湛江国联水产开发股份有限公司 内部控制自我评价报告 湛江国联水产开发股份有限公司 内部控制自我评价报告 湛江国联水产开发股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称"企业内部控制规范体系"），结合湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现 ...

关于湛江国联水产开发股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 众环专字(2024)0500232号 录 m 起始页码 鉴证报告 募集资金专项报告 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 l 在演 Fax: 027-85424329 关于湛江国联水产开发股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 众环专字(2024)0500232 号 湛江国联水产开发股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"国联水产"）截 至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》执 行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 -- 创 业板上市公司规范运作》等有关规定,编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以 及我们认为必要的其他证据,是国联水产董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基 础上,对 ...

众环专字(2024)0500230号 ■ 最 起始页码 关于湛江国联水产开发股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 专项核查报告 营业收入扣除情况表 营业收入扣除情况表 l 传殿 Fax: 027-85424329 关于湛江国联水产开发股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2024)0500230 号 湛江国联水产开发股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行核查工作以对营业收入扣除表是 否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算 相关项目余额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的核查工作为发表核查意见提供了合 理的基础。 基于我们的核查,我们没有发现后附的《湛江国联水产开发股份有限公司 2023 年度营 业收入扣除情况表》与我们在审计国联水产 2023 年度财务报表时所检查的会计资料,以及 2023 年度财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理解国联水产 2023 年度营 ...

华福证券有限责任公司 关于湛江国联水产开发股份有限公司 2024 年度日常性关联 交易额度预计的核查意见 华福证券有限责任公司（以下简称"华福证券"或"保荐机构"）作为湛 江国联水产开发股份有限公司（以下简称"国联水产"或"公司"）2021年度 向特定对象发行股票并上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对国联水 产2024年度日常性关联交易预计事项进行了核查，具体情况如下： 一、 日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 公司根据生产经营所需，结合公司2023年度日常关联交易的实际情况， 2024年度公司预计与关联公司湛江南方水产市场经营管理有限公司（以下简称 "南方水产"）发生冷藏服务的日常关联交易，预计金额不超过2,000万元。公 司2023年预计关联交易额度为2,000万元，根据公司2023年日常性关联交易的实 际情况，实际发生金额为468.35万元。 2024年4月26日，公司第六届董事会第三次会议通过了《关于2024年度日常 性关联交易额度预计的议案》，关联 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q1 2024 was ¥1,042,631,414.68, a decrease of 26.33% compared to ¥1,415,197,236.00 in the same period last year[5] - Net profit attributable to shareholders was ¥3,512,687.73, down 66.26% from ¥10,410,488.69 year-on-year[5] - Net profit for Q1 2024 was a loss of CNY 1,805,520.06, compared to a profit of CNY 7,976,715.93 in Q1 2023[19] - The company recorded a comprehensive loss of CNY 6,459,740.03 for the quarter, compared to a comprehensive income of CNY 6,409,780.49 in the previous year[20] - The basic and diluted earnings per share for Q1 2024 were both CNY 0.00, compared to CNY 0.01 in Q1 2023[20] Cash Flow - The net cash flow from operating activities increased significantly to ¥56,118,311.35, representing a 1,518.78% increase from ¥3,466,704.42 in the previous year[5] - Cash inflow from operating activities totaled CNY 1,332,540,114.44, a decrease of 12.5% from CNY 1,522,758,575.78 in the same period last year[22] - Total cash outflow from operating activities amounted to ¥1,276,421,803.09, down from ¥1,519,291,871.36 year-over-year[23] - The net cash flow from investing activities was -¥47,444,147.94, compared to -¥118,086,189.61 in the same period last year, indicating an improvement[23] - Cash inflow from financing activities was ¥510,503,420.55, a decrease from ¥657,788,436.77 in Q1 2023[23] - The net cash flow from financing activities was -¥45,496,759.11, contrasting with a positive net flow of ¥41,227,557.67 in Q1 2023[23] - The ending balance of cash and cash equivalents was ¥342,374,442.41, up from ¥288,065,720.26 at the end of Q1 2023[23] Assets and Liabilities - The company's total assets decreased by 2.52% to ¥4,940,393,077.33 from ¥5,068,184,769.54 at the end of the previous year[5] - The total current assets decreased from CNY 3,727,210,633.69 to CNY 3,621,967,298.89, a decline of approximately 2.83%[15] - Total liabilities decreased from CNY 2,017,208,966.74 to CNY 1,883,894,828.95, a decline of approximately 6.61%[16] - The company reported a total liability of CNY 2,293,387,188.42, down from CNY 2,414,719,140.61 in the previous quarter[19] - The total equity attributable to shareholders was CNY 2,580,243,840.69, slightly down from CNY 2,581,385,372.92[19] Shareholder Information - The number of ordinary shareholders at the end of the reporting period was 72,695[10] - The largest shareholder, Xinyu Guotong Investment Management Co., Ltd., holds 14.00% of the shares, amounting to 157,901,642 shares[10] Operating Costs and Expenses - Total operating costs decreased to CNY 984,684,361.17, down 30.0% from CNY 1,406,702,769.77 year-over-year[18] - Research and development expenses increased to CNY 11,182,285.76, up 7.5% from CNY 10,405,739.81 in the previous year[19] - The company's financial expenses decreased by 59.41% to ¥15,522,240.65, primarily due to exchange gains[8] - The company’s cash paid for employee compensation was ¥81,743,044.99, a decrease from ¥93,900,999.74 in the previous year[23] - The company’s cash paid for taxes was ¥10,393,160.92, down from ¥15,479,944.86 in Q1 2023[23] Asset Impairment - The company recorded an asset impairment loss of ¥69,622,053.73, a significant increase of 1,466.60% compared to ¥-4,444,148.82 in the previous year[8] Other Income - Other income increased by 191.44% to ¥12,054,554.82, mainly due to an increase in government subsidies received[8] Product Development and Market Strategy - The company has not disclosed any new product developments or market expansion strategies in the provided reports[13]

Financial Performance Revision - The revised net profit attributable to shareholders is expected to be a loss of between 46,000 million and 56,000 million CNY, compared to the previous estimate of a loss between 36,000 million and 47,000 million CNY[10] - The revised net profit after deducting non-recurring gains and losses is expected to be a loss of between 47,000 million and 57,000 million CNY, compared to the previous estimate of a loss between 37,000 million and 48,000 million CNY[10] - Operating revenue is projected to remain unchanged at between 490,000 million and 530,000 million CNY, consistent with the previous forecast[10] - The company reported a net loss of 757.68 million CNY in the same period last year[10] Reasons for Profit Revision - The main reason for the profit revision is the cautious approach taken by the company to account for potential asset impairment losses related to inventory[13] Communication and Apologies - The company has communicated with the accounting firm regarding the performance forecast revision, and there are no significant disagreements on this matter[5] - The company expressed apologies for any inconvenience caused to investors due to the performance forecast revision[15] Future Plans and Investor Advice - The company plans to enhance business training and management to prevent similar situations in the future[15] - Investors are advised to make cautious decisions and be aware of investment risks[14] - The specific financial data will be detailed in the company's 2023 annual report[14]

关于独立董事取得独立董事资格证书的公告 证券代码：300094 证券简称：国联水产 公告编号：2024-015 湛江国联水产开发股份有限公司 关于独立董事取得独立董事资格证书的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 12 月 29 日召开第五届董事会第二十八次会议、2024 年 1 月 18 日召开 2024 年第一次临 时股东大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》，同意选 举林彤、李亚光、杨雅莉为公司第六届董事会独立董事。公司第六届董事会独立 董事任期三年，自股东大会审议通过之日起生效。 截至公司 2024 年第一次临时股东大会通知发出之日，林彤先生尚未取得独 立董事资格证书。根据深圳证券交易所的有关规定，林彤先生已书面承诺参加最 近一次独立董事任前培训并取得深圳证券交易所认可的独立董事资格证书。 近日，公司董事会收到林彤先生的通知，林彤先生已按规定参加了深圳证 券交易所举办的上市公司独立董事任前培训，并取得了由深圳证券交易所创业 企业培训中心颁发的《上市公司独立董 ...

华福证券有限责任公司 关于湛江国联水产开发股份有限公司 继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 华福证券有限责任公司（以下简称"华福证券"或"保荐机构"）作为湛江 国联水产开发股份有限公司（以下简称"国联水产"或"公司"）向特定对象发 行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关规定，对 国联水产拟继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查， 具体核查情况和核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会 (以下简称"中国证监会") 《关于同意湛江 国联水产开发股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可 〔2022〕1826 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。 公司向 15 名特定对象发行人民币普通股(A 股)221,238,938 股，发行价格 为 4.52 元/股，实际募集资金总额为人民币 999,999, ...

关于湛江国联水产开发股份有限公司 华福证券有限责任公司 延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的核 查意见 华福证券有限责任公司（以下简称"华福证券"或"保荐机构"）作为湛 江国联水产开发股份有限公司（以下简称"国联水产"或"公司"）向特定对 象发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关规 定，对国联水产延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的事项进 行了审慎核查，具体核查情况和核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")《关于同意湛江国 联水产开发股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕 1826 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。 公司向 15 名特定对象发行人民币普通股(A 股)221,238,938 股，发行价格 为 4.52 元/股，实际募集资金总额为人民币 ...

湛江国联水产开发股份有限公司 关于为子公司提供担保额度的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 特别提示： 本次担保事项全部为对全资控股子公司提供的担保； 关于为子公司提供担保额度的进展公告 证券代码：300094 证券简称：国联水产 公告编号：2024-009 公司及其子公司不存在逾期对外担保或涉及诉讼的对外担保及因担保被判 决败诉而应承担损失金额的情形。 一、担保事项的审批与进展情况 湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）为满足子公司业务发展 的需要，分别于 2023 年 4 月 28 日、2023 年 5 月 22 日召开了公司第五届董事会 第二十次会议和公司 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于 2023 年度公司对 子公司担保额度预计的议案》，同意公司及公司子公司为全资控股子公司湛江国 联饲料有限公司（以下简称"国联饲料"）向金融机构申请综合授信额度提供不 超过 11,000 万元（含 11,000 万元）的担保额度。担保的方式包括但不限于保证、 抵押、质押等，具体担保条款包括但不限于担保金额、担保期限、担保方式等担 保 ...