上海市锦天城律师事务所 关于广东东峰新材料集团股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 11/12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于广东东峰新材料集团股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 致：广东东峰新材料集团股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受广东东峰新材料集团股 份有限公司（以下简称"公司"）委托，就公司召开 2023 年年度股东大会（以 下简称"本次股东大会"）的有关事宜，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称《公司法》）《上市公司股东大会规则》等法律、法规、规章和其他规范性文 件以及《广东东峰新材料集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有 关规定，出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所及本所律师依据《律师事务所从事证券法律业务 管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定，严格履行 了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对本次股东大会所涉及的 ...

广东东峰新材料集团股份有限公司 关联交易决策制度 第一章 总则 第一条 为保证广东东峰新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）与关联方 之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和 非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等有关法律、法规、规范性文件及《广东东峰 新材料集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制订本制度。 （一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织； （二）由前项所述主体直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人或其他 组织； （三）由本制度第五条所列公司的关联自然人直接或间接控制的或担任董事、高级 管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织； （四）持有公司 5%以上股份的法人或其他组织； （五）中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与 公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。 公司与前款第（二）项所列法人受同一国 ...

广东东峰新材料集团股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善广东东峰新材料集团股份有限公司（下称"公司"）的法人 治理结构，促进公司的规范运作，维护公司整体利益，保障全体股东的合法权益不受损 害，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、相关法律、行政法规及 《广东东峰新材料集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本 制度。 第二条 公司独立董事占公司董事会成员的比例不得低于三分之一，且至少包括一 名会计专业人士。 第三条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要股东、 实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断的关 系的董事。 第四条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应当按照相关 法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、证券交 易所业务规则和《公司章程》的要求，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询 作用，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。 独立董事应当独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人等单位或个人的影 ...

广东东峰新材料集团股份有限公司 募集资金管理办法 第一章 总则 第一条 为了规范广东东峰新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）募集资 金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、 《证券法》、《首次公开发行股票注册管理办法》、《上市公司证券发行注册管理办法》、 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上海证券交易所股票上市 规则》和《广东东峰新材料集团股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")，制 定本办法。 第二条 募集资金系指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资者募集并用于特 定用途的资金。 超募资金是指公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 募集资金投资项目通过公司的子公司或者公司控制的其他企业实施的，公司应当 确保该子公司或者受控制的其他企业遵守本办法。 第三条 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募 集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募 集资金用途。 第二章 募集资金专户存储 第四条 公司应当 ...

广东东峰新材料集团股份有限公司 股东大会议事规则 第一章 总则 第二条 股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召开 1 次， 应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。 第一条 为维护广东东峰新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）、股东和债 权人的合法权益，规范公司行为,保证公司股东大会依法行使职权，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《广东东峰新材料集团股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的规定，制订本规则。 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及公司章程的相关规定召开股东大会， 保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东大会。 公司全体董事应当勤勉尽责，确保股东大会正常召开和依法行使职权。 股东大会应当在《公司法》和公司章程规定的范围内行使职权。 第二章 股东大会的召集 第三条 有下列情形之一的，公司在事实发生之日起 2 个月以内召开临时股东大会： （一）董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的 2/3 时； （五）监事会提议召开时； （六）法律、行政法规、部门规章或公司章程规定的其他情形。 公司在上述 ...

证券代码：601515 证券简称：东峰集团 债券代码：113030 债券简称：东风转债 广东东峰新材料集团股份有限公司 公司董事、集团总裁王培玉； 2023 年度暨 2024 年第一季度业绩说明会会议纪要 时间：2024 年 5 月 20 日 11:00-12:00； 业绩说明会会议形式：上证路演中心网络互动； 公司参与人员：公司董事长谢名优； 公司董事、集团财务总监李治军； 公司集团副总裁、董事会秘书秋天； 公司独立董事刘伟； 公司独立董事林长鸿； 本次业绩说明会中，投资者提出的问题及公司的回复如下： 问题 1：董秘您好，公司医药包装业务发展怎么样； 您好！公司通过前期对千叶药包、首键药包、华健药包、福鑫华康四家专业 I 类医药包装公司的并购，以及 2023 年投资新设东峰首键，已在贵州、重庆、 江苏拥有了五处 I 类医药包装生产基地，并实现对 PVC 硬片、PVDC 硬片、药用 包装瓶、药用玻璃管、药用玻璃瓶、易刺铝盖、铝塑组合盖、药用 SP 复合膜、 药用包装铝箔、成型冲压复合硬片（包括冷冲压成型铝、热带型泡罩铝）等多种 药品包装材料的全面覆盖。2023 年公司医药包装业务实现销售收入 7.12 亿元， ...

Investment Rating - The investment rating for Dongfeng Group is "Accumulate - A" with a target price of 4.15 CNY [3][11]. Core Views - Dongfeng Group's revenue for 2023 was 2.631 billion CNY, a year-on-year decrease of 29.72%, with a net profit of 151 million CNY, down 47.96% year-on-year. The company is undergoing a strategic transformation focusing on new energy and new materials [1][2][11]. - The company plans to deepen its investment in lithium battery negative electrode materials through collaboration with Fiao New Materials, aiming to enhance its industrial layout in this sector [1][2]. Summary by Sections Financial Performance - In Q4 2023, the company reported a revenue of 512 million CNY, a decline of 44.20% year-on-year, and a net loss of 87 million CNY. The adjusted net profit was 51 million CNY, showing a significant increase of 4070.89% year-on-year [1]. - For Q1 2024, revenue was 355 million CNY, down 61.25% year-on-year, with a net profit of 12 million CNY, a decrease of 94.57% year-on-year [1]. Business Structure and Strategy - The company has adjusted its business structure due to increased competition and rising raw material prices. Revenue from various segments in 2023 included: cigarette labels (1.083 billion CNY, down 55.81%), pharmaceutical packaging (712 million CNY, up 22.39%), membrane materials (505 million CNY, up 71.58%), and paper products (162 million CNY, up 30.55%) [2]. - Dongfeng Group is focusing on expanding its new energy materials business, particularly in lithium battery and energy storage sectors, and is actively integrating resources across the supply chain [2][11]. Profitability and Cost Management - The gross margin for 2023 was 23.05%, a decrease of 6.53 percentage points year-on-year. The Q4 gross margin was 19.51%, down 6.87 percentage points year-on-year, while Q1 2024 saw a gross margin of 26.71%, down 1.13 percentage points year-on-year [10]. - The company’s expense ratio for 2023 was 18.41%, an increase of 2.43 percentage points year-on-year, with a notable decrease in sales expenses due to strategic adjustments [10]. Future Projections - Revenue projections for 2024-2026 are 2.063 billion CNY, 2.491 billion CNY, and 3.019 billion CNY, with expected year-on-year growth rates of -21.59%, 20.76%, and 21.18% respectively. Net profit projections are 263 million CNY, 329 million CNY, and 408 million CNY, with growth rates of 74.92%, 25.11%, and 23.73% respectively [11][16].

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2024 was CNY 354,984,405.88, representing a decrease of 61.25% compared to the same period last year[5]. - The net profit attributable to shareholders was CNY 12,212,702.90, down 94.57% year-on-year[5]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was CNY 1,694,970.17, a decline of 98.58% compared to the previous year[5]. - Basic and diluted earnings per share were both CNY 0.01, reflecting a decrease of 91.67% year-on-year[5]. - Net profit for Q1 2024 was CNY 13,429,102.62, a decline of 94.2% compared to CNY 229,962,471.70 in Q1 2023[22]. - The company's operating revenue for Q1 2024 was ¥15,700,224.97, a significant decrease of 95.5% compared to ¥351,227,577.82 in Q1 2023[33]. - The net profit for Q1 2024 was a loss of ¥5,759,726.97, contrasting sharply with a net profit of ¥107,863,401.67 in Q1 2023[33]. - The company reported a total comprehensive income of -¥5,450,400.06 for Q1 2024, down from ¥107,863,401.67 in the same period last year[34]. Cash Flow - The net cash flow from operating activities was negative at CNY -556,836,666.93, indicating significant cash outflow[5]. - The net cash flow from operating activities for Q1 2024 was -CNY 556,836,666.93, worsening from -CNY 229,337,793.22 in Q1 2023[25]. - Cash inflow from operating activities totaled CNY 315,404,483.33 in Q1 2024, down from CNY 738,518,110.76 in Q1 2023[25]. - The cash flow from operating activities showed a net outflow of ¥96,677,852.46 in Q1 2024, compared to a net inflow of ¥104,053,653.67 in Q1 2023[35]. - The net cash flow from investing activities was -42,215,853.30 RMB, compared to a positive cash flow of 17,529,726.25 RMB in the previous period, indicating a significant decline in investment performance[26]. - The total cash and cash equivalents decreased by ¥604,347,951.85 in Q1 2024, compared to a decrease of ¥61,749,801.75 in Q1 2023[35]. Assets and Liabilities - Total assets at the end of Q1 2024 were CNY 7,336,207,372.68, a decrease of 0.96% from the end of the previous year[6]. - The company's current assets totaled RMB 3,571,414,077.29, down from RMB 3,658,947,385.18, indicating a decrease of about 2.38%[15]. - The total liabilities as of Q1 2024 were CNY 1,267,097,655.76, a decrease from CNY 1,348,578,429.85 in the previous year[21]. - The company's total liabilities decreased to RMB 912,685,329.49 from RMB 1,001,455,760.72, reflecting a decline of approximately 8.84%[16]. - The total assets as of March 31, 2024, were 5,912,006,396.61 RMB, slightly down from 5,919,168,321.37 RMB at the end of 2023[30]. - The total liabilities decreased marginally to 469,209,036.76 RMB from 470,938,244.25 RMB, indicating stable financial leverage[30]. Shareholder Equity - Shareholders' equity attributable to the parent company was CNY 5,720,718,127.94, showing a slight increase of 0.16% from the previous year[6]. - Total equity attributable to shareholders was CNY 5,720,718,127.94, slightly up from CNY 5,711,424,032.00 in Q1 2023[21]. - The company's total equity as of March 31, 2024, was 5,442,797,359.85 RMB, down from 5,448,230,077.12 RMB, showing a slight reduction in shareholder value[31]. Strategic Changes and Market Conditions - The company is undergoing a strategic transformation focusing on new material business and I-type pharmaceutical packaging, which has led to significant changes in business structure[7]. - The decline in revenue and profit is attributed to economic weakness, insufficient demand, and intensified competition within the industry[7]. - The company reported a significant increase in research and development expenses, totaling CNY 20,711,898.71 in Q1 2024 compared to CNY 37,992,991.41 in Q1 2023[21]. - Research and development expenses for Q1 2024 were ¥1,580,788.30, down 66.4% from ¥4,696,235.37 in Q1 2023[33]. - The company incurred financial expenses of -¥6,670,983.81 in Q1 2024, compared to -¥386,051.11 in Q1 2023, indicating a significant increase in financial costs[33].

广东东峰新材料集团股份有限公司 董事会关于变更会计估计的意见 广东东峰新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 21 日召开 的第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于变更会计估计的议案》，议案内容如下： （一）本次会计估计变更概述 1、本次会计估计变更原因 根据《企业会计准则第 4 号——固定资产》第十九条："企业至少应当于每年年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先估计数有差 异的，应当调整预计净残值。与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的， 应当改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变应当作 为会计估计变更。" 另根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》第八条： "企业据以进行估计的基础发生了变化，或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来 的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。会计估计变更的依据应当真实、可靠。" 随着公司战略转型升级的持续推进，新增了新能源新型材料及 I 类医药包装两大业 务板块，且新建 ...

广东东峰新材料集团股份有限公司 监事会关于变更会计估计的意见 2、本次会计估计变更内容 广东东峰新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 21 日召开 的第五届监事会第七次会议审议通过了《关于变更会计估计的议案》，议案内容如下： （一）本次会计估计变更概述 1、本次会计估计变更原因 根据《企业会计准则第 4 号——固定资产》第十九条："企业至少应当于每年年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先估计数有差 异的，应当调整预计净残值。与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的， 应当改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变应当作 为会计估计变更。" 另根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》第八条： "企业据以进行估计的基础发生了变化，或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来 的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。会计估计变更的依据应当真实、可靠。" 随着公司战略转型升级的持续推进，新增了新能源新型材料及 I 类医药包 ...