RSM 容诚 备考财务报表审阅报告 内蒙古电投能源股份有限公司 容诚阅字|2025|100Z0020 号 容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查 报告编码:京25YGJ f 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审阅报告 | 1-2 | | 2 | 备考合并资产负债表 | | | 3 | 备考合并利润表 | 2 | | ব | 备考合并财务报表附注 | 3-140 | 容诚阅字[2025]100Z0020 号 内蒙古电投能源股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的内蒙古电投能源股份有限公司（以下简称电投能源公司) 按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制的备考财务报表，包括 2025 年 6 月 30 日、2024 年 12 月 31 日的备考合并资产负债表，2025 年 1-6 月、2024 年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。按照后附的备考合并财务 报表附注三所述的编制基础编制备考合并财务报表是电投能源公司管理层 ...

中信证券股份有限公司 （本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于本次交易不构成<上市公司重大 资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市的核查意见》之签章页） 财务顾问主办人： 邓 俊 梁 日 钟 山 中信证券股份有限公司 年 月 日 关于本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十 三条规定的重组上市的核查意见 内蒙古电投能源股份有限公司（以下简称"电投能源"或"上市公司"）拟 通过发行股份方式购买国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司（以下简称"白 音华煤电"）100%股权，并募集配套资金（以下简称"本次重组"、"本次交 易"或"本次重大资产重组"）。中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、 "独立财务顾问"）作为本次交易的独立财务顾问，对本次交易是否构成《上市 公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的重组上市情形，进行核查并发表如 下意见： 本次交易前，公司控股股东、实际控制人为国家电力投资集团有限公司，最 近三十六个月内公司控制权未发生变更；本次交易完成后，公司实际控制人将仍 然为国家电力投资集团有限公司。本次交易不会导致公司控制权发生变更，因此 本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第 ...

中信证券股份有限公司 关于内蒙古电投能源股份有限公司本次交易前 十二个月内购买与出售资产情况之独立财务顾问核查意见 内蒙古电投能源股份有限公司（以下简称"电投能源"或"上市公司"）拟 通过发行股份方式购买国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司（以下简称"白 音华煤电"）100%股权，并募集配套资金（以下简称"本次重组"、"本次交易" 或"本次重大资产重组"）。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定：上市公司在 12 个月内连 续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。已按 照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定编制并披露重大资产重组报告书的 资产交易行为，无须纳入累计计算的范围。中国证监会对《上市公司重大资产重 组管理办法》第十三条第一款规定的重大资产重组的累计期限和范围另有规定的， 从其规定。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或者属于相同或者相近 的业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认定为同一或者相关资产。 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"独立财务顾问"）作为本次 交易的独立财务顾问，对上市公司是否存在与本次交易标的资产同一交易方所有 或者控制、 ...

中信证券股份有限公司关于 | 项目 | 2025 年 1-6 | 月/2025 | 年 6 | 月 | 30 日 | 2024 | 年度/2024 | 年 | 12 月 | 31 | 日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 交易完成前 | | 交易完成后 | | | | 交易完成前 | | 交易完成后 | | | | 基本每股收益（元/股） | | 1.24 | | | 1.23 | | 2.38 | | | 2.35 | | 本次交易完成后，上市公司的资产规模、营业收入、归属于母公司的净利润 等主要财务指标预计将得到提升，进一步提高了上市公司的业绩水平。 本次交易完成后，上市公司即期每股收益小幅下降，但根据标的资产 2025 年 1-9 月未经审计财务报表，白音华煤电 2025 年 1-9 月合并归母净利润约为 14 亿元，按照该利润水平及上市公司 2025 年 1-9 月（未经审计）归母净利润数据 计算，本次交易完成后，预计不会摊薄上市公司 2025 年 1-9 月每股收益，随着 标 ...

浙江阳光时代律师事务所 关于 内蒙古电投能源股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易 之 法律意见书 2025 年 11 月 | | | | | | 释义 本法律意见书中，除非另有说明，下列词语具有如下含义： | 序号 | 名词 | 说明 | | --- | --- | --- | | | 电投能源、上市公 | 内蒙古电投能源股份有限公司，系深圳证券交易所 | | 1. | 司、公司 | 主板上市公司，股票代码：002128，曾用名"内蒙 古霍林河露天煤业股份有限公司" | | | 蒙东能源、控股股 | 中电投蒙东能源集团有限责任公司，曾用名"中电 | | 2. | 东 | 投霍林河煤电集团有限责任公司""内蒙古霍林河 | | | | 煤业集团有限责任公司" | | | 国家电投集团、实 | 国家电力投资集团有限公司，曾用名"中国电力投 | | 3. | 际控制人 | 资集团公司""国家电力投资集团公司" | | 4. | 内蒙古公司、交易 | 国家电投集团内蒙古能源有限公司 | | | 对方、业绩承诺方 | | | | 白音华煤电、标的 | 国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司，曾 ...

浙江阳光时代律师事务所 关于 国家电投集团内蒙古能源有限公司及其一致行动人 免于发出要约事宜 之 法律意见书 2025 年 11 月 | 四、结论意见 9 | | --- | 释 义 在本法律意见书中，除非另有说明，下列词语具有如下含义： | 序号 | 名词 | 说明 | | --- | --- | --- | | 1. | 本所 | 浙江阳光时代律师事务所 | | 2. | 本所律师 | 浙江阳光时代律师事务所出具本次法律意见书的律师 | | 3. | 内蒙古公司/收购人 | 国家电投集团内蒙古能源有限公司 | | 4. | 电投能源 | 内蒙古电投能源股份有限公司 | | | | 电投能源拟向内蒙古公司发行股份及支付现金购买其 | | 5. | 本次交易 | 持有的国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司 100% | | | | 股权 | | | | 内蒙古公司及其一致行动人免于以要约方式收购电投 | | 6. | 本次收购 | 能源事宜 | | 7. | 《收购管理办法》 | 《上市公司收购管理办法》 | | | | 国家企业信用信息公示系统网站 | | 8. | 国家企业公示系统网站 | （http:/ ...

审计报告 国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司 容诚审字[2025]100Z3564 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-4 | | 2 | 模拟合并资产负债表 | 1-2 | | 3 | 模拟合并利润表 | 3 | | 4 | 模拟合并现金流量表 | 4 | | 5 | 模拟合并所有者权益变动表 | 5-7 | | 6 | 模拟母公司资产负债表 | 8-9 | | 7 | 模拟母公司利润表 | 10 | | 8 | 模拟母公司现金流量表 | 11 | | 9 | 模拟母公司所有者权益变动表 | 12-14 | | 10 | 模拟财务报表附注 | 15-175 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.glo ...

中信证券股份有限公司 关于本次交易相关主体不存在《上市公司监管指引第 7 号—— 上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条不得 参与任何上市公司重大资产重组情形的核查意见 内蒙古电投能源股份有限公司（以下简称"电投能源"或"上市公司"）拟 通过发行股份方式购买国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司（以下简称"白 音华煤电"）100%股权，并募集配套资金（以下简称"本次重组"、"本次交易" 或"本次重大资产重组"）。 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"独立财务顾问"）作为 本次交易的独立财务顾问，就本次重组相关主体是否存在《上市公司监管指引第 7 号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条规定不得参与 任何上市公司重大资产重组的情形进行了核查，核查意见如下： 邓 俊 梁 日 钟 山 中信证券股份有限公司 年 月 日 2 本次重组相关主体均不存在依据《上市公司监管指引第 7 号——上市公司重 大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条规定不得参与任何上市公司重大资 产重组的情形。 （以下无正文） 1 （本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于本次交易相关主体不存在<上市 公司监管指 ...

浙江阳光时代律师事务所 关于内蒙古电投能源股份有限公司内幕信息知情人 登记制度的制定和执行情况 之 致：内蒙古电投能源股份有限公司 浙江阳光时代律师事务所（以下简称"本所"）接受内蒙古电投能源股份有限 公司（以下简称"电投能源"）委托，担任电投能源发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的专项法律顾问并出具法律 意见。 根据《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司 重大资产重组管理办法》（以下简称"《重组管理办法》"）、《上市公司信息 披露管理办法》（以下简称"《信息披露管理办法》"）、《公开发行证券的公 司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》《上市公司监 管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》《监管规则适用指引 ——上市类第 1 号》《深圳证券交易所股票上市规则（2025 年修订）》（以下 简称"《股票上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》等有关规定，本所律师出具《浙江阳光时代律师事务 所关于内蒙古电投能源股份有限公司内幕信息知情人登记制度的制定和执行情 况之 ...

中信证券股份有限公司 关于内蒙古电投能源股份有限公司本次交易产业政策和交易类型之 独立财务顾问核查意见 内蒙古电投能源股份有限公司（以下简称"电投能源"或"上市公司"）拟 通过发行股份方式购买国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司（以下简称"白 音华煤电"）100%股权，并募集配套资金（以下简称"本次重组"、"本次交易" 或"本次重大资产重组"）。中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"独 立财务顾问"）作为本次交易的独立财务顾问，对本次交易涉及行业或企业是否 属于重点支持推进兼并重组的行业或企业、是否属于同行业或上下游并购、是否 构成重组上市、是否涉及发行股份、上市公司是否存在被中国证券监督管理委员 会（以下简称"中国证监会"）立案稽查且尚未结案的情形等事项进行了专项核 查，现发表意见如下： 一、本次重组涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组 的意见》和工信部等 12 部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》 确定的"汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产 业化龙头企业"等重点支持推进兼并重组的行业或企业 本次交易标的资产为白音华煤电，白音华煤电主营业务为煤 ...