第一章 总则 第一条 为了提高广州酒家集团股份有限公司（以下简称 "公司"）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中 华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市 公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《公开发行 证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内 容与格式》等法律法规、规范性文件和《广州酒家集团股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际 情况，制订本制度。 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作 中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因， 导致年报信息披露延迟、内容存在重大差错，对公司造成重大 经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用于公司董事、高级管理人员及公司各 部门、控股子公司及公司能够对其实施重大影响的参股公司及 其负责人以及与年报信息披露有关的其他工作人员。 第四条 本制度遵循的原则：实事求是、客观公正、有错 必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。 - 1 - 第五条 公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收 集、汇总与追 ...

负责财务工作的部门不得同时履行内部审计职责。 第五条 内部审计部门履行内部审计职责所需经费，应 当列入公司预算予以保障。 第一条 为加强广州酒家集团股份有限公司（以下简称 "公司"）内部管理和审计监督，建立健全内部审计工作制 度，提高内部审计工作质量，有效控制风险，发挥内部审计 在完善公司治理、促进公司内部控制有效运行、改善公司风 险管理方面的作用，根据《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》《广东省内部审计工作规定》 (粤府令第 259 号)等国家相关法律法规和《广州酒家集团股 份有限公司章程》，结合公司实际，制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指公司各级内部审计 部门和内部审计人员对集团总部及下属公司财务收支、 经济活动、内部控制、风险管理以及内部管理领导人员 履行经济责任情况等，实施独立、客观监督并作出评价 和建议，促进公司完善治理、实现目标的行为。 第三条 本制度适用于集团总部及下属全资、控股、实 控公司内部审计部门、内部审计人员及其从事的内部审计活 动。其他组织或者人员接受委托、聘用，承办或者参与内部 审计业务，也应当遵守本制度。设有内部审计机构的下属公 司应结合本单位实际情 ...

广州酒家集团股份有限公司 资产减值及核销管理制度 第一章 总则 第一条 为加强广州酒家集团股份有限公司（以下简称 "公司"）资产管理，对资产减值进行及时、合理的计提， 严格规范资产损失的核销程序，减少资产损失，维护公司股 东和债权人的合法权益，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属各分公司、控股子公 司及纳入合并报表范围的其他主体（以下简称"下属公司"）。 第三条 本制度所提及的各项资产是指应收款项（包括 应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等）、以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、存货、长 期股权投资、以成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、使用权资产、无形资产、商誉以及其他长期资产 等。 本制度所提及的减值准备分别为信用减值准备、以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产减值准备、 存货跌价准备、长期股权投资减值准备、投资性房地产减值 准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备、使用权资产 减值准备、无形资产减值准备以及商誉减值准备等。 第二章 资产减值认定的一般原则 第四条 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值， - 1 - 应进行减值测试： （一） 资产 ...

广州酒家集团股份有限公司 广州酒家集团股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善广州酒家集团股份有限公司（以 下简称"公司"）法人治理结构，促进公司的规范运作，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上 市公司独立董事管理办法》（以下简称"《独立董事管理办 法》"）、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规 则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（以下简称"《规范 运作指引》"）和《广州酒家集团股份有限公司章程》（以下 简称"公司章程"）的规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其它 职务，以及与公司及主要股东、实际控制人不存在直接或者 间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系 的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、 实际控制人等单位或者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有诚信和勤勉 义务，应当按照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会 - 1 - （以下简称"中国证监会"）规定、上海证券交易所业务规 则和公司章程的规定，认真履行职 ...

广州酒家集团股份有限公司 董事会预算委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步强化广州酒家集团股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会决策功能，充分发挥预算规划、协调、激励 及监管的作用，保证公司发展计划的有效实施，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》、 《广州酒家集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，公司特设立董事会预算委员会（以下简称"预 算委员会"），并制定本工作细则。 第二条 预算委员会是董事会依据股东会决议设立的专门 工作机构，主要负责确定公司预算编制的总原则，组织编制、审 议和修改公司中长期发展计划和年度预算，对公司的预算执行情 况进行监督和审核工作。 第三条 预算委员会成员及其下设工作组成员，应当受本工 作细则的约束。 第二章 人员组成 第四条 预算委员会成员由五名董事组成。 预算委员会委员由董事长商有关董事后提名，并由董事会过 半数选举产生。 - 1 - 第五条 预算委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持 委员会工作，由独立董事委员担任，主任委员在委员范围内由董 事会选举产生。 预算委员会召集人负责召集和主持预算委员会会 ...

第一条 为适应公司战略发展需要，健全投资决策程序，加 强决策科学性，提高重大投资决策的效率和决策的质量，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《上市公司治理准则》和《广州酒家集团股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董 事会战略委员会（以下简称"战略委员会"），并制定本工作细则。 广州酒家集团股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 第一章 总则 《公司章程》或本工作细则规定的不得任职的情形，不得被无故 解除职务。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格， 由董事会根据《公司章程》及本工作细则规定补足委员人数。 第三条 战略委员会成员由五名董事组成。 第四条 战略委员会委员由董事长商有关董事后提名，并由 董事会过半数选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员（召集人）一名，主任委员 在委员范围内由董事会选举产生。 战略委员会召集人负责召集和主持战略委员会会议。当战略 委员会召集人不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代 - 1 - 第二条 战略委员会是董事会按照股东会决议设立的专门 工作机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投 ...

广州酒家集团股份有限公司 董事会授权管理办法 （三）适时调整原则：授权权限在授权有效期限内保 持相对稳定，并根据内外部因素的变化情况和经营管理工 作的需要适时调整； （四）有效监控原则：董事会对授权事项的执行情况 进行监督检查，保障对授权权限执行的有效监控。 第一章 总则 第一条 为进一步加强广州酒家集团股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会及管理层建设规范，进一步完善公 司科学规范的决策机制，提高经营决策效率，增强公司改革 发展活力，规范董事会及管理层的职责和行使职权的具体程 序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）等 法律法规和《广州酒家集团股份有限公司章程》（以下简称 "公司章程"）等有关规定，结合公司实际，特制定本办法。 第二条 本办法所称"授权"，指董事会在不违反法律、 法规和规范性文件的前提下，在一定范围和时间内，将法 律、行政法规以及公司章程所赋予的职权授予授权对象行 使。 第三条 董事会在坚持授权与责任匹配原则的前提下， 结合有关职责定位，根据公司经营决策的实际需要，可将 部分职权授予董事长、总经理等授权对象行使。 第四条 ...

广州酒家集团股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步完善广州酒家集团股份有限公司（以下简 称"公司"）法人治理结构，规范公司董事会秘书的选任、履职 等事项，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、 《广州酒家集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等有关规定，特制定本细则。 第二条 董事会秘书是公司与上海证券交易所（以下简称 "上交所"）之间的指定联络人，应当遵守法律、法规及《公司 章程》，承担高级管理人员的有关法律责任，对公司负有诚信和 勤勉义务，不得利用职权为自己或他人谋取利益。 第三条 公司指派董事会秘书和代行董事会秘书职责的人 员、证券事务代表负责与上交所联系，以公司名义办理信息披露、 股票及其衍生品种变动管理等事务。 第二章 董事会秘书任职资格 第四条 董事会秘书应当具备以下必备的条件： （一）具有大学本科（含本科）以上学历，从事金融、财务、 管理、股权事务等工作三年以上； - 1 - （四）上交所认定不适合担任董事会秘书的其他情形； （二）有一定的财务、税收、法律、金融、企业管理等方面 的 ...

广州酒家集团股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 2025年度在职期间，本人作为广州酒家集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》等相关法律法规，遵循《上市公司 独立董事管理办法》《公司章程》《公司独立董事工作制度》等有关制度，恪尽 职守、勤勉尽责地履行独立董事职责，积极出席公司股东会、董事会、董事会专 门委员会及独立董事专门会议，认真审议各项议案，独立、客观、审慎地对公司 重大事项发表意见，充分发挥独立董事的作用，有效维护公司和全体股东的合法 权益。现将2025年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 2025年2月13日，经公司2025年第一次临时股东大会审议通过《广州酒家集 团股份有限公司关于独立董事任期届满及更换独立董事的议案》，同意选举晏日 安先生、刘火旺先生、刘晓军先生、樊霞女士为公司第四届董事会独立董事，任 期与本届董事会任期一致。 樊霞女士，出生于1978年3月，汉族，中共党员，中国国籍，无境外永久居 留权，管理学博士。现任华南理工大学工商管理学院教授、博士生导师，技术经 济及管理系主任，兼任广州金域医学检验集团股份有限公司独立董事，广州佛朗 ...

2025年度任职期间，本人作为广州酒家集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》等相关法律法规，遵循《上市公司 独立董事管理办法》《公司章程》《公司独立董事工作制度》等有关制度，恪尽 职守、勤勉尽责地履行独立董事职责。现将2025年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 广州酒家集团股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 曹庸先生，出生于1966年3月，苗族，中共党员，中国国籍，无境外永久居 留权，理学博士。任华南农业大学食品学院食品科学系教授，任广州珠江啤酒股 份有限公司独立董事，广东丸美生物技术股份有限公司独立董事，幺麻子食品股 份有限公司独立董事，广东惠尔泰生物科技有限公司董事。自2019年1月至2025 年2月担任公司独立董事，因任期届满，已于2025年2月13日卸任。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东会情况 （三）出席独立董事专门会议情况 2025年在职期间，公司共召开股东会1次，董事会1次。公司股东会、董事会 的召集召开程序均符合《公司法》《公司章程》等有关规定，事项审议均履行了 必要审批程序和披露义务，合法有效。本着谨慎客观的原则， ...