湖北美尔雅股份有限公司 湖北美尔雅股份有限公司 内部控制制度 （2025年8月修订） 第二条 内部控制是指公司董事会、经理层及所有员工共同实施的，为了保证 各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防 范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等 而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。 第三条 建立健全内部控制制度，应当达到以下目标： 1、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执 行和监督机制，逐步实现权责明确、管理科学； 目 录 -1- 第一章 内部控制的基础 第二章 资金内部控制制度 第三章 采购与付款内部控制制度 第四章 销售与收款内部控制制度 第五章 成本与费用内部控制制度 第六章 存货内部控制制度 第七章 固定资产内部控制制度 第八章 工程项目内部控制制度 第九章 筹资内部控制制度 第十章 对外担保内部控制制度 第十一章 对外投资内部控制制度 第十二章 子公司内部控制制度 第十三章 财务报告编制管理制度 湖北美尔雅股份有限公司 第一章 内部控制的基础 第一节 总则 第一条 为了加强湖北 ...

第一条 为规范湖北美尔雅股份有限公司（以下简称"公司"）定期报告的编 制和披露流程，确保公司披露信息的真实、准确、完整、及时和公平，认真履行 上市公司信息披露义务，维护投资者和公司的合法权益。根据《公司法》、《证券 法》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《上海证券交易所上市公司自律监督指南第 2 号--业务办理》附件《第六号 定期报告》等法规以及公司《信息披露事务管理制度》、《独立董事制度》、《董事 会审计委员会议事规则》等相关规定的要求，特制定本制度。 第一章 总则 第二条 公司定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。年度报告中 的财务会计报告应当经由符合《证券法》规定的会计师事务所审计。在会计年度、 半年度、季度报告结束后，公司应当及时根据中国证监会和上海证券交易所关于 编制定期报告的相关最新规定编制和披露定期报告。 第二章 董事、 高管和其他相关人员的职责 第三条 定期报告内容应当经上市公司董事会审议通过。未经董事会审议通 过的定期报告不得披露。公司董事、高级管理人员和其他相关人员应当遵守本制 度的要求，履行必要的传递、审核和披露流程，提供定期报告编制所需材 ...

湖北美尔雅股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步完善湖北美尔雅股份有限公司（以下简称"公 司"或"本公司"）规范运作，强化独立董事工作职能，维护公司整 体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受损害，根据《公 司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准 则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号一一规范运作》 等有关法律、法规、规范性文件和《湖北美尔雅股份有限公司章程》 （以下称"公司章程"）的有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与 公司及公司主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或 者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制 人等单位或者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当 按照相关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）规定、上海证券交易所业务规则和《公司章程》的规定， 认真履行职责，维护公司整体利益，保护中小股东的合法权益。 第四条 独立董事应当独立公正地履行职 ...

第一条 为规范湖北美尔雅股份有限公司(以下简称"公司")的信息披露行 为，加强公司的信息披露管理，确保信息披露的公平性，保护投资者的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》(以 下简称《股票上市规则》)、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 信息披露事务管理》等法律、法规和《湖北美尔雅股份有限公司章程》（以下简 称"公司章程"）的有关规定，特制定本制度。 湖北美尔雅股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第二条 本制度所称"信息"是指可能对公司证券及其衍生品种交易价格产 生较大影响的信息以及证券监管部门要求披露的信息；本制度所称"披露"是指 在规定的时间内、在规定的媒体上、以规定的方式向社会公众公布前述的信息， 并按规定报送证券监管部门。 本制度适用于如下人员和机构： 1. 公司董事会秘书和信息披露日常办事机构； 2. 公司董事和董事会； 3. 公司审计委员会； 4. 公司高级管理人员； 5. 公司本部各部门及各分公司、子公司的负责人； 6. 公司控股股东、实际控制人、公司持股百 ...

第一条 为规范湖北美尔雅股份有限公司（以下简称"公司"）董事、高级管 理人员离职管理，确保公司治理结构的稳定性和连续性，维护公司及股东的合法 权益，公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司 章程指引》等法律、法规、规范性文件及《湖北美尔雅股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 湖北美尔雅股份有限公司 第二条 本制度适用于公司全体董事（含独立董事）及高级管理人员辞职或 辞任、任期届满、解任等离职情形。 董事、高级管理人员离职管理制度 第一章 总则 （二）公开透明原则：及时、准确、完整地披露董事、高级管理人员离职相 关信息； （三）平稳过渡原则：确保董事、高级管理人员离职不影响公司正常经营和 治理结构的稳定性； （四）保护股东权益原则：维护公司及全体股东的合法权益。 第二章 离职情形与生效条件 第四条 公司董事、高级管理人员离职包含任期届满未连任、主动辞职、被 解除职务以及其他导致董事、高级管理人员实际离职等情形。 第五条 董事、高级管理人员辞任应当提交书面辞职报告，辞职报告中应说 明辞职原因。董事辞任的，自公司收到辞职报告之日辞任生效。高级管理人员辞 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the first half of 2025 was ¥129,123,195.21, a decrease of 36.93% compared to ¥204,737,166.35 in the same period last year[18]. - The total profit for the first half of 2025 was -¥25,641,786.03, showing an improvement from -¥30,882,622.16 in the previous year[18]. - The net profit attributable to shareholders for the first half of 2025 was -¥21,858,656.20, compared to -¥27,481,638.26 in the same period last year[18]. - The net cash flow from operating activities was -¥1,082,946.38, significantly improved from -¥61,045,120.93 in the previous year[18]. - The basic earnings per share for the first half of 2025 was -¥0.06, an improvement from -¥0.08 in the same period last year[19]. - The weighted average return on net assets increased to -4.54% from -5.03% in the previous year, showing a 0.49 percentage point improvement[19]. Revenue and Market Trends - The company's clothing business achieved revenue of approximately 129 million yuan, a year-on-year decrease of about 25.91% after excluding the sold pharmacy chain business[26]. - In the first half of 2025, the retail sales of clothing, shoes, hats, and textiles in China reached 742.6 billion yuan, with a year-on-year growth of 3.1%[24]. - The overall GDP of China in the first half of 2025 was 66,053.6 billion yuan, reflecting a year-on-year growth of 5.3%[25]. - The online sales of clothing products increased by 1.4% year-on-year, showing a growth rate higher than the first quarter of 2025[24]. - The export value of China's textile and clothing products decreased by 0.2% year-on-year, amounting to 73.459 billion USD in the first half of 2025[24]. - The retail sales growth rate for clothing in June 2025 was only 1.9%, indicating subtle changes in market demand[25]. Operational Adjustments and Strategies - The company plans to implement measures to improve its main business and operational performance in response to the current revenue decline and profit loss[3]. - The company is focusing on enhancing marketing innovation and service capabilities to address the pressures in the clothing industry[26]. - The company is actively expanding its overseas general trade market while maintaining its traditional processing trade in Japan and Southeast Asia[23]. - The company will increase product development efforts and improve independent innovation and product design capabilities to respond to market demand changes[42]. - The company is exploring new strategies for market expansion and product development, although specific details were not provided in the financial documents[89]. Financial Position and Assets - The total assets at the end of the reporting period were ¥786,041,018.69, a decrease of 10.39% from ¥877,165,138.16 at the end of the previous year[18]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 4.44% to ¥470,332,578.10 from ¥492,191,234.30 at the end of the previous year[18]. - The company's cash and cash equivalents decreased by 62.64%, amounting to CNY 43.90 million, primarily due to increased cash outflows from investment and financing activities[34]. - The trading financial assets increased by 72.13% to CNY 146.53 million, reflecting a higher balance of bank wealth management products purchased[34]. - The company's inventory stood at CNY 188,629,139.16, down from CNY 216,475,713.76, reflecting a decrease of approximately 12.9%[81]. Internal Controls and Governance - There are no non-operating fund occupations by controlling shareholders or related parties reported[6]. - The company has guaranteed that its assets will remain independent and not be occupied by its controlling shareholder or related parties[52]. - The company has established independent financial accounting systems and departments to ensure financial independence[52]. - The company has committed to maintaining a sound corporate governance structure to ensure independent operations[52]. - The company has taken measures to strengthen internal controls and resolve issues related to litigation and financial discrepancies, including recovering 6 million yuan from litigation settlements[57]. Shareholder Information - The company reported a total of 20,524 common shareholders as of the end of the reporting period[73]. - The largest shareholder, Hubei Meirya Group Co., Ltd., holds 73,388,738 shares, accounting for 20.39% of total shares[75]. - There were no significant changes in the company's share capital structure during the reporting period[71]. Compliance and Regulatory Matters - The company received a warning from the China Securities Regulatory Commission regarding non-operational fund occupation by actual controllers, prompting a series of corrective actions[59]. - The company has committed to improving the quality of financial disclosures and ensuring timely reporting of significant events to comply with regulatory requirements[61]. - The company will enhance communication and improve the quality of information disclosure, ensuring compliance with relevant regulations[63]. Investment and Asset Management - The company recognizes investment properties at cost and applies a cost model for subsequent measurement, with depreciation methods aligned with buildings and land use rights[176]. - The company conducts impairment tests for fixed assets, construction in progress, and finite-life intangible assets at the balance sheet date to assess any impairment indicators[190]. - The company capitalizes borrowing costs that are directly attributable to the acquisition or construction of qualifying assets[183]. Employee Benefits and Compensation - Short-term employee benefits include salaries, bonuses, and various insurance costs, recognized as liabilities when incurred[196]. - Post-employment benefits include basic pension insurance and unemployment insurance, accounted for based on the type of plan[197]. - Termination benefits are recognized when the company cannot withdraw the offer of benefits related to employee termination[199].

| 人民法院对相关事项作出判决或者裁定的，公 | | --- | | 司应当依照法律、行政法规、中国证监会和证 | | 券交易所的规定履行信息披露义务，充分说明 | | 影响，并在判决或者裁定生效后积极配合执行。 | | 涉及更正前期事项的，将及时处理并履行相应 | | 信息披露义务。 | | 第三十七条 有下列情形之一的，公司股东会、 | | 董事会的决议不成立： | | （一）未召开股东会、董事会会议作出决议； | | （二）股东会、董事会会议未对决议事项进行表 | | 决； | | （三）出席会议的人数或者所持表决权数未达到 | | 《公司法》或者本章程规定的人数或者所持表决 | | 权数； | | （四）同意决议事项的人数或者所持表决权数未 | | 达到《公司法》或者本章程规定的人数或者所持 | | 表决权数。 | | 第三十八条 审计委员会成员以外的董事、高级 | | 管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或 | | 者本章程的规定，给公司造成损失的，连续 180 | | 日以上单独或合并持有公司 1%以上股份的股东 | | 有权书面请求审计委员会向人民法院提起诉讼； | | 审计委员会成员执行公 ...

证券代码：600107 证券简称：ST 尔雅 公告编号：2025058 湖北美尔雅股份有限公司 关于召开 2025 年半年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 投资者可于 2025 年 09 月 18 日（星期四）至 09 月 24 日（星期三）16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司邮箱 meyzqb@163.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回 答。 湖北美尔雅股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 8 月 30 日发布 公司 2025 年半年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2025 年半年 度经营成果、财务状况，公司计划于 2025 年 09 月 25 日（星期四）16:00-17:00 举行 2025 年半年度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。 一、 说明会类型 本次投资者说明会以网络互动形 ...

湖北美尔雅股份有限公司 2025年半年度主要经营数据的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：600107 证券简称：ST 尔雅 公告编号：2025056 湖北美尔雅股份有限公司（以下简称"公司"）根据上海证券交易所发布的 《上市公司行业信息披露指引第十号——服装》的相关规定，现将公司2025年半 年度主要经营数据（未经审计）公告如下： （二）报告期内直营店和加盟联营店的盈利情况 一、报告期内门店变动情况 品牌 门店类型 2024 年末 数量（家） 2025 年 6 月末 数量（家） 2025 年 1-6 月 新开店（家） 2025 年 1-6 月 关闭店（家） 美尔雅品牌 直营店 31 34 3 0 美尔雅品牌 加盟联营店 121 108 0 13 合计 152 142 3 13 单位:万元 币种：人民币 品牌类型 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上 年增减（%） 美尔雅品牌 10,857.09 6,258.18 42.36 -25. ...

证券代码：600107 证券简称：ST 尔雅 公告编号：2025049 湖北美尔雅股份有限公司 2、根据《2025年半年度业绩预告》，公司预计2025年半年度实现归属于上市公 司股东的净利润为-3,600万元至-1,950万元。 3、中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度财务报告出具了保留 意见的审计报告，同时内部控制审计报告被出具否定意见，公司股票被实施其他风 险警示。相关事项的处理结果尚有不确定性，敬请广大投资者注意风险。 4、公司及实际控制人兼董事长郑继平先生目前仍处于中国证券监督管理委员会 立案调查期间。调查结果尚有不确定性，敬请广大投资者注意风险。 5、经公司自查并书面函证控股股东及实际控制人，截至本公告披露日，不存在 应披露而未披露的重大事项。 公司股票最近两个交易日连续涨停，现将相关风险提示如下： 一、市场交易风险 公司股票近期波动较大，2025年8月25日和8月26日两个交易日连续涨停，而且 自2025年8月14日起两次触及涨幅异常波动，具体详见公司于2025年8月19日披露的 关于股票交易风险提示公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重 ...