沙河实业股份有限公司 已审财务报表 2025年度 沙河实业股份有限公司 目 录 | | 页 | | | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1 | - | 6 | | 已审财务报表 | | | | | | 合并资产负债表 | | | 7 | | | 公司资产负债表 | | | 8 | | | 合并利润表 | | | 9 | | | 公司利润表 | | | 10 | | | 合并现金流量表 | | | 1 1 | | | 公司现金流量表 | | | 1 2 | | | 合并股东权益变动表 | 1 | 3 | - | 1 4 | | 公司股东权益变动表 | 1 | 5 | - | 1 6 | | 财务报表附注 | 17 | | - | 89 | | 补充资料 | | | 9 0 | | 审计报告 安永华明（2026）审字第70043537_H01号 沙河实业股份有限公司 沙河实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了沙河实业股份有限公司的财务报表，包括2025年12月31日的合并及公 司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、现金流量表和股东 ...

沙河实业股份有限公司 内部控制审计报告 2025年度 内部控制审计报告 安永华明（2026）专字第70043537_H01号 沙河实业股份有限公司 沙河实业股份有限公司全体股东： 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，沙河实业股份有限公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 A member firm of Ernst & Young Global Limited 1 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了沙河实业股份有限公司2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是沙河实业股份 有限公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性 ...

沙河实业股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 第一章 总则 第一条 为规范沙河实业股份有限公司（以下简称"公司"）互 动易平台信息发布和提问回复的管理，建立公司与投资者良好沟通机 制，持续提升公司治理水平，根据《上市公司信息披露管理办法》《上 市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司 规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务 办理》等法律法规及规范性文件，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指"互动易平台"是指深圳证券交易所为上市 公司与投资者之间搭建的自愿性、交互式信息发布和进行投资者关系 管理的综合性网络平台，是上市公司法定信息披露的有益补充。 第二章 总体要求 第三条 互动易平台管理是公司投资者关系管理的重要组成部 分，公司通过互动易平台发布信息或回复投资者提问，应当坚守诚信 原则，严格遵守有关规定，尊重并平等对待所有投资者，主动加强与 投资者的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，营造健康良好的市 场生态。 第四条 公司在互动易平台发布信息或回复投资者提问时，应当 谨慎、 ...

沙河实业股份有限公司 审计整改管理暂行办法 （2026 版） 1.目的 为进一步规范审计整改工作，推动审计查出问题整改落实到位，提升审计整改 工作质量和效果，根据《中华人民共和国审计法》《中共中央办公厅 国务院 办公厅关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》《深圳市审计整改管 理办法》、《深圳市人民政府国有资产监督委员会审计整改管理暂行办法（征 求意见稿）》等有关法律法规和政策要求，结合工作实际，特制定本办法。 2.适用范围 本办法适用于沙河实业股份有限公司本部及所属各级全资、控股企业（以下统 称"所属企业"）。 4.职责 4.1.公司董事会 4.1.1.负责审批审计整改基本制度规范。 4.1.2.听取重要审计报告及审计整改情况报告。 3.1.审计整改：是指被审计单位及相关部门单位依据正式的审计报告、审计意 见书等审计结果文书，对审计查出问题，按要求应当采取的纠正、改进措 施或其他针对性举措，以及报告审计整改结果、加强协作联动、开展督促 检查、追责问责和运用审计整改结果等一系列相关行为。本办法所涉及的 审计整改包括审计机关、市国资委等上级单位对公司（含所属企业）审计 查出问题、以及公司本部内部审计发现问题 ...

沙河实业股份有限公司 内部审计管理办法 （2026 版） 1. 目的 为有效推进构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，规范公司 内部审计工作，提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，保障国有 资产保值增值和企业可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《审计 署关于内部审计工作的规定》、《广东省内部审计工作规定》、《深圳市属国 有企业内部审计管理规定》等相关规定，特制定本办法。 2. 适用范围 本办法适用于沙河实业股份有限公司本部及所属各级全资、控股企业（以下统 称"所属企业"）。 3. 术语与定义 4. 职责 4.1. 公司董事会 4.1.1. 负责审批内部审计基本制度规范； 3.1. 内部审计：是指内部审计部门和人员对本部及所属企业战略执行、财务收 支、经济活动、内部控制、风险管理以及内部管理领导人员履行经济责任 情况等，实施独立、客观监督并作出评价和建议，促进企业完善治理、实 现目标的行为。除非另有说明，本办法所称"审计"均指"内部审计"或 "内审"。 3.2. 公司本部/公司：是指沙河实业股份有限公司。 3.3. 所属企业：是指公司直接或间接控制的下属企业。 4.2. 公司党委会 4.2 ...

沙河实业股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （张佳华） 本人作为沙河实业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 始终严格依照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》 等相关法律法规，以及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定，恪守 诚信、勤勉尽责，忠实履行独立董事职责。在 2025 年度，本人积极发挥在 董事会中的参与决策、监督制衡和专业咨询作用，切实维护公司整体利益， 尤其注重保护中小股东的合法权益。现将本人 2025 年度履行独立董事职责 的情况报告如下： （二）独立性情况 本人具备独立董事任职资格，未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立 董事独立性的相关要求。 本人对 2025 年度独立性情况进行了自查，确认本人作为独立董事保持 了独立性，并将自查情况提交董事会。 二、履职情况 2025 年度，本人积极参加了公司董事 ...

沙河实业股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （赵晋琳） 本人作为沙河实业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 始终严格依照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》 等相关法律法规，以及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定，恪守 诚信、勤勉尽责，忠实履行独立董事职责。在 2025 年度，本人积极发挥在 董事会中的参与决策、监督制衡和专业咨询作用，切实维护公司整体利益， 尤其注重保护中小股东的合法权益。现将本人 2025 年度履行独立董事职责 的情况报告如下： 一、个人基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 赵晋琳，会计学博士。先后就读于西安交通大学、西南财经大学、暨 南大学，并获得学士、硕士和博士学位,美国密苏里大学访问学者。曾任四 川德阳东方电机厂电大教师，深圳市地方税务局罗湖分局、涉外分局、所 得税处注册税务师、副科长，深圳大学经济学院会计系教授，中国国际税 收研究会理事和学术委员会委员。现任深圳市振业(集团)股份有限公司独立 董事、深圳市汇川技术股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。 （二）独立性情况 本人具备独立董事任职资格，未在公司担任除独立董事以外的任何职 务 ...

沙河实业股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （二）独立性情况 本人具备独立董事任职资格，未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立 董事独立性的相关要求。 本人对 2025 年度独立性情况进行了自查，确认本人作为独立董事保持 了独立性，并将自查情况提交董事会。 二、履职情况 2025 年度，本人积极参加了公司董事会会议、独立董事专门会议、董 事会专门委员会会议以及股东会，认真履行独立董事的忠实、勤勉义务。 凡须经董事会及董事会专门委员会决策的事项，公司均提前通知本人并提 供足够的资料。本人会前深入研究议案材料，积极与公司沟通了解相关问 题，会上认真听取汇报并结合自身专业经验提出合理化建议。日常通过现 场考察、电话、邮件等方式与公司保持密切联系，确保信息反馈及时、沟 通畅通。在履职过程中，本人了解公司经营管理状况的途径多样、方式灵 活、渠道顺畅并 ...

安永华明（2026）专字第70043537_H02号 沙河实业股份有限公司 沙河实业股份有限公司董事会： 我们审计了沙河实业股份有限公司的2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及公 司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报 表附注，并于2026年3月16日出具了编号为安永华明（2026）审字第70043537_H01号的无保 留意见审计报告。 按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，沙 河实业股份有限公司编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 （以下简称"汇总表"）。 如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是沙河实业股份有限公司 的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计沙河实业股份有限公司2025年度财务报表时所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之 处。除了对沙河实业股份有限公司2025年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们 并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解沙河实业股份有限公司202 ...

沙河实业股份有限公司 2025 年度 内部控制评价报告 沙河实业股份有限公司全体股东： 根据财政部、证监会等五部委印发的《企业内部控制基本规范》 （财会〔2008〕7 号）及其配套指引的规定和证监会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规 定》等其他内部控制监管文件的要求（以下简称企业内部控制规范体 系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内 部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日 （2025 年度内部控制评价报告基准日）的内部控制设计合理性与运行 有效性进行了评价。 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。经理层负责组织领导和落实企业经营管理活动的日常运行及内部 控制。 公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经 ...