澄明律师 上海澄明则正 律师事务所 021--52526819 www.om-law.com.cn 上海市南京西路1366号 恒隆广场二期2805 上海澄明则正律师事务所 关于新经典文化股份有限公司 2023 年年度股东大会 之法律意见书 二零二四年五月 · e the subject 1111 SM 关于新经典文化股份有限公司 2023 年年度股东大会之法律意见书 致:新经典文化股份有限公司 上海澄明则正律师事务所(以下简称"本所"),接受新经典文化股份有限 公司（以下简称"公司"）的委托,指派本所律师出席公司 2023 年年度股东大 会〈以下简称"本次股东大会"）,并根据《中华人民共和国公司法》(以下简称 "《公司法》")、《中华人民共和国证券法》(以下简称"《证券法》")、《上 市公司股东大会规则》(以下简称"《股东大会规则》")以及《新经典文化股 份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》"）的规定出具本法律意见书。 本所依据本法律意见书出具日之前已经发生或存在的事实及中国现行法律、 法规及规范性文件发表法律意见。 本所同意将本法律意见书作为公司本次股东大会公告的法定文件,随公司其 他公告一并提交上海证 ...

Xingguang Chen xq.chen@htisec.com Monique Shan monique.f.shan@htisec.com 2023 海外业务亏损收窄，归母净利润增速稳健。公司发布 2023 年报。公司 2023 全年实现营收 9.01 亿元，同比下降 3.94%，实现归母净利润 1.60 亿元， 同比增长 16.48%，实现扣非归母净利润 1.40 亿元，同比增长 11.69%，归母 净利润实现稳健增长。23Q4 实现营收 2.44 亿元，同比增加 4.17%，实现归母 净利润 0.30 亿元，同比增加 183.14%。此外，2023 年海外业务营收 1.35 亿元， 同比增长 53.82%，占公司总营收的 14.98%，亏损 0.14 亿元，亏损较上一年 度大幅收窄 64.25%。我们认为，公司 2023 年国内市场优势稳固，海外业务 高增长的同时并大幅减亏，推动主营业绩稳健向好。 版权资源和长销书储备丰富，营销体系覆盖全渠道。公司版权资源储备丰富， 总部及海外版权库拥有包括纸质图书、电子书、有声书及相关衍生权利近 7000 种，具备内容多元化开发和版权授权运营业务的基础。公司多年来 ...

新经典文化股份有限公司 关于召开 2023 年度暨 2024 年第一季度 业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： （网址：https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心视频和网络互动 投资者可于 2024 年 05 月 15 日(星期三)至 05 月 21 日(星期二)16:00 前登录 上 证 路 演 中 心 网 站 首 页 点 击 " 提 问 预 征 集 " 栏 目 或 通 过 公 司 邮 箱 main@readinglife.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进 行回答。 证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-024 三、参加人员 董事、总经理：黄宁群 董事、财务总监：崔悦文 新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 27 日发布 《2023 年度报告》及《2024 年第一季度报告》，为便于广大投资者更全面深入地 了解公司经营成果与财务状况，公司计划于 2024 年 ...

分析师 [Table_AuthorInfo] :毛云聪 信息披露 | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | |--------------------|---------------|-----------------------------------------------------|-----------------|-----------------|---------------|---------------|----------------|----------------|--------------| | 表 1 \n营业收入 | 2023 \n9.01 | 公司业务分项收入预测与假设（亿元） \n2024E \n9.97 | 2025E \n11.04 | 2026E \n12.24 | 毛利 | 2023 \n4.38 | 2024E \n4.87 | 2025E \n5.40 | 2026E \n6.00 | | 纸质图书 | 8.25 | 9.08 | 9.98 | 10.98 | 纸质图书 | 3. ...

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-23 新经典文化股份有限公司 关于以集中竞价交易方式回购股份的进展公告 三、 其他事项 一、 回购股份的基本情况 公司于2024年2月19日召开第四届董事会第六次会议，审议通过《关于以集中 竞价交易方式回购公司股份的议案》。为维护公司价值及股东权益，公司本次拟使 用不低于人民币5,000万元（含）且不超过人民币10,000万元（含）自有资金以集 中竞价交易方式回购公司股份，回购期限自2024年2月20日至2024年5月19日，并 将在披露回购结果公告12个月后采用集中竞价的方式出售。具体内容详见公司于 2024年2月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cm）披露的《关于以集中竞 价交易方式回购股份方案的公告暨回购报告书》（公告编号：2024-003）。 二、 回购股份的进展情况 根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7 号——回购股份》等相关规定，现将公司回购进展情况公告如下： 2023年4月，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份1,292,600股，占公司 总股本的比例为0.7954%，购买的最高价为 ...

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-012 新经典文化股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）根 据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）的相关规定变更会计政策。本 次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果、现金流量及所有者权益产生 影响。 公司于 2024 年 4 月 25 日召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会 第五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更无需 提交股东大会审议。 一、 会计政策变更概述 2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会 〔2022〕31 号，以下简称"解释第 16 号"），其中"关于单项交易产生的资产 和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。 会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 根据《解释第 16 ...

新经典文化股份有限公司 2023 年度对会计师事务所履职情况评估报告 新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2023 年年度审计会计师事务所。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》，公司对立信在近一年审计中的履职情况进行了评估。经评估，公 司认为近一年立信资质等方面合规有效，履职过程中能够保持独立性，勤勉尽责， 公允表达意见。具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）资质条件 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由中国会计泰斗潘 序伦先生于 1927 年在上海创建，是中国建立最早和最有影响的会计师事务所之 一。1986 年复办，2000 年成立上海立信长江会计师事务所有限公司，2007 年更 名为立信会计师事务所有限公司。立信依法独立承办注册会计师业务，具有证券 期货相关业务从业资格。2010 年，立信获得首批 H 股审计执业资格。2011 年 1 月改制成为国内第一家特殊普通合伙会计师事务所。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名 ...

2024年第一季度主要经营数据公告 证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-021 新经典文化股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 新经典文化股份有限公司根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》的相关规定，现将 2024 年第一季度主要经 营数据公告如下： 公司去年同期数据已按报告期末口径同步调整。以上生产经营数据来自公司内部统计，仅为投资者及时了解公司生产经营概况之用，敬请广大 投资者理性投资，注意投资风险。 特此公告。 新经典文化股份有限公司董事会 2024 年 4 月 27 日 单位：万元 币种：人民币 销售码洋 营业收入 营业成本 毛利率(%) 去年 本期 增长率% 去年 本期 增长率% 去年 本期 增长 率% 去年 本期 增长率 纸质图书 38,629.86 43,699.95 13.12 19,012.63 20,937.83 10.13 9,246.73 11,085.78 19.89 51.37 47.05 -4.31 数字内容 1,10 ...

Financial Performance - The company's consolidated net profit attributable to shareholders for 2023 is CNY 160,003,287.89, representing a 16.48% increase compared to CNY 137,364,305.47 in 2022[4]. - The basic earnings per share for 2023 is CNY 0.9846, an increase of 16.48% from CNY 0.8453 in 2022[22]. - Operating revenue for 2023 is CNY 900,641,209.09, a decrease of 3.94% from CNY 937,535,057.95 in 2022[22]. - The net cash flow from operating activities for 2023 is CNY 174,035,649.83, down 10.45% from CNY 194,349,147.67 in 2022[22]. - The company's total assets as of the end of 2023 are CNY 2,184,184,359.10, a decrease of 0.85% from CNY 2,202,863,481.83 at the end of 2022[22]. - The net assets attributable to shareholders at the end of 2023 are CNY 1,999,227,759.34, an increase of 1.36% from CNY 1,972,329,406.33 at the end of 2022[22]. - The weighted average return on equity for 2023 is 8.06%, an increase of 1.01 percentage points from 7.05% in 2022[22]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was 139.79 million yuan, reflecting an 11.69% year-on-year growth[33]. - Total revenue for the year was 900.64 million yuan, a decrease of 3.94%, while the net profit attributable to shareholders increased by 11.69% to 139.79 million yuan[51]. Business Operations - The domestic book planning and publishing business generated operating revenue of 734.28 million yuan, down 8.84% year-on-year, with a gross margin of 48.45%[33]. - The digital content business, including e-books and audiobooks, reported operating revenue of 21.78 million yuan, a decline of 20.82% year-on-year[37]. - The company launched 146 new books during the reporting period, a decrease of 59 titles compared to the previous year[34]. - The company focused on enhancing its marketing strategies through short video live streaming, resulting in over 3,000 influencer accounts promoting its books[36]. - The company achieved total operating revenue of 900.64 million yuan in 2023, a year-on-year decrease of 3.94%[33]. - The company has established a comprehensive sales system covering e-commerce platforms, short video live commerce, community e-commerce, and physical bookstores[50]. - The overseas subsidiary published works by notable Chinese authors in multiple languages, including Japanese and English versions[41]. - The company launched new titles that quickly ranked in the top ten of major U.S. bestseller lists, including "The Narrow Road Between Desires" and "Y/N"[40]. International Business - In 2023, overseas business revenue reached 135.41 million yuan, a year-on-year increase of 53.82%, while net loss narrowed by 64.25% to -14.26 million yuan[39]. - The company focuses on optimizing internal resources and personnel structure to enhance operational efficiency in overseas markets[39]. - The company is focusing on international business development to become a globally influential content enterprise[85]. Risk Management - The company does not foresee any significant risks that could materially affect its operations during the reporting period[7]. - The company has not reported any non-operating fund occupation by controlling shareholders or related parties[6]. - The company identified over 1,000 copyright infringement cases during the reporting period and concluded more than 200 related cases, establishing a copyright protection mechanism[89]. - The company faces challenges from the rapid development of generative AI technology, which is expected to bring profound changes to the content industry[90]. Governance and Compliance - The company held three shareholder meetings in 2023, ensuring strict compliance with legal procedures and protecting shareholder rights[95]. - The fourth board of directors was elected in February 2023, consisting of 7 members, including 3 independent directors, enhancing decision-making processes[97]. - The company revised 8 governance documents to align with regulatory requirements and improve internal control systems[100]. - The company has not faced any penalties from securities regulatory agencies in the past three years[112]. - The company has not reported any significant mergers or acquisitions during the reporting period, focusing instead on internal growth strategies[102]. Employee Engagement and Training - The company conducted 33 training sessions in 2023, enhancing employee engagement through an optimized training platform[126]. - The company has established a differentiated training system for various employee roles, focusing on foundational courses for new employees and advanced courses for content and sales staff[125]. - The company employed a total of 397 staff members, with 343 in the parent company and 54 in major subsidiaries[121]. Financial Management - The company has authorized management to use up to 1.2 billion RMB of idle funds for financial management, with a rolling usage period of 12 months[164]. - The highest balance of entrusted financial management during the reporting period was 991 million RMB, with an unexpired balance of 878 million RMB[163]. - The company has various financial products with annualized returns ranging from 1.25% to 3.2%[166]. - The company has successfully recovered all principal and interest from matured financial products by the reporting date[164]. Shareholder Returns - The company plans to distribute a cash dividend of CNY 9 per 10 shares to all shareholders, pending approval at the shareholders' meeting[4]. - The company has outlined a three-year shareholder return plan for 2023-2025, emphasizing commitment to shareholder value[102]. - The company has a clear cash dividend policy that complies with its articles of association and shareholder resolutions, ensuring transparency and protection of minority shareholders' rights[127]. Future Outlook - In 2024, the company plans to launch influential new books and strengthen resource investment in key topics to enrich its product portfolio[86]. - The company aims to enhance core competitiveness by focusing on high-quality content and improving marketing systems and sales channel management[85]. - New product launches are expected to contribute an additional 10% to revenue in the next fiscal year, focusing on digital content and educational materials[108]. - The company has set a revenue guidance of 500 million yuan for the upcoming fiscal year, representing a 20% increase from the previous year[107].

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-010 新经典文化股份有限公司 第四届董事会第七次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第七次会议于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件及短信通知的方式发出本次会议通知，并将会议资 料发送至全体董事、监事及高级管理人员。会议于 2024 年 4 月 25 日在公司会议 室以现场方式召开，会议应到董事 7 名，实到 7 名。会议由董事长陈明俊先生主 持，公司监事和高级管理人员列席会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司 法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《新经典文化股份有限公司章 程》的规定。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《公司 2023 年度总经理工作报告》 表决结果：7 票同意、0 票反对、0 票弃权。 本议案无需提交股东大会审议。 本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会2024年第三次会议审议 通过并取得明确同意的意见，内容详见上 ...