证券代码：300452 证券简称：山河药辅 公告编号：2024-034 债券代码：123199 债券简称：山河转债 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 2022 年 11 月 30 日，财政部发布《准则解释第 16 号》， 规定"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用 初始确认豁免的会计处理"，自 2023 年 1 月 1 日起施行。根 安徽山河药用辅料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 本次会计政策变更系安徽山河药用辅料股份有限公司（以下 简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"） 发布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号）（以 下简称《准则解释第 16 号》）的要求变更会计政策，不会对公 司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公 司及股东利益的情况。 本次会计政策变更，是公司根据国家统一的会计制度要求进 行的变更，无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。 二、会计政策变更的主要内容 （一）变更前公司采用的会计政策 本次 ...

安 徽 山 河药 用 辅料 股 份 有限 公 司 审计报告 天职业字[2024]27527 号 目 录 审计报告 1 2023 年度财务报表 6 2023年度财务报表附注 18 审计报告 天职业字[2024]27527 号 安徽山河药用辅料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"山河药辅"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山 河药辅 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财 务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于山河药辅，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表 ...

安徽山河药用辅料股份有限公司 总经理工作细则 安徽山河药用辅料股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总则 第一条 为明确安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"）总 经理的职责，促进公司经营管理的制度化、规范化、科学化，实现公司生产经 营的可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 和《安徽山河药用辅料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 规定，特制定公司总经理工作细则。 第二条 总经理是董事会领导下的公司日常经营管理的负责人。总经理对董 事会负责，执行董事会决议，主持公司的日常生产经营和管理工作。 第四条 公司总经理由董事长提名，董事会聘任。总经理经营班子成员由总 经理提名，董事会聘任。公司董事可受聘兼任总经理、副总经理及经营班子其他 成员，但兼任其他高级管理人员职务的董事不得超公司董事总数的二分之一。 第五条 总经理、副总经理、财务负责人或其他高级管理人员必须专职，不 得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他 职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。 第六条 总经理及总经理经营班子其他成员每届任期三年，连聘可以连任。 ...

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 安徽山河药用辅料股份有限公司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情况的专项说明 天 职 业 字 [2024]27527-1 号 目 录 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 -- -1 -2 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表- 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.c 天职业字[2024]27527-1 号 安徽山河药用辅料股份有限公司董事会: 我们审计了安徽山河药用辅料股份有限公司(以下简称"山河药辅")财务报表,包括2023 年12 月31 目的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月24日签署了无 保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号 -- 上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,山河药辅编制了后附的2023 年度非经营性资金占 ...

安徽山河药用辅料股份有限公司 对外担保管理制度 公司全资子公司和控股子公司应在其董事会或股东（大）会做出决议后及时 通知公司。 公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或其他组织提供担保的，公司 应当在控股子公司履行审议程序后及时披露。公司控股子公司为前款规定主体以 外的其他主体提供担保的，视同公司提供担保。 公司及其控股子公司提供反担保应当比照担保的相关规定执行，以其提供的 反担保金额为标准履行相应审议程序和信息披露义务，但公司及其控股子公司为 以自身债务为基础的担保提供反担保的除外。 第四条 本制度所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或 1 质押。具体种类包括但不限于借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票及商业 汇票、保函等。 第五条 公司及子公司对外担保由公司统一管理，未经公司董事会或股东大 会批准，公司及子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。 第一章 总 则 第一条 为了规范安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"）的 对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保证公司资产安全，加强公司银行 信用与担保管理，规避和降低经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券 ...

安徽山河药用辅料股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一章 总则 第一条 为了进一步完善安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"） 的治理机制，加强内部控制建设，加强信息披露文件编制工作的基础，充分发挥 独立董事在年报编制和披露方面的监督作用，根据证券监管机构、深圳证券交易 所以及《安徽山河药用辅料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）相关 规定，制定本制度。 第二条 独立董事在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政 法规及《公司章程》等相关规定，切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责的 开展工作，维护公司整体利益。 第二章 独立董事年报工作管理制度 第三条 每个会计年度结束后 40 日内，公司总经理应当向独立董事汇报公司 本年度的生产经营情况和投、融资活动等重大事项的进展情况，公司财务总监应 当向独立董事汇报本年度的财务状况和经营成果情况。 第四条 公司管理层应安排独立董事对有关重大问题进行实地考察。 第五条 独立董事应当对公司拟聘的会计师事务所是否符合《证券法》第一 百六十条的规定，以及为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称"年审注册 会计师"）的从业资格进行检查。经董事会审计委 ...

安徽山河药用辅料股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 推进内部审计管理体系建设，强化内部控制，促进公司健康发展，根据公司章程及《中 华人民共和国审计法》《中华人民共和国会计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合本公司实际情况，特制定本 制度。 第二条 本制度适用于对本公司各内部机构、全资子公司及控股子公司所进行的 内部审计工作。 第三条 内部审计遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、合理有效， 完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 内部审计部门应配备与审计任务相匹配的专职审计人员，从事内部审计的 工作人员应具备必要的审计业务知识，并具有一定的财会和经营管理经验。内部审计部 门的负责人应当为专职，由审计委员会提名，由董事会任免，内部审计部对审计委员会 负责，向审计委员会报告工作。 第五条 内部审计人员应具备良好的政治素质和业务能力及相应的专业知识，应忠 于职守、客观公正、实事求是、廉洁高效，遵守职业道德和专业标 ...

证券代码：300452 证券简称：山河药辅 公告编号：2024-031 债券代码：123199 债券简称：山河转债 为进一步提高董事会运行效率，公司拟将董事会人数由原来 的9人调整至7人，其非独立董事人数由6人调整为4人，独立董事 人数仍为3人。公司同步修订《公司章程》及《董事会议会规则》 关于董事会成员人数的内容，上述内容均需提交公司2023年度股 东大会审议通过后生效。 二、调整公司董事会下设专门委员会成员 公司董事会同意调整专门委员会成员，调整后的专门委员会 成员组成情况如下： 战略与投资委员会：尹正龙（主任委员）、周建平、雷韩芳 审计委员会：顾光（主任委员）、刘路、林平 薪酬与考核委员会：林平（主任委员）、宋道才、顾光 提名委员会：周建平（主任委员）、尹正龙、顾光 三、对公司的影响 安徽山河药用辅料股份有限公司 关于调整董事会人数及专门委员会成员的公告 本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"） 于2024年4月24日召开第五届董事会第二十二次会议，审议通过 了《关于调整董事会人数及专门委员会成员的议案》，本议案 ...

第一章 总则 第一条 为进一步建立健全安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"） 董事（不包括独立董事，下同）及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《安徽山河药用 辅料股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特 设立董事会薪酬与考核委员会，并制定本工作细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责研究制订 公司董事和高级管理人员的考核标准，进行考核并提出建议；负责研究制订和审查 公司董事和高级管理人员的薪酬政策与方案；并对董事会负责。 第三条 本工作细则所称董事是指在本公司领取薪酬的董事，高级管理人员是 指董事会聘任的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书。 第二章 人员组成 安徽山河药用辅料股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持 委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第七条 ...

证券代码：300452 证券简称：山河药辅 公告编号：2024-024 债券代码：123199 债券简称：山河转债 （一）股东大会届次:本次会议为 2023 年度股东大会 （二）会议召集人：安徽山河药用辅料股份有限公司董事会 （三）会议召开的合法性及合规性:公司第五届董事会第二十二次会议审议 通过了《关于召开 2023 年度股东大会及提请股东大会审议事项的议案》，本次股 东大会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程 等的规定。 （四）会议召开日期和时间： 1.现场会议召开时间：2024 年 5 月 16 日（星期四）下午 14:30 2.网络投票时间：2024 年 5 月 16 日 其中：通过深圳证券交易所（以下简称"深交所"）交易系统进行网络投票 的时间为：2024 年 5 月 16 日上午 9:15—9：25，9：30—11:30 和下午 13:00 —15:00；通过深交所互联网投票系统投票的具体时间为 2024 年 5 月 16 日上午 9:15～2024 年 5 月 16 日下午 15:00 期间的任意时间。 安徽山河药用辅料股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会的 ...