厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 2023 年 度 审计报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-4 | | 公司财务报表 | | | — 合并资产负债表 | 1-2 | | — 母公司资产负债表 | 3-4 | | — 合并利润表 | 5 | | — 母公司合并利润表 | 6 | | — 合并现金流量表 | 7 | | — 母公司现金流量表 | 8 | | — 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — 财务报表附注 | 13-110 | 二、 形成审计意见的基础 审计报告 XYZH/2024SZAA6B0120 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称瑞尔特）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了瑞 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 reached ¥2,184,423,437, representing an increase of 11.47% compared to ¥1,959,589,030 in 2022[19]. - Net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥218,581,659, a growth of 3.59% from ¥210,942,549 in 2022[19]. - The net cash flow from operating activities increased by 20.08% to ¥436,380,701 in 2023, up from ¥363,417,464 in 2022[19]. - Basic earnings per share for 2023 were ¥0.5300, reflecting a 3.92% increase from ¥0.5100 in 2022[19]. - Total assets at the end of 2023 amounted to ¥2,694,208,111, marking a 10.74% increase from ¥2,430,234,250 at the end of 2022[20]. - The net assets attributable to shareholders increased by 7.51% to ¥2,080,149,046 in 2023, compared to ¥1,934,638,200 in 2022[20]. - The company reported a total income of ¥18,495,161.58 in 2023, slightly up from ¥18,304,968.02 in 2022[28]. - The company achieved a net profit margin of 12% for the last fiscal year, reflecting a stable financial performance amidst market challenges[157]. Market Strategy and Expansion - The company is focused on expanding its market presence and developing new products, particularly in the smart toilet segment, which includes features like temperature control and automatic cleaning[11]. - The company aims to enhance its market position in the smart bathroom sector, where the current penetration rate of smart toilets in China is approximately 5%[37]. - The company is actively expanding its overseas market for smart toilets, contributing significantly to its overall sales performance[43]. - The company plans to enhance its market share in the smart toilet product segment, which has a potential market capacity of "hundred billion" level[117]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to enhance its product portfolio and market presence, with a budget of 50 million RMB allocated for this purpose[157]. - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 25% market share by 2025[160]. Research and Development - The company is committed to innovation in product development, particularly in water-saving technologies and integrated bathroom solutions[11]. - Research and development expenses rose to CNY 9,114,500, marking a 9.90% increase from the previous year[70]. - The company has obtained over 1,800 independent intellectual property rights in the bathroom products field under the leadership of Mr. Wang Bing[150]. - New product development initiatives are underway, with an investment of 128 million allocated for R&D in advanced bathroom technologies[148]. - The company is focusing on the development of new technologies, particularly in smart bathroom solutions, aiming to invest 10 million RMB in R&D over the next year[157]. Corporate Governance - The company has established a governance structure that complies with relevant laws and regulations, ensuring the protection of shareholder rights and facilitating participation in shareholder meetings[134]. - The board of directors consists of 9 members, including 3 independent directors, adhering to legal requirements for board composition[135]. - The company has implemented a performance evaluation and incentive mechanism for senior management, linking compensation directly to company performance[136]. - The company has maintained compliance with corporate governance standards set by regulatory authorities, with no significant discrepancies reported[136]. - The company emphasizes the importance of balancing the interests of various stakeholders, including customers, shareholders, and employees, to promote sustainable development[136]. Product Development and Innovation - The company has established a comprehensive product system including water-saving flushing systems and smart bathroom solutions, positioning itself as a leading provider in the industry[32]. - The smart toilet product segment is evolving towards features like automatic sensing, health and environmental benefits, and enhanced antibacterial capabilities, with new products increasingly incorporating these functionalities[39]. - The company is focusing on developing products for elderly care and integrated bathroom solutions, aligning with future market trends in the bathroom industry[46]. - The company has successfully adjusted its product layout to prioritize the development of smart bathroom products in response to evolving consumer preferences[105]. Cash Management and Dividends - The company plans to distribute a cash dividend of 2.5 RMB per 10 shares to all shareholders, based on a total of 417,872,300 shares[3]. - The total distributable profit for the company is RMB 927,541,087.44, with cash dividends accounting for 100% of the profit distribution[179]. - The company has not made any adjustments to its existing cash dividend policy during the reporting period, adhering strictly to the established profit distribution principles[178]. - The company is in a mature development stage and aims for cash dividends to constitute at least 80% of profit distribution when no significant capital expenditures are planned[179]. Operational Efficiency - The company is enhancing its operational efficiency through strategic investments in technology and infrastructure[13]. - The company has seen significant growth in the smart toilet segment, with sales growth rates of 987% for users aged 45-55 and 2868% for users aged 56 and above in 2022[56]. - The company has achieved a significant reduction in production costs through the optimization of its production line layout[105]. - The company aims to reduce operational costs by 32 million through efficiency improvements and workforce optimization[147]. Market Competition - The company faced significant market competition in the smart bathroom products sector, necessitating increased investment in R&D and brand building[123]. - The number of manufacturers producing smart toilets in China has increased from 68 in 2015 to 300-400 by early 2023, indicating a rapidly growing market with intense competition[38]. - The average online price of smart integrated toilets decreased from 4060 RMB in 2018 to 2505 RMB in 2023, while smart toilet lids dropped from 2052 RMB to 1383 RMB, reflecting a price war in the smart toilet market[38]. Sustainability and Social Responsibility - The board of directors has emphasized a commitment to sustainability, planning to integrate eco-friendly materials in 50% of new products by 2024[146]. - The management team emphasized the importance of sustainability in future strategies, with plans to reduce carbon emissions by 15% by 2025[157]. - The company is dedicated to sustainable development and aims to innovate and upgrade its products to meet the evolving consumer demands for energy-saving and comfortable bathroom solutions[116].

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称"公司"）内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司全体股东： 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司内审部作为内部控制评价的牵头部门，负责对纳入评价范围的单位开展 内控评价工作。各下属企业按内控管理要求定期完善制度、流程，更新内控评价 底稿，完成内控自我评价；内审部通过日常监督、常规审计、专项审计等对公司 重点业务领域内控的有效性进行监督评价；对于自我评价及监 ...

关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来的专项说明 XYZH/2024SZAA6B0135 共 2 页之第 1 页 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 | 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简 称瑞尔特）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动 表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 19 日出具了 XYZH/2024SZAA6B0136 号无保留意见 的审计报告。 关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来的专项说明（续） XYZH/2024SZAA6B0135 共 2 页之第 2 页 本专项说明仅供瑞尔 ...

证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2024-024 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 关于使用部分自有资金进行委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十 四次（定期）会议及第四届监事会第十三次（定期）会议审议通过了《关于使用 部分自有资金进行委托理财的议案》。 现将相关内容公告如下： 一、本次使用部分自有资金进行委托理财的情况 1、委托理财的目的：为提高资金的使用效率，公司在确保不影响正常运营 的情况下，合理利用闲置自有资金进行委托理财，可以增加资金收益，更好地实 现公司资金的保值增值，保障公司股东的利益。 2、委托理财额度：本公司及其控股子公司使用自有资金进行委托理财的额 度为 80,000 万元，在上述额度内资金可滚动使用，即决议有效期限内任一时点 的委托理财金额（含前述投资收益进行再投资的相关金额）不应超过委托理财额 度。 3、决议有效期：本次公司及其控股子公司使用部分自有资金进行委托理财 的实施期限自董事会审议通过之日起十二个月内有效。 4、委托理财 ...

厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会 审计委员会 2023 年度履职情况报告 2023 年，厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 审计委员会遵照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等规定，勤勉 尽责，认真履行了审计监督职责。现将审计委员会 2023 年度的履职情况汇报如 下： 一、会议召开情况 2023 年，审计委员会共召开了 5 次会议，具体情况如下： 1、2023 年 2 月 6 日公司召开第四届董事会审计委员会 2023 年度第一次 会议，审议通过了以下事项：《关于 2022 年度内部审计工作报告的议案》《关 于 2022 年度募集资金存放与使用情况专项内部审计报告的议案》《关于 2022 年度业绩快报及其内部审计报告的议案》《关于 2023 年第一季度内部审计工作 计划的议案》 2、2023 年 4 月 3 日，公司召开第四届董事会审计委员会 2023 年度例会， 审议通过了以下事项：《关于<2022 年度财务决算报告>的议案》《关于<2023 年度财务预算报告>的议案》《关于报出公司 2022 年度 ...

厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 内部审计制度 (三)保障公司资产的安全； 1 第一条 为加强厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）内部 审计工作, 提高内部审计工作质量, 维护公司和投资者的合法权益, 依据《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》 等有关法律、法规、规范性文件和《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司章程》（以 下简称"公司章程"）的规定, 结合公司实际情况, 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属子公司的内部审计管理。 第三条 本制度所称内部审计, 是指由公司内部机构或人员, 对其内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 第四条 本制度所称内部控制, 是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为 实现下列目标而提供合理保证的过程： (四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本指引的规定, 结合公司所处行业和生产经 营特点, 建立健全内部 ...

证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2024-023 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的及品种：公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础， 以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，通过银行办理远期结售 汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务， 主要交易外币币种为美元等； 2、已审议程序及拟履行审议程序：公司本次开展外汇套期保值业务的事项 已经第四届董事会第十四次（定期）会议和第四届监事会第十三次（定期）会议 审议通过； 3、风险提示：公司开展外汇套期保值业务过程中存在汇率波动风险、内部 控制风险、履约风险等。 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十 四次（定期）会议和第四届监事会第十三次（定期）会议审议通过了《关于开展 外汇套期保值业务的议案》，公司拟开展外汇套期保值业务。具体情况如下： 一、开展外汇套期保值业务情况概述 1、开展外汇套期保值的目的 因公司出口海外销 ...

厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 监事会关于会计政策变更追溯调整财务报表数据 的专项说明 一、本次会计政策变更追溯调整的概述 三、本次会计政策变更对财务报表的影响 根据《准则解释 16 号》的相关规定，公司对财务报表相关项目累积影响调 整如下： | 受影响的报表项目 | 2022 年 12 | 月 | 31 日 | 2023 | 年 1 1 | 月 | 日 | 影响金额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 合并资产负债表项目： | | | | | | | | | | 递延所得税资产 | | 27,302,238.85 | | | 29,972,217.84 | | | 2,669,978.99 | | 递延所得税负债 | | 41,624,199.73 | | | 44,164,932.22 | | | 2,540,732.49 | | 盈余公积 | | 164,524,356.43 | | | 164,524,073.60 | | | -282.83 | | 未分配利润 | | 904,994,126.29 | | | 905 ...

厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 第一章 总则 第三条 提名委员会是董事会下设的专门议事机构，主要负责对拟任公司董 事和高级管理人员的人选、条件、标准和程序提出建议。 第二章 人员组成 第四条 提名委员会委员由不少于三名董事组成，其中独立董事应占多数。 第五条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 提名委员会设主任（即召集人）一名，由独立董事委员担任。提名 委员会主任由全体委员的二分之一以上选举产生。 提名委员会主任负责召集和主持提名委员会会议，当提名委员会主任不能或 无法履行职责时，由其指定一名其他独立董事委员代行其职责。 第七条 提名委员会的任期与同届董事会的任期相同，连选可以连任。期间 如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据本工作细 则第四至第六条的规定补足委员人数。 第八条 《公司法》、公司章程关于董事义务的规定适用于提名委员会委员。 第三章 职责权限 第一条 为完善厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称"公司"）的法 人治理结构，增强董事会选举程序的科学性、民主性，优化董事会的组成人员 ...