华凯易佰科技股份有限公司 2023 年度财务决算报告 华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"）2023年财务报表已经天 健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具了无保留意见审计报告。经 审计的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 一、2023年主要财务指标完成情况 二、财务状况（单位：元） 1、资产情况 | 项目 | 2023 年末 | 2022 年末 | 变动幅度 | | --- | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | | 其中：货币资金 | 527,566,426.42 | 847,825,833.90 | -37.77% | | 交易性金融资产 | | 5,000,000.00 | -100.00% | | 应收账款 | 395,459,722.34 | 302,522,255.89 | 30.72% | | 应收款项融资 | | 560,093.20 | -100.00% | | 预付款项 | 32,000,592.57 | 34,83 ...

证券代码：300592 证券简称：华凯易佰 公告编号：2024-047 华凯易佰科技股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。 华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"华凯易佰"或"公司"）于 2024 年 4 月 17 日召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于提请召开公司 2023 年 年度股东大会的议案》，决定于 2024 年 5 月 10 日下午 14:30 在湖南省长沙市岳麓区 滨江景观道 168 号长沙湘江豪生酒店 1 楼昆西厅会议室召开公司 2023 年年度股东大 会。本次股东大会将采取现场投票及网络投票的方式召开，现将本次股东大会的相关 事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023 年年度股东大会 2、股东大会的召集人：公司第三届董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召开符合有关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和《公司章程》等相关规定。 4、会议召开的日期、时间 （1）现场会议召开时间：2024 年 5 月 10 ...

证券代码：300592 证券简称：华凯易佰 公告编号：2024-046 华凯易佰科技股份有限公司 关于深圳市易佰网络科技有限公司 2019-2023 年度业绩承诺 实现情况及实施超额业绩奖励暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 华凯易佰科技股份有限公司(以下简称"华凯易佰""上市公司""公司"，曾 用名：湖南华凯文化创意股份有限公司（以下简称"华凯创意")于 2021 年完成 收购深圳市易佰网络科技有限公司(以下简称"易佰网络""标的公司")90.00% 的股权事项（以下简称"本次交易"），易佰网络在 2019 年-2023 年业绩承诺期 间累计实现净利润数超过承诺的合计净利润数，同意对易佰网络超额业绩奖励分 配时在职的主要经营管理团队成员分配超额业绩奖励 16,046.78 万元（含税）， 在业绩承诺期满后分两年以现金方式支付，其中第一年支付部分不超过超额业绩 奖励总额的 50%。 公司于 2024 年 4 月 17 日召开第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会 第二十四次会议，审议通过了《关于深圳市易佰网络科技有限公司 201 ...

Financial Performance - The company reported a profit distribution plan of 4 RMB per 10 shares (including tax) based on a total of 289,175,621 shares[4]. - The company's operating revenue for 2023 reached ¥6,517,860,595.35, representing a 47.56% increase compared to ¥4,417,024,029.40 in 2022[17]. - Net profit attributable to shareholders was ¥332,161,543.85, a 53.08% increase from ¥216,231,318.44 in the previous year[17]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥288,633,340.03, up 44.83% from ¥198,541,457.55 in 2022[17]. - The net cash flow from operating activities increased by 28.28% to ¥366,009,900.05 from ¥285,311,895.08 in 2022[17]. - Basic earnings per share rose to ¥1.229, a 61.50% increase from ¥0.758 in the previous year[17]. - Total assets at the end of 2023 were ¥3,256,116,616.10, reflecting a 4.05% increase from ¥3,128,378,265.77 at the end of 2022[17]. - The company reported a decrease of 3.20% in net assets attributable to shareholders, totaling ¥2,133,962,523.65 compared to ¥2,203,257,620.12 in 2022[17]. - Non-recurring gains totaled ¥43,528,203.82 in 2023, significantly higher than ¥17,689,860.89 in 2022[24]. Subsidiaries and Operations - The company has a total of 12 subsidiaries, including 易佰网络 and 神来科技, which contribute to its operational capabilities[11]. - The company’s registered address is located at 8 Chuangyuan Road, Changsha, Hunan Province, with a postal code of 410205[13]. - The company’s office is located at 53 Binjiang Road, Changsha, Hunan Province, with a postal code of 410023[13]. - The company has established multiple new subsidiaries in 2023, including Shenzhen Lingcheng Network Technology Co., Ltd. and Shenzhen Xiyun Network Technology Co., Ltd., with a 100% ownership stake[106]. - The company’s subsidiary, Yibai Network, generated operating revenue of CNY 6.48 billion and a net profit of CNY 394 million during the reporting period[137]. Market and Industry Trends - In 2022, the global cross-border e-commerce transaction volume reached $2.4 trillion, a year-on-year increase of 14.29%, with an estimated $2.8 trillion in 2023[29]. - The global e-commerce penetration rate increased from 10.4% in 2017 to 19.5% in 2023, while the cross-border e-commerce penetration rate rose from 5.2% to 8.0% from 2019 to 2023[29]. - In 2023, China's cross-border e-commerce import and export total reached 2.38 trillion yuan, a year-on-year growth of 15.6%, with exports at 1.83 trillion yuan, up 19.6%[31]. - The number of active internet users globally is projected to exceed 5.3 billion in 2023, accounting for 65.4% of the global population, with China leading at 1.05 billion users[29]. - The number of new cross-border e-commerce companies in China increased by 34.94% year-on-year, with 5,372 new registrations in the first 11 months of 2023[40]. - The Latin American e-commerce market is projected to reach $509 billion in sales in 2023, with a nearly 30% year-on-year growth[151]. Technology and Innovation - The company has launched an exclusive AIGC engine, which has facilitated 30 million smart decisions and generated 4 million platform listings, significantly improving operational efficiency[69]. - The intelligent procurement system has analyzed approximately 44,000 products for availability and 5,000 products for price drops, enhancing procurement decision-making capabilities[70]. - The company has developed 11 domestic patents and 24 overseas patents, along with 134 software copyrights as of December 31, 2023, showcasing its commitment to technological innovation in the cross-border e-commerce sector[85]. - The company has implemented a differentiated advertising strategy through a self-developed ad management system, optimizing traffic and conversion rates based on big data algorithms[60]. - The company is developing an AI customer service feature to enhance team efficiency and improve customer experience[152]. Governance and Compliance - The company maintains a robust internal control system and governance structure, adhering to relevant laws and regulations[166]. - The board of directors consists of 9 members, including 3 independent directors, complying with legal requirements[168]. - The audit committee has 3 members who review financial reports and internal controls, ensuring compliance with regulations[171]. - The company has established a performance evaluation and incentive mechanism for directors and senior management, aligning with its development needs[173]. - The company has a well-defined governance structure that complies with legal and regulatory requirements, ensuring balanced interests among shareholders, employees, and society[176]. Future Outlook - The company plans to continue expanding its cross-border e-commerce business through platforms like Amazon and eBay, focusing on high-quality Chinese products[28]. - The company plans to achieve an annual revenue of 8.5 billion yuan from its cross-border e-commerce business in 2024[148]. - The company aims to explore new business models and sales channels, focusing on platforms like TikTok, Temu, and SHEIN in 2024[149]. - The company expects continued growth in the cross-border e-commerce sector due to favorable policies and market dynamics[139]. - The company is focused on maintaining a reasonable gross margin by utilizing automated pricing management systems to adjust prices based on market conditions[161].

华凯易佰科技股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023年度，公司董事会为了增强公司盈利能力，提升公司治理水平，严格按 照《公司法》《证券法》等相关法律法规及《公司章程》的相关规定，开拓进取， 勤勉履行各项职责，各方面工作均取得较大成绩。现将公司董事会2023年度工作 情况报告如下： 一、2023年度经营情况 2023年，公司把握"数字化、精细化"的发展机会，高效整合供应链，全面 布局新兴消费区域和电商平台，立足泛品业务，开拓精品业务与亿迈生态平台业 务，在"一体两翼"的战略下实现了经营业绩的全面开花。2023年，公司不断强 化自身数字化赋能提效，打造泛品业务的极致性价比，适配全球消费降级趋势， 实现泛品业务的增长飞轮。精品业务逐步走向成熟，形成以产品品质打造品牌、 以品牌带动产品客单及销量的良性循环，将品牌化产品和精品化运营有效结合， 带来持续增长驱动力。亿迈生态平台以智能化科技创新赋能全球跨境交易，推出 "半托管"服务模式持续助力众多业内卖家和跨行业卖家开拓海外市场，实现全 球化布局，并在实践中不断优化升级，持续提升用户体验，赢得了业内众多奖项 和同行的赞誉。 2023年，公司经营业绩大幅增长，实 ...

证券代码：300592 证券简称：华凯易佰 公告编号：2024-042 华凯易佰科技股份有限公司 关于公司和子公司 2024 年向银行申请综合授信额度及提供担保的 公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"或"华凯易佰"）于 2024 年 4 月 17 日召开第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第二十四次会议，分别审 议通过了《关于公司和子公司 2024 年向银行申请综合授信额度及提供担保的议案》， 根据公司、全资子公司深圳市易佰网络科技有限公司（以下简称"易佰网络"）及 其全资子公司易佰科技有限公司（以下简称"香港易佰"）战略发展规划及经营需 要，2024 年度拟向银行申请不超过人民币 90,550 万元综合授信额度，需提供相应担 保；因与供应商业务合作，2024 年度易佰网络及其全资子（孙）公司涉及不超过人 民币 5,000 万元的内部担保。根据公司《对外担保管理制度》的相关规定，本次担 保事项尚需提交公司股东大会审议。公司现将具体情况公告如下： 一、申请银行授信额度情况概述 为确保公司及子公司业务 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 华凯易佰科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了华凯易佰科技股份有限公司（以下简称华凯易佰公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的华凯易佰公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕2-167 号 本报告仅供华凯易佰公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为华凯易佰公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解华凯易佰公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况， ...

华凯易佰科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及 履行监督职责情况的报告 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司 2023 年度报告工作安排，天健对公司及子公司 2023 年度财务报告、子 公司易佰网络业绩承诺完成情况及非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 进行核查并出具了专项审计报告。 经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，天健就 会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、 风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审 意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 根据《 中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》和《公司 ...

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 华凯易佰科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合华凯易佰科技股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记 ...

目 录 | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 4—11 | 页 | | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 4 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 5 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 6 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… | 第 | 7 页 | | | | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—3 页 （五）合并现金流量表…………………………………………… 第 8 页 （六）母公司现金流量表………………………………………… 第 9 页 （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 10 页 （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 11 页 审 计 报 告 天健湘审〔2024〕291 号 深圳市易佰网络科技有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市易佰网络科技有限公司（以下简称易佰网络）财务报表， 包括 2023 年 12 ...