启迪药业集团股份公司 2024 年度独立董事述职报告 （雷振华） 各位股东及股东代表： 本人作为启迪药业集团股份公司（以下简称"公司"）的独立董事，任职 以来严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《公司章程》等法律、法规及规范性文件的要求，忠实、勤勉地履行独立董事职 责，保证行使职责的独立性，切实维护公司整体股东的利益，特别是中小股东的 合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 雷振华 1969 年 12 月出生，男，汉族，中共党员，硕士生导师，中国注册 会计师，中国国籍，无境外永久居留权。现为南华大学经济管理与法学学院教授， MBA 学位点负责人，启迪药业集团股份公司独立董事。 （二）独立性说明 （一）出席董事会及股东大会的情况 2024 年度，公司董事会、股东大会会议的召集、召开均符合法定程序，相关 事项决策均履行了必要的审批程序和披露义务，符合法律法规和公司章程的相关 规定。公司共召开 8 次董事会和 2 次股东大会，本人亲自参加了相关会议，未有 报告 无故缺席的情况发生，本人对各次董事会审议的各项议 ...

启迪药业集团股份公司 投资管理制度 第一章 总则 第一条 为加强启迪药业集团股份公司（以下称"公司"）投资活动的管理， 规范公司的投资行为，降低投资风险，提高资金运作效率，保护公司和股东的利 益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证 券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及其他相关法律法规和《启迪药业集团 股份公司公司章程》（以下简称"公司章程"）规定，结合公司实际制定本制度。 第二条 公司的投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司的 发展战略。有利于拓展主营业务，有利于公司的可持续发展，有利于提高公司 的整体经济利益。根据国家对投资行为管理的有关要求，需要报政府部门审批 的，应履行必要的报批手续。 第三条 本制度所指投资包括： （八）本制度适用于公司及其全资、控股子公司（以下简称"子公司"） 的投资管理。 第二章 投资管理机构与职责 第四条 公司股东会、董事会、董事长、总裁为公司投资的决策机构或决策 者，各自在其权限范围内，对公司及子公司的投资作出决策。 第五条 董事会战略委员会为公司董事会设立的专门工作机构，负责统筹、 协调和组织投资项目的分析和研究，为决策提供建 ...

第一章 总则 第一条 为规范启迪药业集团股份公司（以下简称"公司"）筹融资管理， 防范筹融资风险，降低筹融资成本，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《企业内部控制应用指引第 6 号——资金活动》以及《启迪药业 集团股份公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关法律法规和制度规定，特 制定本办法。 第二条 本办法所称筹融资，是指公司本部及所属各级子公司为了满足生产 经营发展需要，通过银行等金融机构借款或者发行股票、债券等形式筹集资金的 活动。 第三条 公司筹融资活动应当遵守国家法律法规，遵循合理权衡降低成本和 适度负债防范风险的原则，坚持从整体经济效益出发，以需要、及时、节约为指 导思想，控制筹融资规模，优化债务结构。 第四条 与银行借款有关的主要业务活动由公司计划财务部负责办理；与发 行公司股票、债券有关的主要业务活动由证券事务部和计划财务部分别在各自的 职责范围内办理。 第五条 筹融资业务的授权人和执行人、会计记录人之间应相互分离。证券 事务部和计划财务部应指定专人负责保管与筹融资活动有关的文件、合同、协议、 契约等相关资料。 第六条 违反本办法规定进行筹资活动，导致公司遭受损失的，应视情 ...

启迪药业集团股份公司 第一条 为强化商誉减值的会计监管，进一步规范启迪药业集团股份公司 （以下简称"公司"）商誉减值的会计处理及信息披露，根据《企业会计准则》 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定 （2023 年修订）》(证监会公告〔2023〕64 号)等有关规定，制订本制度。 第二条 本制度适用于公司及其合并报表范围内具备独立法人资格且存在 "商誉"事项的所有子公司、子公司下属子公司。 第三条 商誉是企业合并成本大于合并时取得的被购买方各项可辨认资产、 负债公允价值份额的差额，其存在无法与企业自身分离，不具有可辨认性，不属 于无形资产准则所规范的无形资产。 商誉减值测试内部控制制度 第一章 总则 第四条 公司应按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定对商誉进 行减值测试，重点关注商誉所在资产组或资产组组合是否存在减值迹象，并恰当 考虑该减值迹象的影响，定期或及时进行商誉减值测试；对企业合并所形成的商 誉，不论其是否存在减值迹象，公司都应当至少在每年年度终了进行减值测试。 第五条 公司应合理区分并分别处理商誉减值事项和并购重组相关方的业 绩补偿事项，不得以业绩补偿承诺 ...

报告 启迪药业集团股份公司 2024 年度独立董事述职报告 （黄文表） 各位股东及股东代表： 本人作为启迪药业集团股份公司（以下简称"公司"）的独立董事，自任职 以来，严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《公司章程》等法律、法规及规范性文件的要求，忠实、勤勉地履行独立董事职 责，保证履行职责的独立性，切实维护公司整体股东的利益，特别是中小股东的 合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 黄文表，1969 年 1 月出生，男，汉族，中共党员，法学学士，中国国籍，无 境外永久居留权。历任厦门市人民政府办公厅科员、科长。现任广东华商律师事 务所高级合伙人、律师，启迪药业集团股份公司独立董事。 （二）独立性说明 本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系。全部符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 （三 ...

启迪药业集团股份公司 管控子公司制度 第一章 总则 第一条 为加强启迪药业集团股份公司（以下简称"集团公司"）对子公司的管 理，建立有效的管控机制，促进子公司规范运作、有序健康发展，提高集团公司整体 运作效率和抗风险能力，切实维护集团公司和股东的合法利益。根据《中华人民共和 国公司法》(以下简称"《公司法》")、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法 规、规范性文件及《启迪药业集团股份公司章程》(以下简称"《集团公司章程》") 的相关规定，结合集团公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称子公司是指集团公司根据战略规划，为提高集团公司核心竞 争力和持续经营能力而依法设立、投资的、具有独立法人主体资格的公司，包括全资 子公司、控股子公司。其中： （一） 全资子公司是指集团公司独资设立的，且持股比例为 100%的公司。 （二） 控股子公司是指集团公司与其他法人或自然人共同出资设立的，集团公 司持股比例为 50%（不含本数，下同）以上，或者集团公司持股比例虽未达到 50%以 上但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他安排能够实际控制 的公司。 全资、控股子公司及其控制的其他公司应按照本制度的要 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监 管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合启迪药业集团股份公司(以下 简称"公司")内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评 价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对 董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的 日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内 部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效 ...

证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2025-012 启迪药业集团股份公司 关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 启迪药业集团股份公司（以下简称"公司"）于 2025年3月26日召开第十届董 事会第六次会议和第十届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损 达到实收股本总额三分之一的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议。现将 相关情况公告如下： 一、情况概述 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2025]第ZB10066 号启迪药业集团股份公司审计报告, 截至2024年12月31日，公司合并财务报表未 分配利润为-161,187,967.50元，公司未弥补亏损金额161,187,967.50元，公司 实收股本239,471,267.00元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。 根据《公司章程》相关规定，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一时， 需提交公司股东大会审议。 二、导致亏损的主要原因 1、商誉减值影响 2024年度，受市场环境影响，行业 ...

启迪药业集团股份公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，启迪 药业集团股份公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监 督职责的情况汇报如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。立信 审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜 任本次审计工作。 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗 潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业 ...

证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2025-008 启迪药业集团股份公司 关于股权收购业绩承诺实现情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 交易概述 启迪药业集团股份公司（以下简称"公司"）与北京先通源医药科技股份有 限公司（以下简称"北京先通源"）及李银强于 2022 年 8 月 2 日签订《股权收 购协议》，公司以自有资金人民币 22,000 万元收购北京先通源和李银强所持有 的广东先通药业有限公司（以下简称"广东先通"）100%股权（其中北京先通源 持有 90%股权，李银强持有 10%股权）。公司于 2022 年 8 月 22 日完成广东先通 的股权收购工作，公司已持有广东先通 100%股权。 具体内容详见公司于 2022 年 8 月 3 日、2022 年 8 月 24 日刊载在《中国证 券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）上 的《关于收购广东先通药业有限公司 100%股权的公告》（公告编号：2022-030） 《关于收购广东先通药业有限公司 100%股 ...