山西振东制药股份有限公司 审计报告 审 计 报 告 CAC证审字[2024]0063号 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了振东制药2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的 合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于振东制药，并履行了职业道德方 面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 对这些事项单独发表意见。 （一）营业收入的确认 1. 关键审计事项 山西振东制药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山西振东制药股份有限公司（以下简称振东制药）财务报表，包 括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、 ...

山西振东制药股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （武滨） 各位股东： 本人作为公司独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《独立董事工作制 度》等有关法律法规、规章和规范性文件的规定和要求，在 2023 年 的工作中，忠实、勤勉、尽责地履行职务，积极出席相关会议，认真 审议董事会各项议案，发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维 护了公司和股东的利益。现将 2023 年度本人履行独立董事职责情况 报告如下： 一、独立董事的基本情况 武滨，1960 年 6 月出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学 历，注册高级咨询师，高级经济师，执业药师。历任山西省医药公司 企业管理科副科长，山西省医药管理局商业处副处长，山西省药材公 司副经理，山西省医药集团有限公司经济运行部部长、总经理助理； 中国医药商业协会常务副会长。2020 年 8 月至今担任中国医药企业 管理协会专家委员会委员。2023 年 4 月至今任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公 ...

Financial Performance - The company reported a loss during the reporting period due to factors such as reduced sales and prices of certain products influenced by healthcare cost control and national procurement policies [5]. - The company's operating revenue for 2023 was ¥3,626,016,132.88, a decrease of 2.75% compared to ¥3,728,555,341.19 in 2022 [28]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was -¥43,984,116.23, an improvement of 14.24% from -¥51,290,041.06 in 2022 [28]. - The net cash flow from operating activities was -¥249,172,200.21, a significant decline of 388.70% compared to ¥86,308,195.25 in 2022 [28]. - The total assets at the end of 2023 amounted to ¥6,180,497,035.31, down 5.65% from ¥6,550,914,912.15 at the end of 2022 [28]. - The basic earnings per share for 2023 was -¥0.0428, an improvement of 14.23% from -¥0.0499 in 2022 [28]. - The company reported a significant negative cash flow from operating activities, indicating potential challenges in sustaining operations moving forward [28]. - The company experienced a decrease in net assets attributable to shareholders, which were ¥5,178,856,723.52 at the end of 2023, down 1.43% from ¥5,254,153,964.09 at the end of 2022 [28]. Research and Development - R&D expenses increased from 4.78% to 5.27% of operating revenue, reflecting the company's commitment to innovation [5]. - The company maintains its commitment to research and development, indicating a strategic focus on new product and technology development [5]. - The company has several ongoing R&D projects aimed at enhancing core competitiveness and expanding product lines, including new drug registrations and clinical trials [107]. - The company has formed a comprehensive R&D network with institutions like the Chinese Academy of Medical Sciences and Tsinghua University, enhancing its research capabilities [62]. - The company has established three major R&D platforms, including the Beijing Zhendong Drug Research Institute, focusing on innovative drug development [76]. - The company is focusing on advancing R&D for innovative drugs, including small molecules and antibodies, while enhancing its own capabilities in traditional Chinese medicine [137]. Market and Sales Strategy - The company is focused on expanding its marketing team, which has led to a temporary increase in total sales personnel compensation [5]. - The company has established a professional sales model with specialized teams for academic promotion and marketing, covering 23 provinces, 5 autonomous regions, and 4 municipalities [57]. - Prescription drug sales are primarily conducted through a clinical self-operated model, covering 81% of prefecture-level cities and 87% of county-level cities, with over 20,000 medical terminals [58]. - The company utilizes a diversified OTC sales strategy, combining self-operated sales with distribution partnerships to enhance market penetration, especially in remote areas [59]. - Online sales have been expanded through partnerships with major e-commerce platforms like Alibaba, JD.com, and Pinduoduo, leveraging big data and AI for targeted marketing [60]. - The company’s innovative marketing project "Hair Revival Service" for Minoxidil lotion received positive feedback and won an "Innovative Marketing Case" award in 2023 [74]. Inventory and Production - There were significant inventory impairment losses due to fluctuations in traditional Chinese medicine material prices, contributing to profit decline [5]. - The company reported significant fluctuations in traditional Chinese medicine prices, impacting inventory valuation and overall profitability [67]. - The sales volume of capsules increased by 83.12% to 15,787.84 million bags, while production rose by 119.85% to 17,004.44 million bags [93]. - The sales volume of granules increased by 29.47% to 4,150.12 million bags, with production up by 56.94% to 4,289.49 million bags [93]. - The sales volume of pills increased by 45.08% to 39,870.19 million tablets, with production rising by 40.90% to 39,980.18 million tablets [93]. - The company reported a significant decrease in the production volume of raw materials, down 79.27% to 4,813.42 tons, impacting inventory levels [93][94]. Governance and Management - The company has a transparent governance structure, with no significant discrepancies from legal and regulatory requirements [160]. - The company has implemented a comprehensive performance evaluation system for its board members and senior management [157]. - The company actively communicates with stakeholders to balance interests and enhance investor relations management [160]. - The company held its first temporary shareholders' meeting in April 2023 with a participation rate of 30.63% and the annual shareholders' meeting in May 2023 with a participation rate of 34.20% [162]. - The company has a dedicated board secretary responsible for information disclosure, ensuring timely, accurate, and fair information dissemination to all shareholders and investors [158]. - The company experienced a change in management with the resignation of Mr. Zhou Hongjun as Vice General Manager and Secretary of the Board on May 15, 2023, due to job reassignment [165]. Future Outlook - The company aims to improve customer management efficiency using digital tools like CRM systems [57]. - Future outlook includes continued market expansion and strengthening brand recognition through professional services and support [57]. - The company plans to launch three new products in the next quarter, focusing on traditional Chinese medicine [185]. - The company has set a revenue guidance of 1.5 billion CNY for 2024, representing a 25% growth target [183]. - The company is expanding its market presence by entering two new provinces, aiming to increase market share by 10% in the next year [181]. - A strategic acquisition of a local herbal product company is in progress, which is anticipated to enhance the product portfolio and increase revenue by 300 million RMB annually [181].

山西振东制药股份有限公司 | | 山西振东五和医养堂连锁有限公司 | 同一实际控制人 | 其他会计科目 | | 22.20 | 22.20 | | 购货款 | 经营性 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 小计 | —— | —— | —— | 321.30 | 12,852.52 | 11,678.07 | 1,495.75 | —— | —— | | 关联自然人 | | | | | | | | | | | 及其控制的 | | | | | | | | | | | 法人 | | | | | | | | | | | 小计 | —— | —— | —— | | | | | —— | —— | | 其他关联人 | | | | | | | | | | | 及其附属企 | | | | | | | | | | | 业 | | | | | | | | | | | 小计 | —— | —— | —— | | | | | —— | —— | | | 山西振东医药有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 9,971.25 | 14, ...

第 1 页 共 8 页 2023 年度董事会工作报告 2023 年，公司董事会严格遵守《公司法》《证券法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》《董事会议事 规则》等规章制度的规定，认真贯彻执行股东大会通过的决议，积极推进董 事会决议的实施，完善公司的治理结构及规范运作能力，全体董事认真履职， 积极应对各种挑战，保证公司持续稳定地发展。 一、经营情况分析 第 2 页 共 8 页 反应监测及增规研究有序推进，芪蛭通络胶囊完成 3000 例不良反应监测。 2、深推数据科学管控 精益生产优质高效 报告期内，受医保控费、国家集采等行业政策影响，公司部分产品销量 和价格下滑，导致公司营业收入下滑；在此背景下，公司继续加大对达霏欣 米诺地尔搽剂等产品的品牌建设投入，达霏欣米诺地尔搽剂销售收入快速 增长，盈利能力稳步提升。2023 年，公司实现营业收入 36.26 亿元，同比下 降 2.75%；实现归属于上市公司股东的净利润为-4,398.41 万元，同比减亏 14.24%。 1、科研赋能保质保量 创新引领成果凸显 报告期 ...

证券代码：300158 证券简称：振东制药 公告编号：2024-025 山西振东制药股份有限公司 2024年度预计日常关联交易的公告 （一）日常关联交易履行的审议程序 山西振东制药股份有限公司（以下简称"公司"或"振东制药"）于 2024 年 4 月 19 日召开的第五届董事会第十六次会议审议通过了《关 于 2024 年度预计日常关联交易的议案》，关联董事李昆先生、李静 女士回避表决，出席会议的非关联董事一致表决通过；董事会同意： （1）公司结合 2023 年度实际发生的关联交易情况及 2024 年公司预 计拟开展日常业务的实际需求，拟定 2024 年度日常关联交易的预计 额度为 24,723 万元；（2）授权的有效期为董事会审议通过本议案之 日起 12 个月或至 2024 年年度董事会或股东大会（视届时审批权限） 审议通过 2025 年度持续性关联交易预计额度之日止（以孰短者为准）。 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （二）日常关联交易概述 公司日常关联交易事项主要事项为商品采购、工程建设、装修服 务、线上推广服务等事 ...

山西振东制药股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 山西振东制药股份有限公司全体股东： 根据《公司法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定 和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结 合山西振东制药股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评 价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023 年12月31日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进战略发展。 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保 证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控 ...

山西振东制药股份有限公司 独立董事提名人声明 提名人山西振东制药股份有限公司董事会现就提名靳黎娜女士 为山西振东制药股份有限公司第五届董事会独立董事候选人发表公 开声明。被提名人已书面同意出任山西振东制药股份有限公司第五届 董事会独立董事候选人。本次提名是在充分了解被提名人职业、学历、 专业资格、详细的工作经历、全部兼职、有无重大失信等不良记录等 情况后作出的，本提名人认为被提名人符合相关法律、行政法规、部 门规章、规范性文件和深圳证券交易所业务规则对独立董事候选人任 职资格及独立性的要求，具体声明并承诺如下事项： 一、被提名人已经通过山西振东制药股份有限公司第五届董事会 提名委员会或者独立董事专门会议资格审查，提名人与被提名人不存 在利害关系或者其他可能影响独立履职情形的密切关系。 ☑是 □否 如否，请详细说明：______________________________ 二、被提名人不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条 等规定不得担任公司董事的情形。 ☑是 □否 如否，请详细说明：______________________________ 三、被提名人符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》和 ...

承诺人：靳黎娜 截至股东大会通知发出之日，本人尚未取得深圳证券交易所认可 的独立董事资格证书。为了更好地履行独立董事职责，本人承诺如下： 本人将积极报名参加最近一期独立董事培训并取得深圳证券交易所 认可的独立董事资格证书。 特此承诺。 独立董事候选人关于参加独立董事培训 并取得独立董事资格证书的承诺函 根据山西振东制药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开的第五届董事会第十六次会议决议，本人被提名为 公司第五届董事会独立董事候选人。 2024 年 4 月 19 日 ...