《关于甘肃莫高实业发展股 份有限公司业绩预告相关事项的 问询函》中需要会计师发表意见问 题的专项说明 大信备字[2025]第 9-00001 号 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 《关于甘肃莫高实业发展股份有限公司业绩 预告相关事项的问询函》中需要会计师发表 意见问题的专项说明 大信备字[2025]第 9-00001 号 上海证券交易所上市公司管理二部： 贵部上证公函[2025]0106 号《关于对甘肃莫高实业发展股份有限公司 2024 年业绩预告事项的工作函》(以下简称"工作函")收悉，针对工作函中提到的需 要会计师对工作函所 ...

证券代码：600543 证券简称：莫高股份 公告编号：临 2025-17 甘肃莫高实业发展股份有限公司 关于上海证券交易所对公司 2024 年业绩预告事项工作函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●本公告关于营业收入扣除等相关问题的回复内容所涉及财务数据未经审 计，最终财务数据以公司正式披露的经审计后的 2024 年年度报告为准。若公司 2024 年度出现《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修改）》9.3.2 规定 的情形，公司股票可能被上海证券交易所实施退市风险警示。敬请投资者注意投 资风险。 甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称"公司"）近期收到上海证券交 易所下发的《关于对甘肃莫高实业发展股份有限公司 2024 年业绩预告事项的工 作函》（上证公函[2025]0106 号，以下简称"《工作函》"），公司就《工作 函》关注的相关问题逐项进行核查落实，现就函件相关问题回复如下： 1.请公司：（1）区分主要产品和业务披露 2024 年营业收入情况，包括交易 金额、产品名称 ...

Financial Performance - The company expects a loss of between 45 million and 60 million yuan for 2024, with projected annual revenue between 330 million and 350 million yuan[1]. - The revenue from the company's main business, after excluding unrelated income, is estimated to be between 315 million and 330 million yuan[1]. - Revenue from biodegradable materials and film business increased by 32.5 million yuan and 48.52 million yuan respectively compared to the same period last year[4]. Client Transactions - Major clients include Shandong Daon and Yangzhou Huitong, with transaction amounts of 31.17 million yuan and 19.29 million yuan respectively, showing significant growth from 2023[4]. - Sales to Gansu Agricultural Reclamation Group amounted to 15.93 million yuan, constituting 34.5% of the total film business revenue for the year[4]. Compliance and Regulatory Issues - The company is required to clarify the revenue recognition practices and ensure compliance with accounting standards[2]. - The company is actively addressing the issues raised in the Shanghai Stock Exchange's inquiry and will fulfill its disclosure obligations[6]. - The annual financial auditor is expected to provide clear opinions on the company's revenue recognition and compliance with regulations[5]. Business Strategy - The company plans to reduce sales of film products to Gansu Hongyuan as it has no actual production capacity[4]. - The company is focusing on ensuring that its business operations have independent viability and core competitiveness[4].

甘肃莫高实业发展股份有限公司 关于 2024 年度审计机构 变更项目质量控制复核人的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 28 日召开 第十届董事会第十二次会议和第十届监事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘 会计师事务所的议案》，同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大 信所"）为公司 2024 年度财务报告和内部控制的审计机构（具体内容详见公司《关 于续聘会计师事务所的公告》，公告编号：临 2024-26）。该事项已经公司 2024 年 6 月 28 日召开的 2023 年年度股东大会审议通过。 近日，公司收到大信所通知，因其内部工作调整，原质量控制复核人刘会峰不 再担任公司 2024 年年报项目质量控制复核人，现委派李洪接替刘会锋作为项目质量 控制复核人，继续完成公司 2024 年度审计相关工作，现将有关情况公告如下： 一、本次质量控制复核人变更基本情况 大信所为公司 2024 年年度审计机构，原指派刘会峰为质量控制复 ...

证券代码：600543 证券简称：莫高股份 公告编号：临 2025-15 甘肃莫高实业发展股份有限公司 关于收到上海证券交易所对公司 2024 年业绩预告事项工作函的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称"公司"）近期收到上海证券交 易所下发的《关于对甘肃莫高实业发展股份有限公司 2024 年业绩预告事项的工 作函》（上证公函[2025]0106 号，以下简称"《工作函》"），现将《工作函》 内容公告如下： 甘肃莫高实业发展股份有限公司： 提升等，公司对山东道恩、甘肃宏远、甘肃农垦集团及其关联方是否存在重大依 赖。 3.请公司逐条对照《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务 办理》附件第七号《财务类退市指标：营业收入扣除》有关规定，说明公司相关 业务是否为新增贸易业务、交易价格是否公允、是否存在与主营业务无关或不具 备商业实质等情形。 4.请年审会计师对前述问题发表明确意见。年审会计师应当严格遵守审计准 则等有关规则要求，保持合理的职业怀疑，制定必要、可行、有 ...

证券代码：600543 证券简称：莫高股份 公告编号：临 2025-14 甘肃莫高实业发展股份有限公司 董 事 会 二○二五年二月十三日 1 甘肃莫高实业发展股份有限公司 关于完成法定代表人变更登记的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 1 月 27 日召开 第十一届董事会第一次会议，选举牛济军先生为公司董事长。根据《公司章程》的 规定，董事长为公司法定代表人。近日，公司完成了法定代表人的工商变更登记相 关手续，并取得了甘肃省市场监督管理局换发的营业执照，公司法定代表人变更为 牛济军先生。 特此公告。 ...

证券代码：600543 证券简称：莫高股份 公告编号：临 2025-09 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 (一) 股东大会召开的时间：2025 年 1 月 27 日 (二) 股东大会召开的地点：甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号财富中 心 23 层公司会议室 (三) 出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情 况： | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 76 | | --- | --- | | 2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股） | 116,332,617 | | 3、出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股 | | | 份总数的比例（%） | 36.6054 | (四) 表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情 况等。 本次会议由公司董事会召集，公司董事长杜广真先生主持。本次会议以现场 方式和网络投票相结合的方式 ...

甘肃莫高实业发展股份有限公司 第十一届监事会第一次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：600543 证券简称：莫高股份 公告编号：临 2025-11 一、监事会会议召开情况 甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届监事会第一次会 议于 2025 年 1 月 27 日下午在甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号财富中心 23 层公 司会议室召开，会议应参加表决监事 3 人，实际参加表决监事 3 人。根据《公司法》 和《公司章程》规定，会议合法有效。会议由监事王刚先生主持。 表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票，该议案通过。 （王刚先生、张雷先生简历详见 2025 年 1 月 10 日《证券时报》和上海证券交 易所网站 www.sse.com.cn 刊登的《莫高股份关于监事会换届选举的公告》，公告编 号：临 2025-05） 特此公告。 二、监事会会议审议情况 1、选举王刚先生为公司监事会主席。 表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票，该议案 ...

北京市盈科（兰州）律师事务所 关于甘肃莫高实业发展股份有限公司 2025年第一次临时股东大会的 法律意见书 北京市（兰州）盈科律师事务所（以下简称"本所"）是具有中华人民共和 国法律执业资格的律师事务所。本所接受甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下 简称"公司"）的委托，就公司召开2025年第一次临时股东大会（以下简称"本 次股东大会"）的有关事宜，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 公司股东大会规则》（以下简称"《股东大会规则》"）等法律、法规、规章及 其他规范性文件（以下简称"中国法律法规"，仅为本法律意见书之目的，不包 括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区的法律、法规）以及《甘肃莫高 实业发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，出具 本法律意见书。 本所及本所律师根据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》 和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日 以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信 用原则，对本次股东大会的相关情况进行了充 ...

特此公告。 甘肃莫高实业发展股份有限公司 监 事 会 证券代码：600543 证券简称：莫高股份 公告编号：临 2025-08 甘肃莫高实业发展股份有限公司 关于选举职工代表监事的公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据《公司法》《公司章程》等有关规定，甘肃莫高实业发展股份有限公司（以 下简称"公司"）于 2025 年 1 月 27 日以通讯方式召开了职工代表大会，会议选举雷 兵先生（简历附后）为公司第十一届监事会职工代表监事，与公司 2025 年第一次临 时股东大会选举产生的二名股东代表监事组成公司第十一届监事会，任期至第十一 届监事会届满。 附 甘肃莫高实业发展股份有限公司 第十一届监事会职工代表监事简历 雷兵：男，汉族，现年 57 岁，中共党员，大专学历，政工师。曾任本公司葡萄 酒销售总部副经理、西南大区经理、华南大区经理、华北东北大区经理，办公室主 任，纪委副书记、纪委办公室主任。现任本公司制药厂党支部书记、厂长。 截至本公告日，雷兵先生未持有公司股票，与公司其他董事、监事、高级管理 人员不存在关联关 ...