佛山市国星光电股份有限公司 2024 年财务报告 佛山市国星光电股份有限公司 2024 年度财务报告 （经审计） 证券代码：002449 证券简称：国星光电 1 佛山市国星光电股份有限公司 2024 年财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 17 日 | | 审计机构名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | XYZH/2025GZAA1B0007 | | 注册会计师姓名 | 凌朝晖 李正良 | 审计报告正文 审计报告 XYZH/2025GZAA1B0007 佛山市国星光电股份有限公司 佛山市国星光电股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了佛山市国星光电股份有限公司（以下简称"国星光电"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国星 光电 2024 ...

1、交易概述：为提高公司应对外汇波动风险的能力，增强公司财务稳健性，更 好地维护公司及全体股东的利益，公司及子公司拟在前期批准的外汇套期保值业务 到期之际继续开展外汇套期保值业务，交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉 期、外汇期货、外汇期权等外汇衍生产品业务。任一时点的交易金额（含前述交易 的收益进行再交易的相关金额）将不超过 10,000 万美元。额度使用期限为自公司董 事会审议通过之日起一年内有效。 证券代码：002449 证券简称：国星光电 公告编号：2025-020 佛山市国星光电股份有限公司 关于继续开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 2、审批程序：公司于 2025 年 4 月 17 日召开第六届董事会第六次会议、第六届 监事会第六次会议，审议通过了《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》。 3、风险提示：公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则， 不做投机性、套利性的交易操作，但业务开展过程仍存在一定汇率波动风险、操作 风险等，敬请投资者注意投资风险。 一、本次开展外汇套期保 ...

佛山市国星光电股份有限公司 关于对广东省广晟财务有限公司的风险评估报告 根据深圳证券交易所信息披露要求，结合广东省广晟财务有限公司（以下简 称"广晟财务公司"）提供的《中华人民共和国金融许可证》《企业法人营业执 照》等证件资料，并审阅了广晟财务公司包括资产负债表、利润表等财务报告， 佛山市国星光电股份有限公司（以下简称"本公司"）对广晟财务公司的经营资 质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下： 一、广晟财务公司基本情况 广晟财务公司是经国家金融监督管理总局广东监管局（原中国银行业监督管 理委员会，以下简称"监管机构"）批准（金融许可证机构编码：L0216H244010001）、 在广东省市场监督管理局登记注册（统一社会信用代码：91440000345448548L） 的非银行金融机构，依法接受监管机构的监督管理。根据监管机构颁布的《企业 集团财务公司管理办法》，广晟财务公司以加强企业集团资金集中管理和提高企 业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供金融服务。 广晟财务公司注册资本 109,922 万元人民币，广东省广晟控股集团有限公司 （以下简称"广晟控股集团"）为控股大股东认缴出 ...

佛山市国星光电股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇套期保值业务的背景 为提高公司应对外汇波动风险的能力，增强公司财务稳健性，更好地维护公 司及全体股东的利益，公司及子公司拟适度开展外汇套期保值业务，公司拟继续 开展外汇套期保值业务。 二、公司开展外汇套期保值业务概述 外汇套期保值业务包括外汇远期结售汇、外汇掉期、外汇期货、外汇期权等 外汇衍生产品业务。 远期结售汇是指公司与金融机构签订远期结售汇合约，约定将来办理结售汇 的外汇币种、金额、汇率和期限，到期时按照合同约定办理结汇或售汇业务。 外汇期权是一种在合同约定的时间内拥有是否按照规定汇率买进或者卖出一 定数量外汇资产的选择权，期权的买方在向期权的卖方支付相应期权费后获得一 种权利，可于未来某一约定日期以约定价格与期权卖方进行约定数量的结售汇交 易的业务。 三、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性 近年来，随着我国融入经济全球化程度不断提升，人民币国际化进程提速， 人民币汇率市场化趋势明显，汇率弹性和波动增加，双向波动将成为我国汇率的 新常态。为控制汇率风险敞口，降低汇率波动对公司效益的影响，公司将根据实 际需要继续开 ...

佛山市国星光电股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》以及《公司章程》等相关法规、准则和制度的规定与要求， 佛山市国星光电股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会对 2024 年 度年审会计师事务所—信永中和会计师事务所的履职评估及履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 公司 2024 年年报审计业务由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"信永中和"）承办。信永中和成立于 2012 年 3 月 2 日，首席合伙人为谭小 青先生，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，并已取 得北京市财政局颁发的执业证书（证书编号：11010136）。 截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和共有合伙人（股东）259 人，注册会计师 1,780 人，其中超过 700 人签署过证券服务业务审计报告。 二、聘任会计师事务所履 ...

佛山市国星光电股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 佛山市国星光电股份有限公司（以下简称"公司"或"国星光电"）于 2025 年 4 月 19 日召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会第六次会议审议通过了《关 于 2024 年度计提资产减值准备及核销资产的议案》。现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述 （一）计提资产减值准备的核销资产原因 根据《企业会计准则》及公司实际执行的会计政策等相关规定，为更加真实、 准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日资产和经营状况，公司对合并范围内各类资 产的减值迹象进行了全面清查。本着谨慎性原则，对公司存在减值迹象的资产计提 相应减值准备，同时对符合财务核销确认条件的资产经确认后予以核销。 证券代码：002449 证券简称：国星光电 公告编号：2025-016 （二）本次计提资产减值准备及核销资产情况 1、本次计提资产减值准备的资产项目主要包括应收票据、应收账款、其他应收 款及存货，2024 年 1-12 ...

佛山市国星光电股份有限公司 2024 年，佛山市国星光电股份有限公司（以下简称"公司"）监事会全体成 员严格按照《公司法》《证券法》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，结合公司实际情况，遵循《公 司章程》《监事会议事规则》等相关制度，从切实维护公司利益和广大中小股东 权益出发，恪尽职守，认真履行监督职责，依法独立行使职权，切实维护公司利 益和全体股东的合法权益。监事会对公司生产经营活动、重大事项、财务状况以 及公司董事、高级管理人员履行职责情况等进行监督，促进了公司规范运作。现 将监事会在 2024 年度的工作报告如下： 一、2024 年度监事会会议召开情况 2024 年度，公司共召开 9 次监事会会议，会议的召开和表决程序符合《公司 法》《公司章程》等有关规定。各项会议和经审议通过的议案等具体情况如下： | 会议时间 | | 会议届数 | 议案名称 | | --- | --- | --- | --- | | 2024 年 | 3 月 | 第五届监事会第 | 审议通过《2024 年度日常关联交易预计的议案》 | | 18 | 日 | 二十六次会议 | 审 ...

佛山市国星光电股份有限公司 在审计过程中，信永中和配备了经验丰富的专业团队，严格执行统一规范的 业务质量管理体系，充分发挥其国际合作背景优势。审计团队运用专业判断，保 持职业审慎，与公司管理层和治理层就审计范围、审计重点、审计调整事项及初 审意见等进行了充分沟通。 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等相关法规、准则和制度的规定与要 求，佛山市国星光电股份有限公司（以下简称"公司"）对 2024 年度年审会计师 事务所——信永中和会计师事务所的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 公司 2024 年年报审计业务由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"信永中和"）承办。信永中和成立于 2012 年 3 月 2 日，首席合伙人为谭小 青先生，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，并已取 得北京市财政局颁发的执业证书（证书编号：11010136）。 截至 2024 年 12 月 31 日，信永 ...

关于本报告 报告说明 本报告是佛山市国星光电股份有限公司连续发布的第3份ESG报告，报告本着客观、全面、规范、透明的原则，披露公司在环 境、社会和治理领域作出的投入和绩效表现，旨在回应各利益相关方对于公司可持续发展的关注和期望。 组织范围 本报告涵盖佛山市国星光电股份有限公司及其所属各单位，为便于表达，本报告在表述中也使用"国星光电""公司""我们"等 称谓。 时间范围 本报告为年度报告，时间跨度为2024年1月1日至2024年12月31日，为增强报告可比性及前瞻性，部分内容往前后年度适度 延伸。 参考标准 数据说明 本报告采用的数据来源于公司正式文件、统计报告或有关公开资料，报告中财务数据以人民币为单位，特别说明的除外。 可靠性保证 公司保证本报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性负责。 报告获取 报告发布纸质版和电子版，您可以登录佛山市国星光电股份有限公司官网"信息公开"栏的"社会 责任报告"板块下载电子版，如对本报告有疑问或需要纸质版，请致电0757-82100271或电子邮件 stock@nationstar.com联系我们。 02 佛山市国星光电股份有限公司 ...

佛山市国星光电股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 佛山市国星光电股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合佛山市国星光电股份有限公司 （以下简称"公司"）相关制度要求，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不 ...