中百控股集团股份有限公司 内部控制审计报告 | | 北京中天恒会计师事务所（特殊普通合伙） | 电话：88579516 | 88571716 | | --- | --- | --- | --- | | 地址： | 北京市海淀区中关村南大街 号 17 | 88571159 | 88578479 | | | 韦伯时代中心 C 座 23 层 | 传真：88571033 | | | 邮编： | 100081 | 手机：13810130561 | | | 网址： | http://www.zhongtianheng.com.cn | 18330151828 | | | 邮箱： | Office@zhongtianheng.com.cn | | | 中百控股集团股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 内部控制审计报告 中天恒专审字〔2025〕第 0896 号 中百控股集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了中百控股集团股份有限公司（以下简称"中百集团"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内 ...

审计报告 中百控股集团股份有限公司 | | 北京中天恒会计师事务所（特殊普通合 | 电话：010-88579516 | | --- | --- | --- | | | 伙） | | | 地址： | 北京市海淀区中关村南大街 17 号 | | | | 韦伯时代中心 C 座 23 层 | 传真：010-88571033 | | 邮编： | 100081 | 手机： | | 网址： | http://www.zhongtianheng.com.cn | | | 邮箱： | Office@zhongtianheng.com.cn | | 审计报告 中天恒审字[2025]第 1055 号 中百控股集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中百控股集团股份有限公司（以下简称"中百集团"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了中百集团 2024 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以 ...

作为中百控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格遵 守中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》及 《公司章程》《独立董事制度》等规定，诚信勤勉，忠实履职。按时出席公司会议， 严格审核公司各项议案，对公司重大事项发表独立意见，注重维护公司整体利益，维 护全体股东尤其是中小股东的合法权益，积极履行了独立董事职责。现将2024年度履 职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 余国杰，男，1964年出生，武汉大学经济学博士，中国注册会计师（非执业）， 曾任上海大学社会科学学院助教、讲师，武汉大学经济与管理学院会计系讲师、副教 授、教授。现任武汉大学经济与管理学院退休教授，兼任公司独立董事、交个朋友控 股有限公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》、上市公司规范运作等 法律法规对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 二、出席股东会及董事会情况 报告期内，公司共召开了5次股东会会议、11次董事会会议。本人对提交董事会、 股东会的所有议案都进行了认真审阅，积极参与议案的讨论并提出意见和建议。公司 董事会和股东会的召集、召开、重大经营决策 ...

经核查独立董事孙晋（已离任）、冀志斌、余国杰、杜鹏、滕锐的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 中百控股集团股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求， 中百控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司报告期内任职 的独立董事孙晋（已离任）、冀志斌、余国杰、杜鹏、滕锐的独立性情况进行评 估并出具如下专项意见： 中百控股集团股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 2025 年 4 月 26 日 董 事 会 ...

中百控股集团股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为中百控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格遵 守中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》及 《公司章程》《独立董事制度》等规定，诚信勤勉，忠实履职。按时出席公司会议， 严格审核公司各项议案，对公司重大事项发表独立意见，注重维护公司整体利益，维 护全体股东尤其是中小股东的合法权益，积极履行了独立董事职责。现将2024年度履 职情况报告如下： 报告期内，公司共召开了5次股东会、11次董事会。本人对提交董事会、股东会的 所有议案都进行了认真审阅，积极参与议案的讨论并提出意见和建议。公司董事会和 股东会的召集、召开、重大经营决策事项和其他重大事项符合法定程序，合法有效。 对公司董事会各项议案及公司其他事项均表示同意，未有异议、反对或弃权的情形。 出席会议情况如下： | | 董事会会议 | | | | | 股东会会议 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 应出席 次数 | 现场出席 次数 | 以通讯方式 参加次数 | 委托出 席次数 | ...

二、出席股东会及董事会情况 报告期内，公司共召开了5次股东会会议、11次董事会会议。本人对提交董事会、 股东会的所有议案都进行了认真审阅，积极参与议案的讨论并提出意见和建议。公司 董事会和股东会的召集、召开、重大经营决策事项和其他重大事项符合法定程序，合 法有效。对公司董事会各项议案及公司其他事项均表示同意，未有异议、反对或弃权 的情形。出席会议情况如下： | | 董事会会议 | | | | | 股东会会议 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 应出席 次数 | 现场出席 次数 | 以通讯方式 参加次数 | 委托出 席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两 次未亲自参 | 应出席次 数 | 实际出席 次数 | | | | | | | 加会议 | | | | 11 | 5 | 6 | 0 | 0 | 否 | 5 | 5 | 1 中百控股集团股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为中百控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格遵 守中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》及 《公司章程》 ...

中百控股集团股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为中百控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格遵 守中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》及 《公司章程》《独立董事制度》等规定，诚信勤勉，忠实履职。按时出席公司会议， 严格审核公司各项议案，对公司重大事项发表独立意见，注重维护公司整体利益，维 护全体股东尤其是中小股东的合法权益，积极履行了独立董事职责。现将2024年度履 职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 孙晋，男，1971年出生，中共党员，法学博士，教授、博士生导师。曾任公司独 立董事、新疆大学法学院副院长，挂职江苏省镇江市中级人民法院副院长。现任武汉 大学竞争法与竞争政策研究中心主任，武汉大学法学院教授、博导。兼任中国世贸组 织研究会竞争法律与政策委员会专家、国家市场监管总局反垄断专家库专家、中国商 业法研究会副会长、中国经济法研究会常务理事、湖北省人民政府法律顾问。2024年8 月因任期届满离任。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》、上市公司规范运作等 法律法规对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 二、出席 ...

中百控股集团股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为中百控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格遵 守中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》及 《公司章程》《独立董事制度》等规定，诚信勤勉，忠实履职。按时出席公司会议， 严格审核公司各项议案，对公司重大事项发表独立意见，注重维护公司整体利益，维 护全体股东尤其是中小股东的合法权益，积极履行了独立董事职责。现将2024年度履 职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 滕锐，男，1975年出生，武汉大学法学博士，美国加州大学伯克利分校知识产权 中心访问学者。曾任华中科技大学法学院讲师，现任华中科技大学法学院知识产权法 教研室副教授、硕士研究生导师，华中科技大学教育立法研究基地（教育部政策法规 司与华中科技大学共建）执行主任，华中科技大学铸牢中华民族共同体意识基地（中 宣部、统战部、国家民委、教育部四部委共建）办公室主任，华中科技大学法学院校 友会常务副秘书长，兼任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》、上市公司规范运作等 法律法规对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况 ...

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | -0.7800 | -0.4700 | -65.96 | -0.5400 | | 每股净资产（元） | 0 | 3.38 | -100 | 3.86 | | 每股公积金(元) | 1.3 | 1.35 | -3.7 | 1.34 | | 每股未分配利润(元) | -0.24 | 0.48 | -150 | 0.98 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 103.81 | 116.39 | -10.81 | 121.97 | | 净利润(亿元) | -5.28 | -3.22 | -63.98 | -3.54 | | 净资产收益率(%) | -25.57 | -13.71 | -86.51 | -12.76 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 27352.57万股，累计占 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 10,380,736,744, representing a decrease of 10.81% compared to CNY 11,639,438,276 in 2023[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was CNY -528,264,424, a decline of 64.01% from CNY 354,459,677.65 in 2022[21]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was CNY -508,432,813.73, down 50.43% from CNY 363,797,441.69 in 2022[21]. - The total assets at the end of 2024 were CNY 10,704,198,980, a decrease of 6.97% from CNY 11,466,860,421 in 2023[21]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 23.72% to CNY 1,787,942,337.9 from CNY 2,305,073,874.2 in 2023[21]. - The basic earnings per share for 2024 was CNY -0.78, a decline of 65.96% from CNY -0.50 in 2023[21]. - The total revenue for 2024 is approximately ¥10.38 billion, a decrease of 10.81% compared to ¥11.64 billion in 2023[49]. - Supermarket revenue accounts for 89.22% of total revenue, totaling approximately ¥9.26 billion, down 12.39% from ¥10.57 billion in 2023[49]. - The revenue from the Hubei region is approximately ¥10.03 billion, representing 96.63% of total revenue, with a decrease of 10.63% from ¥11.22 billion in 2023[49]. - The company reported a significant increase in revenue, achieving a total of 1.2 billion in Q3 2023, representing a 15% year-over-year growth[99]. Cash Flow and Investments - The net cash flow from operating activities increased by 5.10% to CNY 550,395,365.17 from CNY 523,672,667.80 in 2023[21]. - The company reported a net cash flow from operating activities of CNY 352.61 million in Q1 2024, but a negative cash flow of CNY -48.30 million in Q4 2024[27]. - Operating cash inflow decreased by 10.81% to ¥11,600,639,623.93 in 2024 from ¥13,006,531,360.85 in 2023[62]. - Investment activities generated a net cash flow of -¥214,390,878.82 in 2024, a decline of 150.83% from -¥85,472,895.59 in 2023[62]. - The total investment amount in the reporting period was ¥225,954,729.25, representing a 62.08% increase from ¥139,411,262.08 in the previous year[67]. Operational Strategy and Expansion - The company plans to open 163 new convenience stores and 18 community supermarkets as part of its expansion strategy[33]. - The online self-developed platform "Zhongbai Neighborhood Purchase" saw a sales increase of 66% year-on-year[35]. - The company conducted over 1,600 live streaming events, attracting more than 260 million views[35]. - The company has restructured 10 warehouse hypermarkets and closed 42 community supermarkets to improve operational efficiency[33]. - The company introduced 265 new products and eliminated over 10,000 low-efficiency SKUs in its convenience stores[35]. - The company is focused on optimizing its supply chain and enhancing its logistics capabilities, being recognized as a national emergency logistics support center[45]. - The company is expanding its multi-format retail strategy, integrating online and offline channels to improve customer experience[46]. - The company is actively developing its "Bao Bao Life" local service platform and enhancing online service quality to improve customer shopping experience[77]. Governance and Compliance - The company has established a comprehensive internal control system to manage risks related to compliance, finance, and data security[80]. - The company emphasizes investor relations management, utilizing multiple channels to communicate with investors and ensure timely information disclosure[88]. - The company has conducted multiple board meetings and shareholder meetings to ensure compliance with governance regulations and maintain transparency[85]. - The company is focused on improving its governance structure and has established various committees to support decision-making processes[86]. - The company maintains a complete separation from its controlling shareholder, Wuhan Shangan (Group) Co., Ltd., in terms of business, personnel, assets, institutions, and finance[89]. - The company has established a comprehensive performance evaluation and incentive mechanism for senior management, ensuring continuous improvement in governance standards[87]. Environmental and Social Responsibility - The company strictly adheres to environmental protection laws and standards, ensuring compliance with various pollution discharge regulations[135]. - The company has implemented measures to treat odors from wastewater treatment, ensuring compliance with environmental standards[137]. - The company is committed to fulfilling its social responsibilities, including providing essential supplies to vulnerable groups and supporting local communities[144]. - The company conducted precision poverty alleviation procurement in 24 key poverty-stricken counties, purchasing nearly 7,300 tons of products with a total value of approximately 94 million yuan[145]. - The company invested approximately 2.09 million yuan in outsourcing the operation of its wastewater treatment plant and paid an environmental protection tax of 75,900 yuan in 2024[140]. Human Resources and Talent Development - The total number of employees at the end of the reporting period is 14,045, with 11,538 in sales, 1,101 in production, and 586 in technical roles[115]. - The company has established a three-year talent development plan to ensure the cultivation of skilled and versatile employees[118]. - The company plans to enhance employee training and development, focusing on building a learning organization and improving core competencies to support long-term growth[118]. - The company has a salary policy that emphasizes internal fairness, external competitiveness, and performance-driven adjustments, linking total salary to operational performance[116]. Legal and Regulatory Matters - The company is involved in a legal dispute related to property leasing, labor employment, transportation contracts, and sales contracts, with a total amount of 73.8014 million CNY, but it does not constitute a significant impact on operations[156]. - The company received an administrative regulatory measure from Hubei Securities Regulatory Bureau on December 20, 2023, due to failure to timely disclose employee embezzlement, violating disclosure regulations[104]. - The company has not faced any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period[142]. Shareholder and Stock Information - The company reported a total of 2,300,600 shares at the beginning of the period, with a net decrease of 1,160,000 shares, resulting in an ending balance of 1,140,600 shares[92]. - The company completed the election of the 11th Board of Directors and Supervisory Board, with a term of three years, on April 15, 2024[165]. - The company has a total of 12 directors and senior management personnel, with several holding positions in other organizations[104]. - The company’s independent directors include Ji Zhibin, Yu Guojie, and Du Peng, who also serve in academic and corporate roles[104]. - The company has implemented a stock incentive plan, with a total of 24,992,014 shares involved, including 12,802,208 shares under restricted stock[175].