[Table_Page] 年报点评|城商行Ⅱ 证券研究报告 [长Table_沙Title] 银行（601577.SH） [公Tab司le_评Inve级st] 买入 当前价格 7.85元 24Q1 营收增速好于业绩 合理价值 9.95元 前次评级 买入 [ 核Tab 心le_S 观umm 点ary] ： 报告日期 2024-04-28 ⚫ 长沙银行发布 23 年年报和 24 年一季报，23A 和 24Q1 营收分别为 [相Tab对le_P市icQ场uote表] 现 8.5%、7.9%，PPOP分别为9.1%、7.1%，归母净利润同比分别增长 9.6%、5.8%，24Q1公司营收增速表现好于归母净利润，超出投资者 10% 4% 预期（详细图表见正文）。 -2%04/23 06/23 08/23 10/23 12/23 02/24 04/24 ⚫ 亮点：（1）营收增速下行幅度小于业绩增速。边际上看，单季营收增速 -8% 24Q1 为 7.9%（环比下降 0.7PCT），主要是净利息收入边际回升 -14% （23Q4:3.0%，24Q1:3.9%），同时其他非息收入同比维持高位 -20% 长沙银行 沪深300 （23 ...

2024年4月27日 公司研究 信贷增长稳健，非息收入转暖 ——长沙银行（601577.SH）2023 年度报告暨 2024 年一季报点评 买入（维持） 要点 当前价：7.85元 事件： 作者 4月26日，长沙银行发布2023年年度报告及2024年一季度报告： 分析师：王一峰 执业证书编号：S0930519050002 1）2023年实现营业收入248亿，同比增长8.5%，实现归母净利润74.6亿，同比 010-57378038 增长9.6%。2023年加权平均净资产收益率为12.5%，同比下降0.07pct； wangyf@ebscn.com 2）24Q1 实现营业收入 65.6 亿，同比增长 7.9%，实现归母净利润 20.9 亿，同比 分析师：蔡霆夆 增长5.8%。24Q1年化加权平均净资产收益率为13.68%，同比下降0.68pct。 执业证书编号：S0930523110001 021-52523871 caitingfeng1@ebscn.com 点评： 市场数据 营收增速维持相对稳定，非息收入大幅改善。公司2023/24Q1营收、拨备前利润、 总股本(亿股) 40.22 归母净利润同比增速分别为 ...

证券研究报告 | 年报点评报告 2024年04月27日 长沙银行（601577.SH） 息差韧性较强，资产质量保持稳健 事件：长沙银行披露 2023 年报及 2024 一季报，2023 全年、2024 年一 买入（维持） 季度分别实现营收248.0亿元、65.6亿元，分别同比增长8.5%、7.9%， 股票信息 归母净利润分别为74.6亿元、20.9亿元，分别同比增长9.6%、5.8%。 行业 城商行 业绩：息差韧性较强，投资收益表现亮眼。 前次评级 买入 4月26日收盘价(元) 7.85 23A营收同比增速为8.5%，与前三季度基本持平，24Q1营收同比增速为 总市值(百万元) 31,569.20 7.9%，共同的压力来自于息差下行，而债券投资相关收益增加则对营收 总股本(百万股) 4,021.55 起到支撑作用。 其中自由流通股(%) 99.98 1）利息净收入：23A同比增速为11.5%，较前三季度下降3.1pc，24Q1 30日日均成交量(百万股) 18.76 同比增速3.9%。23A净息差为2.31%，较23H1仅下降3bps，降幅明显 股价走势 好于同业，息差韧性较强。 A、资产端：23A生息资产收 ...

长沙银行股份有限公司 独立董事王丽君女士 2023 年度述职报告 2023 年，本人作为长沙银行股份有限公司（以下简称"长 沙银行"或"公司"）的独立董事，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《商业银行法》《银行保险机 构公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券 交易所股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件 以及长沙银行《公司章程》《独立董事工作制度》的规定，依 法履职，勤勉尽责，按要求出席董事会、风险控制与关联交 易委员会会议，按要求组织召开并出席审计委员会会议，认 真审议董事会会议的各项议案，对相关事项发表独立意见， 切实维护公司和全体股东的根本利益。 一、个人基本情况 作为公司独立董事、董事会审计委员会主任委员和董事 会风险控制与关联交易委员会委员，本人没有直接或间接持 有公司股份，未在公司担任独立董事以外的任何职务，也未 在公司实际控制人及其附属公司任职，不存在影响独立董事 独立性的情况。在职期间严格按照法律法规、监管规定，诚 信守法、恪尽职守、审慎高效地行使职权、严守秘密、履行 义务，没有从事任何与公司利益相冲突的活动。 董事应当具备履职所必需的专业知识、工作经 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕2-205 号 第 1 页 共 3 页 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对长沙银行管理层编制的汇总表发 表专项审计意见。 四、工作概述 长沙银行股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了长沙银行股份有限公司（以下简称长沙银行）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 长沙银行管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供长沙银行年度报告披露时使用，不得用 ...

长沙银行股份有限公司第七届董事会 独立董事 2024 年第 2 次专门会议决议 经审议，独立董事认为：本行建立了较为完善的法人治理结构， 内部控制体系较为健全，报告全面、客观、真实地反映了本行内部控 制体系建设和运作的实际情况。 全体独立董事同意将本议案提交本行第七届董事会第十次会议 审议。 1 表决情况：同意 4 票，反对 0 票，弃权 0 票。 长沙银行股份有限公司（以下简称"本行"）第七届董事会独立 董事 2024 年第 2 次专门会议于 2024 年 4 月 24 日以书面传签表决方 式召开。会议由独立董事易骆之召集并主持。会议应出席独立董事 4 人，实际出席独立董事 4 人。董事会秘书彭敬恩列席本次会议。会议 的召开符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《银 行保险机构公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规、监管规定。会议对以下事项进行了审议并表决： 一、长沙银行股份有限公司 2023 年度利润分配预案 经审议，独立董事认为：本行 2023 年度利润分配预案符合法律 法规、监管规定关于利润分配和现金分红的相关要求，既考虑了保障 内源性资本的持续补充以支持银行业务的持续健 ...

证券代码：601577 证券简称：长沙银行 编号：2024-023 优先股代码：360038 优先股简称:长银优 1 长沙银行股份有限公司 关于会计估计变更的公告 了全面优化，包含风险分组、阶段划分、风险计量参数、前瞻性模型 等内容，进一步提升了金融工具损失准备计提的风险敏感性、审慎性 与前瞻性。 一、概述 本次会计估计变更是本行根据监管要求和内部数据条件优化预 期信用损失模型而进行会计估计变更。 本行第七届董事会第十四次临时会议审议通过了《关于制定<长 沙银行股份有限公司预期信用损失法实施管理办法>及变更模型参数 的议案》，对预期信用损失模型进行优化并变更模型参数。本行第七 届董事会第十次会议审议通过了《关于长沙银行股份有限公司会计估 计变更事项的议案》，对会计估计变更事项进行了审议。此次会计估 计变更无需提交本行股东大会审议。 二、具体情况及对本行的影响 （一）会计估计变更的内容 为提升预期信用损失法实施水平，本行对预期信用损失模型进行 1 本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: 根据《企业会计准则第 ...

证券代码：601577 证券简称：长沙银行 编号：2024-024 优先股代码：360038 优先股简称：长银优 1 长沙银行股份有限公司 第七届监事会第十次会议决议公告 本行监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 长沙银行股份有限公司（以下简称"本行"）于 2024 年 4 月 15 日 以电子邮件和书面方式发出关于召开第七届监事会第十次会议的通知， 会议于 2024 年 4 月 25 日上午在长沙银行总行 33 楼 3301 会议室召开。 会议由白晓监事长主持，会议应出席监事 5 人，实际出席监事 5 人。会 议的召开符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等 法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定， 会议所形成的决议合法、有效。 会议对以下议案进行了审议并表决： 二、长沙银行股份有限公司 2023 年度董事履职评价报告 表决情况：同意 5 票，弃权 0 票，反对 0 票。 本议案尚须提交本行股东大会审议。 三、长沙银行股份有限公司 2023 年度监事履职评价报告 表决情况：同意 5 票 ...

目 录 | 一、审计报告…………………………………………………………第 | 1—6 页 | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 15—125 | 页 | | 四、附件…………………………………………………………第 126—129 | 页 | | ...

长沙银行股份有限公司董事会审计委员会 对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》《长沙银行股份有限公 司章程》等规定和要求，长沙银行股份有限公司（以下简称"本行"） 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）认真履职，2023 年 度对会计师事务所重点开展以下监督工作： 一、规范开展 2023 年度外部审计机构聘用工作 审计委员会严格落实监管部门关于选聘会计师事务所相关要求， 审查外部审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天 健事务所"）的资质条件、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、 诚信状况等，一致认为该所符合内外部法律法规要求，满足本行财报 审计工作需要，同意按照公司治理程序，续聘该所为本行 2023 年度 外部审计机构并提交董事会、股东大会审议。 二、强化日常外部审计工作监督 （一）与会计师事务所审计沟通 董事会审计委员会 审计委员会与天健事务所进行充分、必要的沟通，听取其关于 2023 年度专业审计服务方案、审计 ...