董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 安徽山河药用辅料股份有限公司 第一条 为强化安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《安徽山河药用 辅料股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司董 事会特设立审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责公司内、外 部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在上市公 司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应占 1/2 以上且其中 1 名独立董事须 为会计专业人士。由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三 分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事担任，负责主持委员会工作； 主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连 ...

国元证券股份有限公司 关于安徽山河药用辅料股份有限公司 2024 年度日常关联交易预计的核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"或"保荐人"）作为安徽山 河药用辅料股份有限公司（以下简称"山河药辅"或"公司"）向不特定对象发 行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对山河 药辅 2024 年度日常关联交易预计事项进行了核查，核查情况及核查意见如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 公司及子公司因开展日常生产经营需要，2024 年度拟与关联方上海复星医 药产业发展有限公司（以下简称"复星医药产业"）及其控制或参股施加重要影 响的企业发生日常经营性关联交易，预计总金额不超过 1,500 万元。2023 年度， 公司及子公司与关联人预计发生日常经营性关联交易总额为 1,500 万元，实际发 生日常经营性关联交易总额为 869.19 万元。 公司于 2024 年 4 月 24 日召开第五届董事会第二十二次会议，以 8 ...

安徽山河药用辅料股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简 称"公司"）的法人治理结构，强化对内部董事及经理层的约束和监 督机制，保护中小股东及债权人的利益，促进公司的规范运作，根据 中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）颁布的《上市 公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》及国家有关法律、法 规和《安徽山河药用辅料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的有关规定，特制定本制度（以下简称"本规则"或"本制 度"）。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的任何其他职务， 并与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或 者其他可能影响其进行 独立客观判断的关系的董事。 第三条 公司独立董事占董事会成员的比例不得低于三分之一， 且至少包括 一名会计专业人士。独立董事对公司及全体股东负有忠 实与勤勉义务。独立董 事应当认真履行职责，在董事会中发挥参与 决策、监督制衡、专业咨询作用， 维护公司整体利益，保护中小股 东合法权益。独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、 实际控制人等单位或者个人的影响或者与公司及其主 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q1 2024 was ¥237,688,540.94, a decrease of 4.05% compared to ¥247,713,230.60 in the same period last year[4] - Net profit attributable to shareholders was ¥49,815,076.00, reflecting a slight increase of 0.86% from ¥49,388,285.35 year-on-year[4] - Net profit for Q1 2024 was CNY 50,518,085.80, slightly down from CNY 50,996,500.65 in the previous period, representing a decrease of 0.94%[21] - The net profit attributable to the parent company for Q1 2024 is CNY 49,815,076, an increase from CNY 49,388,285 in the previous period, reflecting a growth of approximately 0.87%[22] - The total comprehensive income for the parent company in Q1 2024 is CNY 49,815,155, compared to CNY 49,388,285 in the previous period, indicating a similar growth trend[22] Cash Flow - The net cash flow from operating activities was -¥10,229,557.31, a significant decline of 712.67% compared to -¥1,258,762.15 in the previous year[4] - The net cash flow from operating activities for Q1 2024 is -CNY 10,229,557, worsening from -CNY 1,258,762 in the previous period[25] - Cash inflow from operating activities totaled CNY 179,860,893, while cash outflow was CNY 190,090,451, leading to a negative cash flow[25] - The cash flow from investing activities for Q1 2024 is -CNY 4,082,863, an improvement from -CNY 9,997,024 in the previous period[26] - Cash flow from financing activities resulted in a net outflow of -CNY 23,377,116, compared to a slight inflow of CNY 95,294 in the previous period[26] - The ending cash and cash equivalents balance for Q1 2024 is CNY 112,793,039, slightly up from CNY 110,987,658 in the previous period[26] Assets and Liabilities - The total assets at the end of the reporting period were ¥1,543,295,888.33, showing a marginal increase of 0.04% from ¥1,542,710,563.50 at the end of the previous year[4] - Total liabilities decreased to CNY 579,867,042.92 from CNY 607,461,116.85, a decline of 4.55%[19] Shareholder Information - The total number of common shareholders at the end of the reporting period is 14,668[13] - The largest shareholder, Yin Zhenglong, holds 26.90% of the shares, totaling 63,057,454 shares[13] - Shanghai Fosun Pharmaceutical Industry Development Co., Ltd. holds 11.20% of the shares, totaling 26,254,059 shares[13] - The company repurchased 1,825,500 shares by the end of Q1 2024[14] - The total number of restricted shares held by Yin Zhenglong is 47,293,090, which are subject to lock-up due to executive restrictions[16] - The company has a total of 47,660,415 restricted shares, with 22,620 shares released during the period[16] - There are no significant changes in the top ten shareholders or their shareholding status compared to the previous period[14] Operational Metrics - The company's basic earnings per share remained stable at ¥0.21, unchanged from the same period last year[4] - The company received CNY 178,638,206.45 from sales of goods and services in Q1 2024, compared to CNY 168,179,810.14 in the previous period[24] - Accounts receivable increased by 69.49% to ¥138,800,100.00, primarily due to increased sales[7] - Accounts receivable increased to CNY 138,800,059.55 from CNY 81,892,875.33, reflecting a growth of 69.2%[19] - Cash and cash equivalents decreased to CNY 137,439,678.63 from CNY 173,962,875.93, a decline of 20.98%[19] - Inventory decreased to CNY 73,159,391.03 from CNY 94,103,555.20, a reduction of 22.19%[19] Investment and Expenses - The company's investment income for the period was ¥3,745,773.20, an increase of 169.23% year-on-year, attributed to higher returns from financial products[10] - The company reported an increase in financial income, with investment income rising to CNY 3,745,773.20 from CNY 1,391,267.41, an increase of 169.9%[21] - The company reported a significant increase in financial expenses, which rose by 410.38% to ¥2,751,700.00, mainly due to interest expenses from convertible bonds[9] - The company plans to continue focusing on research and development, with R&D expenses at CNY 11,783,747.62, slightly down from CNY 12,592,178.62 in the previous period[21] Other Information - The company has not disclosed any new product or technology developments in the current report[15] - The company has not reported any mergers or acquisitions in the current quarter[15] - The financial statements for Q1 2024 are prepared and available for review[17] - Total operating revenue for Q1 2024 was CNY 237,688,540.94, a decrease of 4.12% from CNY 247,713,230.60 in the previous period[21] - Total operating costs for Q1 2024 were CNY 189,620,354.92, down 2.43% from CNY 194,560,102.43 in the previous period[21]

安 徽 山 河药 用 辅料 股 份 有限 公 司 审计报告 天职业字[2024]27527 号 目 录 审计报告 1 2023 年度财务报表 6 2023年度财务报表附注 18 审计报告 天职业字[2024]27527 号 安徽山河药用辅料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"山河药辅"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山 河药辅 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财 务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于山河药辅，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表 ...

安徽山河药用辅料股份有限公司 总经理工作细则 安徽山河药用辅料股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总则 第一条 为明确安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"）总 经理的职责，促进公司经营管理的制度化、规范化、科学化，实现公司生产经 营的可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 和《安徽山河药用辅料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 规定，特制定公司总经理工作细则。 第二条 总经理是董事会领导下的公司日常经营管理的负责人。总经理对董 事会负责，执行董事会决议，主持公司的日常生产经营和管理工作。 第四条 公司总经理由董事长提名，董事会聘任。总经理经营班子成员由总 经理提名，董事会聘任。公司董事可受聘兼任总经理、副总经理及经营班子其他 成员，但兼任其他高级管理人员职务的董事不得超公司董事总数的二分之一。 第五条 总经理、副总经理、财务负责人或其他高级管理人员必须专职，不 得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他 职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。 第六条 总经理及总经理经营班子其他成员每届任期三年，连聘可以连任。 ...

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 安徽山河药用辅料股份有限公司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情况的专项说明 天 职 业 字 [2024]27527-1 号 目 录 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 -- -1 -2 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表- 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.c 天职业字[2024]27527-1 号 安徽山河药用辅料股份有限公司董事会: 我们审计了安徽山河药用辅料股份有限公司(以下简称"山河药辅")财务报表,包括2023 年12 月31 目的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月24日签署了无 保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号 -- 上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,山河药辅编制了后附的2023 年度非经营性资金占 ...

安徽山河药用辅料股份有限公司 对外担保管理制度 公司全资子公司和控股子公司应在其董事会或股东（大）会做出决议后及时 通知公司。 公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或其他组织提供担保的，公司 应当在控股子公司履行审议程序后及时披露。公司控股子公司为前款规定主体以 外的其他主体提供担保的，视同公司提供担保。 公司及其控股子公司提供反担保应当比照担保的相关规定执行，以其提供的 反担保金额为标准履行相应审议程序和信息披露义务，但公司及其控股子公司为 以自身债务为基础的担保提供反担保的除外。 第四条 本制度所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或 1 质押。具体种类包括但不限于借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票及商业 汇票、保函等。 第五条 公司及子公司对外担保由公司统一管理，未经公司董事会或股东大 会批准，公司及子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。 第一章 总 则 第一条 为了规范安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"）的 对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保证公司资产安全，加强公司银行 信用与担保管理，规避和降低经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券 ...

安徽山河药用辅料股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一章 总则 第一条 为了进一步完善安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"） 的治理机制，加强内部控制建设，加强信息披露文件编制工作的基础，充分发挥 独立董事在年报编制和披露方面的监督作用，根据证券监管机构、深圳证券交易 所以及《安徽山河药用辅料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）相关 规定，制定本制度。 第二条 独立董事在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政 法规及《公司章程》等相关规定，切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责的 开展工作，维护公司整体利益。 第二章 独立董事年报工作管理制度 第三条 每个会计年度结束后 40 日内，公司总经理应当向独立董事汇报公司 本年度的生产经营情况和投、融资活动等重大事项的进展情况，公司财务总监应 当向独立董事汇报本年度的财务状况和经营成果情况。 第四条 公司管理层应安排独立董事对有关重大问题进行实地考察。 第五条 独立董事应当对公司拟聘的会计师事务所是否符合《证券法》第一 百六十条的规定，以及为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称"年审注册 会计师"）的从业资格进行检查。经董事会审计委 ...

安徽山河药用辅料股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 推进内部审计管理体系建设，强化内部控制，促进公司健康发展，根据公司章程及《中 华人民共和国审计法》《中华人民共和国会计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合本公司实际情况，特制定本 制度。 第二条 本制度适用于对本公司各内部机构、全资子公司及控股子公司所进行的 内部审计工作。 第三条 内部审计遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、合理有效， 完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 内部审计部门应配备与审计任务相匹配的专职审计人员，从事内部审计的 工作人员应具备必要的审计业务知识，并具有一定的财会和经营管理经验。内部审计部 门的负责人应当为专职，由审计委员会提名，由董事会任免，内部审计部对审计委员会 负责，向审计委员会报告工作。 第五条 内部审计人员应具备良好的政治素质和业务能力及相应的专业知识，应忠 于职守、客观公正、实事求是、廉洁高效，遵守职业道德和专业标 ...