第五届董事会第六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第六次会议于 2023 年 10 月 20 日以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本次会议的通知 于 2023 年 10 月 12 日以书面、邮件形式通知了全体董事。本次会议应参与表决 的董事 7 名，实际参与表决的董事 7 名，本次会议的通知、召开以及参与人数均 符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。 经全体董事认真审议，形成如下决议： 一、审议通过了《2023 年第三季度报告》 证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-035 湖南尔康制药股份有限公司 二、审议通过了《关于调整第五届董事会审计委员会委员的议案》 根据中国证监会发布的《上市公司独立董事管理办法》中"审计委员会成员 应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事"的规定，公司董事会同意对第五 届董事会审计委员会委员进行调整，公司董事、总经理孙庆荣先生不再担任审计 委员会委员职务，董事会选举董事长帅放文先生为审计委员会委员，与谭雪先 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-034 湖南尔康制药股份有限公司 关于氨茶碱注射液通过仿制药一致性评价的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 产品名称 剂型 注册 分类 规格 药品批准 文号 药品注 册标准 编号 生产企业 审批结论 氨茶碱注 射液 注射剂 化学 药品 20ml:0. 5g 国药准字 H43020844 YBH153 02023 湖南尔康 制药股份 有限公司 根据《中华人民共和国药品管理 法》、《国务院关于改革药品医疗器 械审评审批制度的意见》（ 国发 〔2015〕44 号）、《关于仿制药质量 和疗效一致性评价工作有关事项 的公告》（2017 年第 100 号）和《国 家药监局关于开展化学药品注射 剂仿制药质量和疗效一致性评价 工作的公告》（2020 年第 62 号）的 规定，经审查，本品 20ml:0.5g、 10ml:0.25g 通过仿制药质量和疗 效一致性评价。同时同意以下变 更：1.变更药品规格和处方；2.变更 药品生产工艺；3.变更药品质量标 准；4.变更直接接触药品的包装材 料和容器。 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the first half of 2023 was CNY 1,050,160,519.66, representing a 20.63% increase compared to CNY 870,551,135.58 in the same period last year[20]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company was CNY 51,950,756.08, a significant increase of 72.66% from CNY 30,088,115.38 in the previous year[20]. - The basic earnings per share rose to CNY 0.0252, up 72.60% from CNY 0.0146 in the same period last year[20]. - The net cash flow from operating activities decreased by 24.55% to CNY 51,351,223.74, down from CNY 68,063,584.22 in the previous year[20]. - Total assets at the end of the reporting period were CNY 5,584,757,117.16, a decrease of 4.63% from CNY 5,855,659,382.96 at the end of the previous year[20]. - The net assets attributable to shareholders of the listed company increased by 1.06% to CNY 5,104,552,312.19 from CNY 5,050,820,622.25 at the end of the previous year[20]. - The company reported a total comprehensive income of ¥105,346,269.81 for the first half of 2023, compared to ¥113,587,349.90 in the previous year[164]. - The company reported a total profit of CNY 35,523,230.80, a decrease of 46.5% from CNY 66,624,805.91 in the previous year[167]. - The net profit for the first half of 2023 was ¥41,118,711.80, representing a 51.5% increase from ¥27,145,571.92 in the first half of 2022[163]. Revenue and Sales - The company achieved operating revenue of CNY 1,050.16 million, a year-on-year increase of 20.63%[32]. - The sales revenue from composite excipients amounted to 424.85 million yuan in the first half of 2023[43]. - The lithium carbonate and its preparations project entered trial production, generating sales revenue of 8.20 million yuan[43]. - Total revenue from sales of goods and services reached CNY 1,028,592,895.83, an increase of 23.8% from CNY 837,556,541.23 in the first half of 2022[170]. - The company's operating revenue for the pharmaceutical sector reached ¥1,029,360,323.29, representing an 18.98% increase compared to the same period last year[55]. Costs and Expenses - The company's operating costs increased by 19.86% to ¥785,439,197.64, primarily due to intensified market expansion efforts[52]. - The company's sales expenses increased by 70.65% to ¥67,516,427.13, reflecting increased marketing efforts[52]. - The financial expenses for the first half of 2023 were ¥4,053,517.86, an increase from ¥3,062,302.27 in the same period of 2022[163]. - The company experienced a significant increase in sales expenses, which rose to ¥67,516,427.13 in the first half of 2023 from ¥39,564,099.62 in the previous year, reflecting a growth of 70.7%[163]. Assets and Liabilities - Total assets of Hunan Erkang Pharmaceutical reached 962,716,330 CNY, with net assets amounting to 843,866,030 CNY[78]. - The company's total liabilities decreased to ¥966,954,345.05 in the first half of 2023 from ¥1,208,139,685.74 in the same period of 2022, a reduction of approximately 19.96%[163]. - Total current assets decreased from CNY 2,091,204,367.56 to CNY 1,758,508,679.43, a decline of approximately 15.9%[155]. - Total liabilities decreased from CNY 804,568,205.38 to CNY 490,303,305.70, a reduction of about 39.0%[157]. - Short-term borrowings significantly reduced from CNY 396,641,418.80 to CNY 149,000,000.00, a decrease of approximately 62.5%[157]. Investments and Projects - The company has increased its investment in new projects, with construction in progress rising by 224.45% to ¥171,687,828.48[52]. - The company invested 1 billion in the construction of lithium carbonate and its formulation project, which has already achieved product sales primarily for industrial use[129]. - The company is actively pursuing resource negotiations and project site selection for its new energy initiatives[130]. - The company has committed to investing in bank wealth management products totaling 12,100,000, with an outstanding balance of 6,100,000[70]. Market and Industry Trends - The pharmaceutical industry is undergoing significant reforms, with over 100 key policies released by various ministries by June 2023, impacting market dynamics[33]. - The pharmaceutical manufacturing industry saw a decline in revenue of 2.9% year-on-year, totaling CNY 1,249.6 billion in the first half of 2023[34]. - The demand for lithium batteries in the energy storage sector surged, with a 67% year-on-year increase in lithium battery shipments in the first half of 2023[36]. - The sales volume of new energy vehicles in China reached 3.747 million units in the first half of 2023, marking a 44.1% year-on-year growth[36]. Risk Management - The company has emphasized the importance of risk awareness regarding forward-looking statements in the report[4]. - The company is facing risks from raw material price fluctuations due to macroeconomic factors, and it aims to strengthen market monitoring and analysis to mitigate these risks[83]. - The company has developed a hedging management system to address foreign exchange risks associated with its increased demand for bulk raw materials[84]. - The company has established a comprehensive risk management system for its foreign exchange hedging activities, ensuring compliance with legal regulations[73]. Environmental Responsibility - The company is recognized as a key pollutant discharge unit by environmental protection authorities, with its latest discharge permit valid for five years[95]. - Xiangyikang has constructed a wastewater treatment plant with a daily capacity of 900 tons, operating normally with no exceedance of discharge limits[96]. - Total environmental protection expenditure for the first half of 2023 amounted to 5.9333 million yuan, with 2.4992 million yuan allocated to environmental engineering[100]. - The company has implemented a self-monitoring plan for environmental compliance, with monthly third-party testing of wastewater and air emissions[98]. Corporate Governance - The company has no significant related party transactions during the reporting period[113]. - The financial report for the first half of 2023 has not been audited[153]. - The company has no significant changes in the measurement attributes of its major assets during the reporting period[64]. - The company has not reported any overdue or unrecoverable amounts related to entrusted financial management[71].

一、独立董事关于2023年半年度公司关联方资金占用情况及对外担保情况的 独立意见 1、2023年上半年，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的 情况。 湖南尔康制药股份有限公司 独立董事关于相关事项的独立意见 根据《公司法》、《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及湖南尔康制药股 份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》的有关规定，我们作为公司的独立董 事，基于独立判断的立场，本着对公司、全体股东负责的态度，秉持实事求是的 原则，对2023年半年度公司关联方资金占用情况及对外担保情况、公司开展商品 期货套期保值业务事项进行了认真核查，发表独立意见如下： 二、独立董事关于公司开展商品期货套期保值业务的独立意见 公司开展商品期货套期保值业务是在保证正常生产经营的前提下，根据市场 情况，利用商品期货套期套期保值功能，合理规避主要原材料及产成品价格波动 风险，有利于提升公司风险抵御能力，促进公司稳健经营。公司开展商品期货套 期保值业务的相关审批程序合规，内部控制程序健全，符合国家相关法律、法规 及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-033 湖南尔康制药股份有限公司 关于 2023 年半年度计提和转回减值损失 以及核销资产的公告 根据相关法律法规要求，为真实准确地反映公司截至2023年半年度的财务 状况、资产价值和经营情况，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内的各类 资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对 截至2023年6月30日合并报表范围内有关资产计提和转回相应减值损失。 二、本次计提和转回减值损失以及核销资产的范围和金额 2023年1-6月公司计提减值损失282.46万元、转回减值损失1,297.79万元， 核销/转销资产5,427.28万元，汇率变动的影响20.55万元，期末资产减值准备余 额10,286.36万元。具体明细如下： 单位：万元 | 类别 | 项目 | 期初余额 | 计提 | 转回 | 核销/转销 | 汇率变动 | 期末余额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | 的影响 | | | 信用减值 | 应收账款坏 账准备 | 5,791. ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-032 湖南尔康制药股份有限公司 公司于2023年8月25日召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次 会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，现将具体内容 公告如下： 一、开展商品期货套期保值业务的目的 关于开展商品期货套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的：湖南尔康制药股份有限公司及子公司（以下简称"公司"）拟 利用商品期货套期保值功能，合理规避主要原材料及产成品价格波动风险，降 低价格波动对生产经营的影响，提升风险抵御能力，增强财务稳健性。 2、交易场所及品种：限于在场内市场交易的与公司的生产经营有直接关系 的期货品种。 3、交易金额：2023年度开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度 不超2,000万元人民币（不含期货标的实物交割款项），上述额度在2023年度可 循环使用。 4、审议程序：本次商品期货套期保值业务已经公司第五届董事会第五次会 议、第五届监事会第四次会议审议通过。根据相关法律法规，本次开展商品 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-028 湖南尔康制药股份有限公司 第五届监事会第四次会议决议公告 《关于开展商品期货套期保值业务的公告》具体内容详见中国证监会选定信 息披露网站。 监事会意见：公司开展商品期货套期保值业务，有利于充分利用商品期货套 期保值功能，合理规避主要原材料及产成品价格波动给公司经营带来的不利影响， 不存在损害公司和全体股东利益的情形，符合中国证监会、深圳证券交易所等相 关文件的规定，同意公司开展商品期货套期保值业务的事项。 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第四次会议 于 2023 年 8 月 25 日以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本次会议的通知 于 2023 年 8 月 15 日以书面、邮件形式通知了全体监事。本次会议应参与表决的 监事 3 名，实际参与表决的监事 3 名，本次会议的通知、召开以及参会监事人数 均符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。 与会监事经过认真审议，形成如下决议： 一、审议通过了《2023 年半年度报告》及其摘要 《2023 年半年度报告》及其摘要、《2023 年半年度报告披露提示性公告》 ...

开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告 湖南尔康制药股份有限公司 为充分利用商品期货套期保值功能，合理规避主要原材料及产成品价格波 动风险，降低价格波动对生产经营的影响，提升风险抵御能力，增强财务稳健 性，公司计划开展商品期货套期保值业务。 本次公司套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司的生产经营有直 接关系的期货品种。 2、额度及期限 公司预计2023年度商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超过 2,000万元人民币（不含期货标的实物交割款项），上述额度在2023年度可循环 使用。 3、资金来源 一、开展商品期货套期保值业务的目的 二、开展商品期货套期保值业务的基本情况 1、涉及业务品种 公司开展商品期货套期保值业务的资金为公司自有资金。 4、审批程序 本次公司开展商品期货套期保值业务事项经公司董事会、监事会审议通过， 独立董事发表明确同意的独立意见。本事项在董事会审批权限范围内，无需提 交股东大会审议。 5、授权情况 董事会授权董事长在上述额度范围内具体签署套期保值业务相关协议及文 件。 三、必要性和可行性分析 公司主营业务中包括大宗商品，公司计划利用商品期货进行套期保值业务， 借助期货市场的 ...

湖南尔康制药股份有限公司 2023 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：湖南尔康制药股份有限公司 单位：人民币万元 | | 湖南湘利来化工有限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 253.94 | | 253.94 | | 货款 | 经营性往来 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 湖南湘易康制药有限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 4,179.39 | | 4,179.39 | | 货款 | 经营性往来 | | | 湖南尔康明胶有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 2,158.62 | | | 300.00 | 1,858.62 | 货款 | 经营性往来 | | | 湖南尔康医药经营有限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 52.51 | | 52.51 | | 货款 | 经营性往来 | | | 湖南素囊健康科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 99.14 | | 99.14 | | 货款 | 经营性往来 | | | 江苏素康商贸有限公司 | 子公司 ...

商品期货套期保值业务是以规避公司生产经营中的商品价格风险为目的，从 事买进或卖出交易所期货或其他衍生产品合约，实现抵消现货市场交易中存在的 价格风险的交易活动，所采用的工具包括但不限于期货合约、远期/互换合约或 者标准化期权合约。 第三条 本制度同时适用于公司、全资子公司及控股子公司（以下统称"子 公司"）开展的套期保值业务。子公司套期保值业务由公司进行统一管理。 第四条 公司套期保值业务行为除应遵守国家相关法律、法规、规范性文件 的规定外，还应遵守本制度的相关规定。 湖南尔康制药股份有限公司 套期保值业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）及其子公司 的套期保值业务，有效防范和控制风险，加强对套期保值业务的管理，根据 《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》、期货交易所有关期货套期保 值交易规则等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的套期保值业务包 ...