关于 广东莱尔新材料科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券的 补充法律意见书（三） 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 11-12F, TAIPING FINANCE TOWER, 6001 YITIAN ROAD, FUTIAN, SHENZHEN, CHINA 电话(Tel)：(0755) 88265288 邮政编码：518038 网址(Website)：www.sundiallawfirm.com 传真(Fax)：(0755)88265537 补充法律意见书（三） 广东信达律师事务所 关于广东莱尔新材料科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换债券的 补充法律意见书（三） 信达再科意字(2023)第 001-03 号 致：广东莱尔新材料科技股份有限公司 根据公司与广东信达律师事务所签订的《专项法律顾问聘请协议》，广东信 达律师事务所接受公司的委托，担任其向不特定对象发行可转换公司债券的特聘 专项法律顾问。 广东信达律师事务所根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规 则（试行）》《公开发行证 ...

关于广东莱尔新材料科技股份有限公司 非经常性损益鉴证报告 众环专字|2023]0500316号 ■ 景 非经常性损益鉴证报告 明细表 非经常性损益明细表 l l 起始页码 鉴证报告第 1 页 共 2 页 (此页无正文，为关于广东莱尔新材料科技股份有限公司非经常性损益鉴证报告签字页 ) 中审众环 通合伙) 中国注册会计师: 吴梓豪 中国注册会计师: 赵 丹 关于广东莱尔新材料科技股份有限公司 非经常性损益鉴证报告 众环专字[2023]0500316 号 广东莱尔新材料科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托，对后附的广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称"莱尔科技"） 2020 年度、2021 年度、2022 年度、2023年 1-6 月的非经常性损益明细表(以下简称"非经 常性损益明细表")执行了鉴证工作。按照中国证券监督管理委员会印发的《公开发行证券 的公司信息披露解释性公告第１号——非经常性损益（2008）》（证监会公告[2008]43 号） 的规定,编制非经常性损益明细表、提供真实、合法、完整的鉴证证据是莱尔科技管理层的 责任，我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对非经常性损益明细表提出鉴证结论。 我们 ...

广东莱尔新材料科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券之上市保荐书 世纪证券有限责任公司 关于广东莱尔新材料科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 对冲基金中心 406 二〇二三年九月 3-2-1 广东莱尔新材料科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券之上市保荐书 声 明 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管理办 法》（以下简称"《注册管理办法》"）、《发行监管问答--关于引导规范上市公司融资行 为的监管要求》（修订版）、《上海证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》（以下 简称"《上市审核规则》"）、《上海证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》 （以下简称"《实施细则》"）等相关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简 称"中国证监会"）以及上海证券交易所（以下简称"上交所"）的有关规定，诚实守 信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和 ...

关于广东莱尔新材料科技股份有限公司 2023 年半年度持续督导跟踪报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有 关法律法规和规范性文件的要求,世纪证券有限责任公司(以下简称"世纪证券"或"保荐 机构"）作为广东莱尔新材料科技股份有限公司(以下简称"莱尔科技"、"公司"、"上市公 司")的持续督导机构,对莱尔科技进行持续督导,并出具 2023年半年度持续督导跟踪报告。 一、持续督导工作情况 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、建立健全并有效执行持续督导工作制度,并针对保荐机构已建立健全并有效执行持续督导工作制度 | | | 具体的持续督导工作制定相应的工作计划。 | 并针对具体的持续督导工作制定相应的工作计划。 | | 2、根据中国证监会相关规定,在持续督导工作开始 | | | 保荐机构已与公司签署了持续督导协议,协议明确、 | | | 前,与上市公司或相关当事人签署持续督导协议,明 | 双方在持续督导期间的权利和义务,并已报上海证券 | | 确双方在持续督导期间的权利义务,并报上海证券 | | | 交易所备案。 | 交易所备案。 | | 3、通 ...

证券代码：688683 证券简称：莱尔科技 公告编号：2023-055 广东莱尔新材料科技股份有限公司 关于参加2023 半年度新能源及新材料行业 集体业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 线 上 文 字 互 动 平 台 ： 上 海 证 券 交 易 所 上 证 路 演 中 心 （http://roadshow.sseinfo.com/） 投资者可于 2023 年 9 月 7 日(星期四)16:00 前通过邮件、电话、传真等形式 将需要了解和关注的问题提前提供给公司。公司将在文字互动环节对投资者普遍关 注的问题进行回答。 广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 8 月 30 日 发布公司 2023 半年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2023 半年度 经营成果、财务状况、发展理念，公司参与了由上交所主办的 2023 半年度新能源 及新材料行业集体业绩说明会，此次活动将采用线上文字互动的方式举行，投资者 可登录上海证券交易所上证路演中心（h ...

Financial Performance - The company reported a significant increase in revenue for the first half of 2023, achieving a total of RMB 500 million, representing a growth of 25% year-over-year[13]. - The company's operating revenue for the first half of 2023 was ¥209,272,104.96, a decrease of 9.60% compared to ¥231,497,805.59 in the same period last year[18]. - The net profit attributable to shareholders for the first half of 2023 was ¥16,522,968.01, down 26.02% from ¥22,333,971.44 year-on-year[18]. - The net cash flow from operating activities increased by 76.53% to ¥17,374,362.50 compared to ¥9,842,044.69 in the previous year[18]. - The company's total assets at the end of the reporting period were ¥1,174,904,477.09, reflecting a 3.12% increase from ¥1,139,302,699.91 at the end of the previous year[18]. - The basic earnings per share for the first half of 2023 was ¥0.11, a decrease of 26.67% from ¥0.15 in the same period last year[19]. - The total comprehensive income for the first half of 2023 was CNY 53,099,276.59, compared to CNY 72,211,629.10 in the first half of 2022, reflecting a decline of 26.5%[191]. Market Expansion and Product Development - The company has set a revenue target of RMB 1 billion for the full year 2023, which would require a further 20% growth in the second half[13]. - New product development includes the launch of a flexible flat cable (FFC) that is expected to capture a 10% market share within the next year[10]. - The company plans to expand its market presence in Southeast Asia, targeting a 30% increase in sales from this region by the end of 2024[13]. - The company focuses on functional materials and their application products, including functional adhesive films, new energy coating foils, and decorative film materials for home appliances[27]. - The company is accelerating the construction of a 12,000-ton new energy coating foil project to enhance production capacity and meet customer demands[29]. - The company is focusing on the development of new products, including a dual-color low-pressure lamp strip and a sodium-ion battery coating, with investments of CNY 1.3 million and CNY 2.2 million respectively[48]. Research and Development - Research and development expenses have increased by 18% to RMB 50 million, focusing on advanced materials and technologies[13]. - The total R&D investment for the period was CNY 11,682,250.11, a decrease of 16.25% compared to CNY 13,949,692.70 in the same period last year[43]. - The research and development expenditure accounted for 5.58% of operating revenue, down 0.45 percentage points from 6.03% in the previous year[20]. - The company has developed various core technologies, including low dielectric heat melt adhesive film technology and high salt spray resistant adhesive film, enhancing product performance and market competitiveness[38]. - The R&D team consists of 94 members, with 12.67% of the total workforce dedicated to research and development, an increase from 11.7% in the previous year[52]. Financial Risks and Challenges - The management highlighted potential risks including supply chain disruptions and regulatory changes that could impact future performance[4]. - The gross profit margin has been declining due to fluctuations in raw material prices and changes in product structure, posing a risk to future profitability[62]. - The company faces risks related to core technology personnel turnover and potential infringement of its patents and proprietary technologies[59]. - The company’s accounts receivable net amount was CNY 201.28 million, accounting for 17.13% of total assets and 96.18% of operating income, indicating a significant risk of potential losses due to customer credit risks[62]. Environmental and Sustainability Initiatives - The "14th Five-Year Plan" emphasizes the need for a 18% reduction in carbon emissions, aligning with the company's focus on green and low-carbon products[26]. - The company’s environmental-friendly products, such as flexible circuit boards and decorative film materials, are expected to benefit from stricter industry regulations[26]. - The company implemented carbon reduction measures, achieving zero emissions in its flexible circuit board production process[91]. - The company developed environmentally friendly products that comply with RoHS2.0 and IECQ certifications[91]. Shareholder Commitments and Governance - The company commits to a cash dividend distribution of no less than 20% of the distributable profit for the year, provided there are no significant cash expenditures[111]. - The company will ensure that any share reduction does not affect its ownership below 5% without adhering to specific commitments[102]. - The controlling shareholder has committed to minimizing related transactions with the company[125]. - The company has established mechanisms for environmental protection and actively engages in ecological responsibility[90]. - The company has committed to avoiding any non-operational fund transactions with its controlling shareholders and related parties[120].

证券代码：688683 证券简称：莱尔科技 公告编号：2023-051 广东莱尔新材料科技股份有限公司 2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项 报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《上海证券交易所科创版上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及广 东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）《募集资金管理制度》等 规定，公司 2023 年半年度募集资金存放与使用情况说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到账时间 1、2021 年首次公开发行股票 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）核发的《关于同意 广东莱尔新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 〔2021〕752 号），公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股 37,140,000 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 9.51 元，募集资金总额 为人民币 353,201,400.00 ...

证券代码：688683 证券简称：莱尔科技 公告编号：2023-050 广东莱尔新材料科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国 财政部（以下简称"财政部"） 颁布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕 31 号）变更相应的会计政策。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度留存收益 的追溯调整，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生 重大影响。 （一）本次变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相 关规定。 （二）本次变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将执行准则解释第 16 号的相关规定。其他未变更 部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计 准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行 ...

（一）审议通过了《关于公司 2023 年半年度报告及摘要的议案》 证券代码：688683 证券简称：莱尔科技 公告编号：2023-052 广东莱尔新材料科技股份有限公司 第二届监事会第二十二次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第二十 二次会议通知于 2023 年 8 月 18 日以邮件等方式向全体监事发出。会议于 2023 年 8 月 29 日以现场和通讯相结合的方式召开，会议应出席监事 3 人，实际出席 3 人。 本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规、部门规章以 及《广东莱尔新材料科技股份有限公司章程》的有关规定，会议决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 本次会议以记名投票表决方式审议通过如下议案： 表决情况：3 票同意、0 票反对、0 票弃权。议案审议通过。 公司根据 2023 年实际经营情况编制了《2023 年半年度报告》和《2023 年 半年度报告摘要》。 表决情况：3 票同意、0 ...

二、对《关于会计政策变更的议案》的独立意见 经审议，本次会计政策变更系根据财政部发布的准则解释第 16 号相关规定 进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经 营成果，未损害公司和股东的利益。本次变更不会对财务报告产生重大影响。我 们一致同意《关于会计政策变更的议案》的内容。 独立董事：包强、夏和生、刘力 2023 年 8 月 29 日 广东莱尔新材料科技股份有限公司独立董事 关于第二届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所 科创板股票上市规则》《广东莱尔新材料科技股份有限公司章程》以及《广东莱 尔新材料科技股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定，我们作为广东莱尔 新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，认真审阅了公司第二 届董事会第二十六次会议的相关议案，基于独立、客观判断的原则，发表独立意 见如下： 一、《关于<公司 2023 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》 的独立意见 公司 2023 年半年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 ...