民生证券股份有限公司 关于常州祥明智能动力股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐机构"）作为常州祥明 智能动力股份有限公司（以下简称"祥明智能"、"公司"）首次公开发行并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关规定，对祥 明智能 2024 年度内部控制评价报告进行了审慎核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 根据证监会、财政部联合发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》，公司对包括公司及下属公司进行 内部控制评价工作，纳入评价范围单位的总资产、营业收入占公司 2024 年度合 并财务报表相应指标的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理与组织架构、内部审计机构 设置、企业文化、人力 ...

常州祥明智能动力股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 常州祥明智能动力股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-4 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-90 | 审 计 报 告 信会师报字[2025]第 ZF10415 号 常州祥明智能动力股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了常州祥明智能动力股份有限公司（以下简称祥明智能） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 ...

民生证券股份有限公司 关于常州祥明智能动力股份有限公司 2024 年度跟踪报告 | 保荐机构名称：民生证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：祥明智能（301226） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：颜巍 | 联系电话：025-52665393 | | 保荐代表人姓名：施卫东 | 联系电话：025-52665393 | 一、保荐工作概述 四、其他事项 | 报告事项 | 明 说 | | --- | --- | | 1.保荐代表人变更及其理由 | 不适用 | | 2.报告期内中国证监会和交易所对保荐机构或者 其保荐的公司采取监管措施的事项及整改情况 | 不适用 | | 3.其他需要报告的重大事项 | 无 | 1 | 6.发表专项意见情况 | | | --- | --- | | （1）发表专项意见次数 | 次 7 | | （2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 | 无 | | 7.向交易所报告情况（现场检查报告除外） | | | （1）向交易所报告的次数 | 次 0 | | （2）报告事项的主要内容 | 不适用 | | （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 | | 8.关注职责的履行情况 ...

常州祥明智能动力股份有限公司 2024 年度 募集资金年度存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 常州祥明智能动力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的常州祥明智能动力股份有限公司（以下 简称"贵公司"） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下 简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证 券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关 规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集 资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 关于常州祥明智能动力股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 信会师报 ...

民生证券股份有限公司 关于常州祥明智能动力股份有限公司 公司开展的外汇套期保值业务与日常经营紧密相关，可以有效规避外汇市场 的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，减少 汇兑损失。 二、外汇套期保值业务概述 （一）主要涉及币种及业务品种 （二）业务规模及投入资金来源 公司拟进行的外汇套期保值业务所需保证金和权利金上限不超过人民币 1,000 万元或等值其他外币金额，任一交易日持有的最高合约价值不超人民币 1.2 亿元或等值其他外币金额。期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。 在批准期限内，上述额度可循环滚动使用。 公司外汇套期保值交易初始保证金将根据金融机构要求，按交易本金的一定 1 开展外汇套期保值业务的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐机构"）作为常州祥明 智能动力股份有限公司（以下简称"祥明智能"、"公司"）首次公开发行并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订 ...

民生证券股份有限公司 关于常州祥明智能动力股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐机构"）作为常州祥明 智能动力股份有限公司（以下简称"祥明智能"、"公司"）首次公开发行并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则（2024 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务（2025 年修订）》等相 关规定，对祥明智能 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查 具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意常州祥明智能动力股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕298 号）同意注册，并经深圳证 券交易所同意，公司首次公开向社会公众发行人民币普通股（A 股）1, ...

常州祥明智能动力股份有限公司 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是祥明智能董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 内部控制审计报告 2024 年度 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZF10416 号 常州祥明智能动力股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了常州祥明智能动力股份有限公司（以下简称祥明 智能）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 立信会计师事务所 中国注册会计师：孙峰 中国注册会计师：沈永庭 中国•上海 二〇二五年四月二十三日 内控审计报告 第 2 页 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来 ...

一、主要会计数据和财务指标 前十大流通股东累计持有： 7257.24万股，累计占流通股比： 66.7%，较上期变化： 5752.03 万股。 | 名称 | 持有数量(万股) | 占总股本比例(%) | 增减情况(万股) | | --- | --- | --- | --- | | 常州祥兴信息技术有限公司 | 5595.13 | 51.43 | 新进 | | 常州祥华管理咨询有限公司 | 376.88 | 3.46 | 新进 | | 宁波祥光创业投资合伙企业(有限合伙) | 354.36 | 3.26 | -40.00 | | 昆山超辉股权投资合伙企业(有限合伙) | 267.20 | 2.46 | 不变 | | 杨剑东 | 188.65 | 1.73 | 不变 | | 杨剑平 | 188.65 | 1.73 | 不变 | | 沈夏青 | 89.50 | 0.82 | 17.50 | | 杨剑芬 | 75.46 | 0.69 | -4.39 | | 吕仕铭 | 69.48 | 0.64 | 新进 | | 民生证券投资有限公司 | 51.93 | 0.48 | -108.70 | | 较上个报告期退出前十大股东有 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》《常州祥明智能动力股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及《常州祥明智能动力股份有限公司独立董事工作制度》 等相关规定，并结合独立董事出具的《独立董事关于独立性的自查报告》，常州祥 明智能动力股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事邵乃宇先 生、潘一欢先生、黄森女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事邵乃宇先生、潘一欢先生、黄森女士的任职经历以及签署的相 关自查文件等内容，公司董事会认为上述人员未在公司担任独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情 况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公 司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 常州祥明智能动力股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 常州祥明智能动力股份有限 ...