联化科技股份有限公司 2023年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 关于联化科技股份有限公司 2023年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZA12396号 联化科技股份有限公司全体股东： 联化科技管理层的责任是按照《深圳证券交易所股票上市规则》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相 关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除情况表真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、管理层的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 鉴证报告 第 1 页 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入 扣除情况表是否在所有重大方面按照《深圳证券交易所股票上市规 则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的 相关规定编制获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包 括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的 ...

联化科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了提高联化科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制审计工作质量、 加大审计工作力度、明确审计工作职责及规范审计工作程序，根据《中华人民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律法规和《深圳证券所股票上市规则》及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《联化科技股份 有限公司章程》等相关规定，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责与权限、内部控制审计工作 内部程序，并对具体的内部控制的实施等相关事项进行了规范，是公司开展内部控制审计工 作标准。 第三条 本制度适用于公司各职能部门、分公司、全资和控股子公司以及具有重大影响 的参股公司。 第四条 公司的内部审计制度在审计委员会的领导下，由审计监察部负责实施。 第二章 内部审计机构及其主要职责和权限 第五条 审计监察部依照国家法律、法规、政策以及有关规定，对公司各内部机构、分 公司、全资和控股子公司及具有影响的参股公司内部控制制度的建立和实施、财务的真实性 和完整性等进行检查、监督和评价。 公司各部门和分公司、参股、控股 ...

证券代码：002250 证券简称：联化科技 公告编号：2024-021 联化科技股份有限公司 第八届监事会第七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 联化科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会第七次会议通知 于2024年4月15日以电子邮件方式发出。会议于2024年4月25日在联化科技会议室 以现场与通讯表决相结合的方式召开。会议应出席监事3人，实际出席监事3人。 会议由监事会主席冯玉海先生召集和主持，符合《公司法》、《证券法》等法律法 规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。会议形成如下决议： 一、会议以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议并通过《2023年 度监事会工作报告》。 此议案需提交2023年度股东大会审议。 《2023年度监事会工作报告》全文详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 二、会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议并通过《2023年 度财务决算报告》。 此议案需提交2023年度股东大会审议。 具体内容详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上 ...

本人1980年1月出生，中国国籍，学士，已取得独立董事资格证书。历任山东琴 岛律师事务所项目运营及工程建设法律部专职律师、合伙人、高级合伙人，现任山 东国曜琴岛（青岛）律师事务所权益合伙人、联化科技独立董事。 2022年9月21日，公司召开的2022年第三次临时股东大会选举本人为公司第八届 董事会独立董事。 联化科技股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 ——蒋萌 作为联化科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按照 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司 章程》和《上市公司独立董事管理办法》等规章制度的有关规定，勤勉、忠实、尽 责地履行职责，充分发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小 股东的合法权益。现就2023年度履职情况汇报如下： 一、基本情况 二、是否存在影响独立性的情况 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律 法规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 三、2023年度履职情况 2023年度，本人认真参加了公 ...

联化科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二三年度 联化科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-140 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZA11610 号 联化科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了联化科技股份有限公司（以下简称联化科技）财务 报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了联化科技 ...

联化科技股份有限公司 专业性方面，立信会计师事务所审计小组成员具备实施本次审计工作的专 业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作，同时也保持了应有的职业谨慎性。 一、资质审查情况 公司审计委员会对立信会计师事务所及项目人员的专业资质、业务能力、 投资者保护能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及其执业质量等进行了严 格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足 公司审计工作的要求。 二、审计工作监督情况 根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务 所履行监督职责情况如下： 1、审计委员会对立信会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独 立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查： 独立性方面，立信会计师事务所审计人员未在本公司任职、未获取除法定 审计必要费用外任何现金及其他任何形式经济利益，与本公司之间不存在直接 或者间接的相互投资情况，审计小组与公司决策层之间不存在关联关系。本次 审计工作中，立信会计师事务所及其审计人员遵守了独立性原则，始终保持了 形式上和实质上的双重独立。 2、公司审计委员会与负责公司审计项目的负责人及注册会计师们进行了审 前沟通，认 ...

联化科技股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZA11611 号 联化科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了联化科技股份有限公司（以下简称联化科技）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是联化科技董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内控审计报告 第 1 页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，联化科技于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 （特殊普通合伙） 立信会计师事务 ...

一、开展外汇套期保值业务的背景 随着公司海外业务和海外投资的不断增加，公司外币结算业务日益频繁，境 外销售和采购多以美元、英镑、欧元等外币结算，为规避外汇市场风险，防范汇 率大幅波动对本公司生产经营、成本控制造成不良影响，公司计划采用相关金融 衍生品对外汇敞口进行套期保值。 二、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性 公司及子公司部分产品需要出口海外市场，受国际政治、经济不确定因素影 响，外汇市场波动较为频繁，公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险， 公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。 公司开展的外汇套期保值业务与公司业务紧密相关，基于公司外汇资产、负 债状况及外汇收支业务情况，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好 地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。 三、公司拟开展的外汇套期保值业务概述 联化科技股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 开展外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的 影响，但也可能存在一定的风险： 1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报 价可能偏离公司实际收付时的汇率 ...

证券代码：002250 证券简称：联化科技 公告编号：2024-028 联化科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 联化科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日召开第八届董 事会第十五次会议和第八届监事会第七次会议审议通过了《关于会计政策变更 的议案》，本次公司会计政策变更事项无需提交股东大会审议，具体情况如下： 一、本次会计政策变更的概述 （一）变更原因 本次会计政策变更后，公司将执行财政部修订并发布的解释第16号和解释第 17号，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的相关准则及其他有关规定执行。 二、本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果、现金流量均不产生重大影响。 公司上述会计政策变更是根据财政部的要求进行合理变更，变更后的会计政策能 够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公 司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31号，以下简称"解释第 ...

联化科技股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 ——Zhang Yun 本人1976年9月出生，美国国籍，博士学位，已取得独立董事资格证书。现任乔 治华盛顿大学会计系终身会计副教授、上海华培科技股份有限公司外部董事、北京 猎豹移动科技有限公司独立董事、学大（厦门）教育科技集团股份有限公司独立董 事、联化科技独立董事。 2022年9月21日，公司召开的2022年第三次临时股东大会选举本人为公司第八届 董事会独立董事。 二、是否存在影响独立性的情况 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律 法规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 三、2023年度履职情况 作为联化科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按照 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权 益保护的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市 公司规范运作》等法律法规和《公司章程》、《独立董事制度》和《专门委员会工 作细则》等规章制度的有关规定，勤勉、忠实、尽 ...