甘肃电投能源发展股份有限 公司 审 核 报 告 大信专审字[2025]第 9-00091 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 我们对甘肃电投能源发展股份有限公司（以下简称"贵公司"）管理层编制的《甘肃电投 能源发展股份有限公司关于 2024 年度业绩承诺完成情况的专项说明》（以下简称"业绩承诺 完成情况专项说明"）进行了审核。 一、管理层和治理层的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则及中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重 组管理办法》、《监管规则适用指引——上市类第1号》的规定，真实、准确地编制并披露业绩 承诺完成情况专项说明，以使其不存在虚假记载、误导 ...

2024 年度业绩承诺实现情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"独立财务顾 问"）作为甘肃电投能源发展股份有限公司（（以下简称"甘肃能源""上市公司" 或"公司"）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财 务顾问，依照《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问 业务管理办法》等相关规定，对业绩补偿义务人做出的 2024 年度业绩承诺实现 情况进行了核查，并发表意见如下： 一、业绩承诺及补偿安排 中信建投证券股份有限公司关于甘肃电投能源发展股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之 根据公司与甘肃省电力投资集团有限责任公司（以下简称"电投集团"）签 署的《发行股份及支付现金购买资产协议》《<发行股份及支付现金购买资产协议> 之补充协议》及《发行股份及支付现金购买资产之盈利预测补偿协议》等协议， 电投集团关于本次发行股份及支付现金购买资产交易的业绩承诺期为本次发行 股份及支付现金购买资产交易实施完成当年起的连续三个会计年度（含本次发行 股份及支付现金购买资产交易实施完毕当年），如果本次发行股份及支付现金购 买资产交易于 20 ...

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 甘肃电投能源发展股份有限 公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告 大信专审字[2025]第 9-00089 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE Certified Public Accountants LLP. Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 一、管理层和治理层的责任 按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司 ...

华龙证券股份有限公司 | | 公司及股东承诺事项 | 是否履行承诺 | 未履行承诺的原 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 因及解决措施 | | 1. | 控股股东关于本次资产重组的业绩承诺及补充安排 | 是 | 不适用 | | 2. | 控股股东关于本次资产重组的股份限售承诺 | 是 | 不适用 | 关于甘肃电投能源发展股份有限公司 2024 年度保荐工作报告 | 保荐人名称：华龙证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：甘肃能源 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：董灯喜 | 联系电话：0931-4890268 | | 保荐代表人姓名：柳生辉 | 联系电话：0931-4890265 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 | | | 防止关联方占用公司资源的制度、募集 ...

华龙证券股份有限公司 关于甘肃电投能源发展股份有限公司 2022 年非公开发行股 票募集资金 2024 年度存放和使用情况的专项核查意见 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"保荐机构"）作为甘肃电 投能源发展股份有限公司（以下简称"甘肃能源"或"公司"）非公开发行股票并 在深圳证券交易所主板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号—上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等相关 规定，对公司 2022 年非公开发行股票募集资金 2024 年度存放与使用情况进行 了专项核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃电投能源发展股份有限公司非 公开发行股票的批复》（证监许可﹝2022﹞2841 号）核准，公司募集资金总额 1,199,999,997.90 元，扣除发行费用后的募集资金净额为 1,192,367,013.14 元。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金的到位情况进行了验证，并于 2022 年 12 月 29 日出具了《甘肃电投能源发展股份有 ...

中信建投证券股份有限公司 三、独立财务顾问核查意见 经核查，独立财务顾问认为：甘肃能源建立了较为完善的法人治理结构，制 定了完备的公司治理及内部控制相关的各项规章制度。2024 年度，甘肃能源内 1 部控制制度执行情况良好，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内部控 制制度管理的规范要求。公司对 2024 年度内部控制的自我评价真实、客观地反 映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 关于甘肃电投能源发展股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（简称"中信建投证券"或"独立财务顾问"） 作为甘肃电投能源发展股份有限公司（简称"甘肃能源"或"公司"）发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公 司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及规范性 文件的要求，对《甘肃电投能源发展股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告》 进行了审慎核查，具体情况如下： 一、独立财务顾问核查工作 独立财务顾问通过查阅公司与财务报告和信息披露事务相关的内部控 ...

华龙证券股份有限公司 关于甘肃电投能源发展股份有限公司 2024 年度持续督导培训情况报告 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"保荐机构"）作为甘肃 电投能源发展股份有限公司（以下简称"甘肃能源"、"公司"）非公开发行股 票并在深圳证券交易所主板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法 律法规的规定，对甘肃能源进行了 2024 年度持续督导培训，现将培训情况报告 如下： 一、培训基本情况 1、培训时间：2025 年 3 月 18 日 2、培训地点：甘肃能源会议室 3、参会人员：公司董事、监事、高级管理人员和证券部工作人员。 二、培训的主要内容 本次培训通过讲解相关法规的方式，主要内容包括：《深圳证券交易所股票 上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 12 号—— 纪律处分实施标准（2024 年修订）》，对其修订的背景、修订的主要内容，修订 后要达到的目标等内容进行了讲解，着重关注上市条件、资金占用、现金分红、 退市、股份减持、担保金额以及独董勤勉尽责等事项。 培训中阐述了相关主体的责任与 ...

甘肃电投能源发展股份有限 公司 审 计 报 告 大信审字[2025]第 9-00047 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants LLP. Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 审计报告 大信审字[2025]第 9-00047 号 甘肃电投能源发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了甘肃电投能源发展股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合 ...

中信建投证券股份有限公司 关于甘肃电投能源发展股份有限公司 金融服务协议及相关风险控制措施执行情况的专项核查意见 中信建投证券股份有限公司（简称"中信建投证券"或"独立财务顾问"） 作为甘肃电投能源发展股份有限公司（简称"甘肃能源"或"公司"）发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《 上市公 司重大资产重组管理办法》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—— 交易与关联交易》等相关规定，对甘肃能源 2024 年度金融服务协议及相关风险 控制措施执行情况进行了专项核查，核查情况及核查意见如下： 一、金融服务协议条款的完备性 （一）金融服务协议条款内容 根据公司业务需求，并经公司第八届董事会第五次会议、2022 年度股东大 会审议通过，公司于 2023 年 4 月 23 日与甘肃电投集团财务有限公司《（以下简称 "财务公司"）签订了 金融服务协议》，该协议的主要条款内容如下： 甲方：甘肃电投能源发展股份有限公司 乙方：甘肃电投集团财务有限公司 1、交易类型 （1）存款服务： 1）甲方在乙方开立存款账户，并本着存取自由的原则，将资金存入在乙方 开立的存款账户，存款形式包括活 ...

甘肃电投能源发展股份有限 公司 募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2025]第 9-00090 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 甘肃电投能源发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的甘肃电投能源发展股份有限公司（以下简称"贵公司"）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称"募集资金存放与实际使用情况 专项报告"进行了审核。 WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants LLP. Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 募集资金 ...