河南大有能源股份有限公司 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务 专项说明 (三) 会计师事务所执业证书 一、专项说明 …………………………………………………(1-2) 二、存款、贷款等金融业务汇总表 ………………………………（3） 三、证书复印件 (一) 注册会计师资质证明 (二) 会计师事务所营业执照 希会其字(2025)0079 号 目 录 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会其字(2025) 0079 号 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务专项说明 河南大有能源股份有限公司全体股东: 我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了河南大有能源股份有限 公司(以下简称"贵公司")2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注,并出具了希会审字(2025)1988号无保留意见审计报告。 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号-交易与关联交易》（上 证发 [2023] 6号)的要求,贵公司编制了 ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2025-016 号 河南大有能源股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系河南大有能源股份有限公司（以下简称"公 司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企 业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）、《企业会计准则解释 第18号》（财会〔2024〕24号）的相关规定进行的变更，不会对公司 财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更 （一）会计政策变更原因 （四）变更后公司采用的会计政策 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》(财会 〔2023〕21 号),规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"和"关于售后租回交易的会计处理"的相 关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》(财会 〔2024〕24 号 ...

2024 年度，河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）根据《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公司章程》《公司董事会 审计委员会工作细则》等有关规定，勤勉尽责，认真履行职责，现将 审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： 公司第九届董事会审计委员会由独立董事刘阳、马家昱及董事赵 少峰 3 名委员组成，审计委员会委员中有 2 人为公司独立董事，其中 会计专业独立董事刘阳担任审计委员会召集人。 河南大有能源股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 一、审计委员会基本情况 报告期内，审计委员会对希格玛会计师事务所的执业资质、专业 胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查，认为 希格玛会计师事务所具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资 质，具备投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守 则》对独立性要求的情形。在审计工作中能够严格遵守审计准则，相 关审计意见独立、客观、公正。为保持审计工作的连续性，审计委员 会同意续聘希格玛会计师事 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评 ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2025-015 号 河南大有能源股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●拟聘任的会计师事务所名称：希格玛会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"希格玛"） ●由于希格玛已连续 9 年为公司提供审计服务，为确保审计工 作的持续性及稳定性，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》的规定，经征求出资人义马煤业集团股份有限公司意 见，已书面同意公司续聘希格玛为 2024 年度审计机构。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1．基本信息 2．投资者保护能力 2024 年末，希格玛购买的职业保险累计赔偿限额 1.20 亿元， 符合《会计师事务所职业责任保险暂行办法》（财会[2015]13 号） 的相关规定，职业责任赔偿能力能够覆盖因审计失败导致的民事赔 偿责任。希格玛最近三年无因在执业行为相关民事诉讼中承担民事 责任的情况。 3．诚信记录 机构名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） ...

河南大有能源股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）聘请希格玛会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"希格玛"）作为公司2024 年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对希格玛在2024年审计过 程中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，希格玛在资质等方 面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体 情况如下： 一、资质条件 （一）基本信息 会计师事务所名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013年6月28日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 首席合伙人：曹爱民 截至2024年末，希格玛会计师事务所拥有合伙人61名，注册会计 师275名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数139 名。希格玛会计师事务所2024年度的收入总额为3.77亿元，其中审计 业务收入3.16亿元。2024年度为32家上市公司提供审计服务，审计服 务收费总额0.54亿元；涉及的主要行业包括：制造业，采矿业，建筑 业，水利、环境和公共设 ...

关于河南大有能源股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：河南大有能源股份有限公司 审计单位：希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话： 关于河南大有能源股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 单位：万元 | 贵州兴安煤业有限公 | 控股股东、实际控制 | 应收账款 | 481.33 | | 2.00 | 479.33 | 工程款 | 经营性往来 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 司 | 人的附属企业 | | | | | | | | | 贵州豫能投资有限公 | 控股股东、实际控制 | 应收账款 | 434.08 | | 434.08 | | 工程款 | 经营性往来 | | 司黔西分公司 | 人的附属企业 | | | | | | | | | 河南国龙矿业建设有 | 控股股东、实际控制 | 应收账款 | | 23.30 | 23.30 | | 销售款 | 经营性往来 | | 限公司 | 人的附属企业 | | | | ...

一是推进安全生产责任体系、双重预防体系、安全生产标准化体 系等三大体系建设，全面贯彻执行"八条硬措施"，强化重大灾害治 理，确保公司安全局面整体平稳，全年实现安全"零事故"。二是稳 步推进耿村煤矿 13 采区复工复产工作，预计 2025 年 5 月耿村煤矿 13 采区可恢复正常生产。三是加强生产组织，推进装备提升，持续 抓好岩巷单进提升。通过上装备、强管理，在单进方面有较大幅度提 升，有效缓解了矿井采掘接替紧张局面。2024 年度公司商品煤产量 968.06 万吨，较上年增产 54.64 万吨。四是推进产品结构调整，紧 盯高附加值产品生产、销售。2024 年度，公司完成高附加值产品销 售 100.9 万吨。五是推进作业成本管理，将成本管控由"产品"为中 心转到以"作业"为中心，在安全生产、工艺优化、经营管控等方面 下功夫，加强"全员、全流程、全要素"成本管控。 河南大有能源股份有限公司 2024 年度"提质增效重回报"行动方案 评估报告 为深入贯彻党的二十大和中央金融工作会议精神，落实国务院 《关于进一步提高上市公司质量的意见》要求，践行"以投资者为本" 的理念，维护河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司" ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2025-012 号 1 河南大有能源股份有限公司 第九届监事会第十次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 2 日以通讯方式召开了第九届监事会第十次会议，本次会议通知于 2025 年 3 月 30 日以邮件方式发出。本次会议应出席的监事 7 名，实 际出席的监事 7 名。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和公司章程的规定。会议审议并通过了以下议案（其 中：议案 6 涉及关联交易事项，仅职工监事表决）： 1、关于《河南大有能源股份有限公司 2024 年度监事会工作报告》 的议案 表决结果为：同意票 7 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 2、关于《河南大有能源股份有限公司 2024 年度财务决算报告》 的议案 表决结果为：同意票 7 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 3、关于《河南大有能源股份有限公司 2024 年年度报告》及其摘 要的议案 《河 ...

表决结果为：同意票 11 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2025-011 号 河南大有能源股份有限公司 第九届董事会第十七次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 2 日以通讯方式召开了第九届董事会第十七次会议，本次会议通知于 2025 年 3 月 30 日以邮件方式发出。本次会议应出席的董事 11 名， 实际出席的董事 11 名。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和公司章程的规定。会议审议并通过了以下议 案（其中：议案 8、9 涉及关联交易事项，关联董事回避了表决，仅 独立董事表决）： 1、关于《河南大有能源股份有限公司 2024 年度董事会工作报告》 的议案 表决结果为：同意票 11 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 2、关于《河南大有能源股份有限公司 2024 年度总经理工作报告》 的议案 3、关于《河南大有能源股份有限公司 2024 ...