关于湛江国联水产开发股份有限公司 前期财务报表更正事项的 专项鉴证报告 众环专字（2025）0500344号 17-19-5 Yangize River Industry Building 166 Thoughe: Road Withon 430077 由汪 Tel: 027-86791215 传真 Fax: 027-85424329 湛江国联水产开发股份有限公司 财务报表更正喜项的专项鉴证报告 众环专字(2025)0500344 号 湛江国联水产开发股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附湛江国联水产开发股份有限公司(以下简称"国联水产")管理层编制 的《湛江国联水产开发股份有限公司前期财务报表更正事项的专项说明》(以下简称"专项说明") 执行了鉴证工作。该专项说明中所述国联水产前期财务报表更正事项涉及 2021-2023 年度的合并及 母公司财务报表。 国联水产管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第19 号 -- 财务信息的更正及相关披露》的要求编制和披露专项说明,并保证专项说明 的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是 ...

湛江国联水产开发股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （李亚光） 各位股东及股东代表： 本人李亚光作为湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及《公司章程》《独立董 事工作制度》等制度的规定，在 2024 年的工作中，本着对全体股东负责的态度， 忠实、勤勉地履行独立董事的职责与义务，按时出席董事会和股东大会，对公 司重大事项发表客观、审慎、公正的独立意见，切实维护公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度任职期间履行独立董事职责情况报 告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 李亚光，男，1947 年生，中国国籍，北京工商大学工商管理专业研究生学 历。2006 年至 2020 年期间历任中国烹饪协会第五届、第六届副会长；现任中国 烹饪协会名誉副会长、世界中餐业联合会副会长。李亚光先生长期致力于推动 中国餐饮产业发展，为餐饮行业资深专家， ...

湛江国联水产开发股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （杨雅莉） 各位股东及股东代表： 本人杨雅莉作为湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及《公司章程》《独立董 事工作制度》等制度的规定，在 2024 年的工作中，本着对全体股东负责的态度， 忠实、勤勉地履行独立董事的职责与义务，按时出席董事会和股东大会，对公 司重大事项发表客观、审慎、公正的独立意见，切实维护公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度任职期间履行独立董事职责情况报 告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 杨雅莉，女，1977 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究 生。1999 年 8 月至 2003 年 4 月担任深圳世纪星源股份有限公司会员信息管理部 经理；2003 年 5 月至 2007 年 2 月担任深圳广森投资发展有限公司投资策划部项 目主 ...

2024 年度独立董事述职报告 （林彤） 湛江国联水产开发股份有限公司 | | | 应出席 | | 实际出席 董事会次 | | 委托 出席 | 缺席董 | 是否连 | 出席股 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 独立董事 | 任职 | | | | | | | 续两次 | 东大会 | | 姓名 | 状态 | 董事会 | | 数（现场/ | | 董事 | 事会次 | 未亲自 | | | | | 次数 | | 通讯方 | | 会次 | 数 | | 次数 | | | | | | 式） | | 数 | | 参加董 | | | 林彤 | 现任 | | 9 | | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 | 各位股东及股东代表： 本人林彤作为湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及《公司章程》 《独立董事工作制度》等制度的 ...

关于 2025 年度日常性关联交易额度预计的公告 证券代码:300094 证券简称:国联水产 公告编号:2025-022 湛江国联水产开发股份有限公司 关于 2025 年度日常性关联交易额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025 年 4 月 28 日，湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"） 第 六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于 2025 年度日常性关联交易额度预计的议案》，现将相关情况公告如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 公司根据生产经营所需，结合公司 2024 年度日常关联交易的实际情况，2025 年度公司预计与关联公司湛江南方水产市场经营管理有限公司（以下简称"南方 水产"）发生冷藏服务的日常关联交易，预计金额不超过 2,000 万元。公司 2024 年预计关联交易额度为 2,000 万元，实际发生金额为 449.69 万元。 2025 年 4 月 28 日，公司第六届董事会第十二次会议通过了《关于 2025 年 度日常性关联交易额度预计的议案》，关联董事李忠、陈汉、李春 ...

根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》及《湛江国联水产开发股份有限公司独立董事制度》等 要求，湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司现任 独立董事李亚光先生、林彤先生、杨雅莉女士的独立性情况进行评估并出具专项 意见如下： 经对独立董事李亚光先生、林彤先生、杨雅莉女士的任职情况、自查报告及 2024 年度的工作情况进行核查，公司董事会认为，独立董事李亚光先生、林彤先 生、杨雅莉女士未在公司担任除独立董事外的其他职务，也未在公司的主要股东 公司担任职务，与公司及公司的主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害 关系，也不存在其他可能影响其进行独立客观判断关系的情况。在 2024 年度的 履职过程中，前述独立董事独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人 等单位或者个人的影响，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 湛江国联水产开发股份有限公司 董事会关于独立董事 ...

湛江国联水产开发股份有限公司 董事会关于对带强调事项段的无保留意见内部控制 审计报告、带强调事项段的无保留意见审计报告涉 及事项的专项说明 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）对湛江 国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"或"国联水产"）2024年12月31 日的年度财务报告、内部控制情况进行审计，并出具了带强调事项段的无保留意 见内部控制审计报告、带强调事项段的无保留意见审计报告。 根据中国证监会和深圳证券交易所的相关要求，公司董事会对带强调事项 段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项进行专项说明如下： 一、强调事项段的内容 1、内部控制审计报告强调事项段的内容 中审众环出具的带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项具 体内容如下： "报告期间，国联水产存在关联方披露不完整、关联交易未经审议并披露以 及大股东在2024年9月至11月间非经营性占用上市公司资金780.00万元的内控缺陷。 截至本报告出具日，上述缺陷已完成整改。 国联水产信息系统与存货实物管理存在一定程度的脱节，信息系统未对每个 存货品类细项或批次生成唯一识别码，并对应至实物和库位，导致无法直接追溯 存货在仓 ...

2024 年度监事会工作报告 湛江国联水产开发股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）监事会根据《公司法》、 《公司章程》、《公司监事会议事规则》等有关规定，本着对全体股东负责的态度， 真诚地履行公司章程赋予的职责。报告期内列席了董事会会议和股东大会，参与 公司重大事项的决策，检查了公司依法运作及财务情况，有效维护了全体股东的 利益。对公司生产经营情况进行了有效地监督，对相关监督事项均无异议表达。 2024年度监事会具体工作报告如下： 一、监事会召开情况 报告期内，公司监事会共召开了8次监事会会议，具体内容如下： 1、2024年1月18日公司召开了第六届监事会第一次会议，会议审议通过了《关 于选举公司第六届监事会主席的议案》。 2、2024年3月20日公司召开了第六届监事会第二次会议，会议审议通过了《关 于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于延期归还闲置募集资 金并继续用于暂时补充流动资金的议案》。 3、2024年4月26日公司召开了第六届监事会第三次会议，会议审议通过了 《2023年度监事会工作报告》《2023年年度报告全文及摘要》《2024 ...

关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 证券代码：300094 证券简称：国联水产 公告编号：2025-019 湛江国联水产开发股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"或"国联水产"）于 2025 年 4 月 28 日召开了第六届董事会第十二次会议及第六届监事会第十一次会议， 审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的的议案》。根据《公 司法》及《公司章程》相关规定，本事项需提交公司股东大会审议。现将有关事 项说明如下： 一、情况概述 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度合并报表 未弥补亏损金额-1,363,101,923.42 元，实收股本 1,128,167,253.00 元，公司 未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。根据《中华人民共和国公司法》《公 司章程》等相关规定，公司未弥补亏损金额达实收股本总额三分之一时，需提交 公司股东会审议。 二、原因分析 2024 年，全球经济弱复苏背景下，国内外消 ...

湛江国联水产开发股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)0500598号 _ _ _ _ _ tk8 166 号长江产业大臣 17-18 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 右直 Fax: 027-85424329 内部控制审计报告 众环审字(2025)0500598 号 湛江国联水产开发股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了湛 江国联水产开发股份有限公司(以下简称"国联水产")2024年 12月 31 日的财务报告 内部 控制的有效性。 一、国联水产对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是国联水产董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制 ...