国金证券股份有限公司 关于常州光洋轴承股份有限公司 2024年度内部控制评价报告的核查意见 州光洋轴承股份有限公司2024年度内部控制评价报告》进行了认真、审慎的核查，具体 情况如下： 一、内部控制评价工作情况 纳入评价范围的主要单位包括：常州光洋轴承股份有限公司（公司本部）、常 州天宏机械制造有限公司、常州光洋机械有限公司、光洋（香港）商贸有限公司、 光洋（上海）投资有限公司、黄山光洋传动科技有限公司、天津天海同步科技有限 公司及其控股公司、扬州光洋世一智能科技有限公司及其控股公司，纳入评价范围 单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务 报表营业收入总额的100%。 纳入内部控制评价的内容包括：内部控制环境、风险评估、信息沟通、控制活 动、控制与监督等。 重点关注的高风险领域主要包括：信息披露、关联交易、对外担保、合同管理、 1 国金证券股份有限公司（以下简称"保荐人"或"国金证券"）作为常州光洋 轴承股份有限公司（以下简称"光洋股份"或"公司"）向特定对象发行股票及持续 督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《深圳证券交易 ...

常州光洋轴承股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年度，常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格 按照《公司法》《证券法》等法律、法规以及《公司章程》《股东大会议事规则》 《董事会议事规则》等有关规定，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认 真履行股东大会赋予的职责，贯彻落实各项会议决策，勤勉尽责地开展各项工作， 不断规范公司法人治理。现将 2024 年度公司董事会主要工作情况汇报如下： 一、2024 年度公司总体经营情况 2024 年全球汽车行业在电动化、智能化、地缘政治和供应链重构的多重影 响下，呈现深度变革态势。根据中国轴承工业协会统计分析，2024 年公司所处 轴承行业 148 家轴承企业累计完成主营业务收入 1,193.41 亿元，同比增加 6.19%， 轴承产品业务收入为 945.12 亿元，同比增加 7.86%；在轴承产品业务收入中出口 轴承产品业务收入为 175.88 亿元，同比增加 7.17%。 报告期内，公司实现营业收入 230,957.57 万元，同比增长 26.69%；实现营 业利润 3,369.35 万元，同比增长 122.18%；实现净利润 2,88 ...

常州光洋轴承股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》《董事会 审计委员会议事规则》等规定和要求，常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事 会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）基本情况 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）成立于 2012 年 3 月 2 日，主要经营场所位于北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，长期从事证券服务业务，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保 护能力。信永中和 2023 年度业务收入为 40.46 亿元，其中，审计业务收入为 30.15 亿元，证券业务收入为 9.96 亿元。2023 年度，信永中和上市公司年报审计项目 364 家，收费总额 4.56 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软 ...

证券代码：002708 证券简称：光洋股份 公告编号：（2025）031号 常州光洋轴承股份有限公司 关于2025年度公司及下属公司担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容真实、准确、完整承担个别及连带责任。 特别提示： 本次公司及下属公司提供担保额度预计，预计对外担保总额超过最近一期 经审计净资产100%，本次担保预计存在对资产负债率超过70%的子公司提供担 保的情形。担保对象为公司合并范围内公司，财务风险处于可控制范围内；本 次担保不会损害公司利益，有利于公司及下属公司筹措资金，开展业务，符合 公司的整体发展利益。请投资者注意相关风险。 常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月24日召开第 五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于2025年度公司及下属公司间相互 提供担保额度的议案》。具体情况如下： 一、担保情况概述 为满足公司及下属公司日常经营和业务发展的资金需要，提高公司融资决 策效率，确保资金流畅通，拟向金融机构申请融资授信等业务，同时为加强公 司及下属公司对外担保的日常管理，增强公司及下属公司对外担保行为的计 ...

证券代码：002708 证券简称：光洋股份 公告编号：（2025）028号 常州光洋轴承股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额及到位时间 1.首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会（以下简称"证监会"）《关于核准常州光洋轴 承股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2013]1662号文)核准，常 州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）于2014年1月16日获准向社会公 开发行人民币普通股股票（A股）3,320万股，其中公开发行新股数量为3,283万 股，公司股东公开发售股份数量为37万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价 格为人民币11.88元。 其中，公司公开发行新股共募集人民币390,020,400.00元，扣除各项发行费 用人民币39,196,368.85元，实际募集资金净额人民币350,824,031.15元，上述资金 于2014年1月16日到位，已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并 出具XYZH/2013A8037号 ...

常州光洋轴承股份有限公司 监事会关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明 一、本次追溯调整的概述 根据常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过的《关 于会计政策变更的议案》，公司按照《企业会计准则解释第 18 号》要求对 2023 年财务报表相关项目进行追溯调整。 二、本次会计政策变更对公司的影响 《企业会计准则解释第 18 号》规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证 产生的预计负债，应当按确定的金额计入"主营业务成本"和"其他业务成本" 等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 三、上述会计政策变更对财务报表的影响 根据财政部有关要求、结合公司实际情况，公司自 2024 年 1 月 1 日起执行 《企业会计准则解释第 18 号》，采用追溯调整法对可比期间的财务报表进行相应 调整。执行该项会计政策对公司合并财务报表的主要影响如下： 根据《企业会计准则解释第18号》的相关规定，公司对合并财务报表相关项 目影响调整如下： 单位：元 | 影响的报表项目 | 2023年度 | | | | ...

常州光洋轴承股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 常州光洋轴承股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称企业内部控制规范体系），结合常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部 控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会 及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 ...

证券代码：002708 证券简称：光洋股份 公告编号：（2025）033 号 常州光洋轴承股份有限公司 关于拟聘任会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"容诚会计师事务所"） 2、原聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"信永中和"） 3、变更会计师事务所的原因：根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》等相关规定，为保证审计工作的独立性与客观性，按照公司招投标 相关制度经公司竞争性谈判采购程序选聘 2025 年度审计机构。综合考虑会计师 事务所情况、公司业务发展和年度审计的需要，公司拟聘任容诚会计师事务所为 2025 年度审计机构，聘期一年。 4、公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前后任会计师事务所进行了沟 通，各方已明确知悉本次变更事项并确认无异议。公司董事会审计委员会、董事 会、监事会对本次拟聘任会计师事务所均无异议，本事项尚须提请公司股东大会 审议。 常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司" ...

关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容真实、准确、完整承担个别及连带责任。 重要提示： 证券代码：002708 证券简称：光洋股份 公告编号：（2025）034号 常州光洋轴承股份有限公司 1、交易种类：包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权 等外汇衍生品业务； 2、交易金额：总额不超过5,000万元人民币或等值外币。 3、交易期限：授权公司管理层在上述额度范围内具体实施外汇套期保值业 务相关事宜，授权期限为本次董事会审议通过之日起12个月内。 一、外汇套期保值业务情况概述 （一）开展外汇套期保值业务的目的 随着公司进出口业务不断发展，外汇收支规模不断增长，基于外汇市场波动 性增加，为有效防范外币汇率波动对公司经营业绩带来影响，公司及控股公司拟 与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇互换、 外汇掉期、外汇期权等外汇衍生品业务，积极应对外汇汇率波动的风险。公司的 外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以防范汇率风险为目的，不进行单纯 以盈利为目的的投机和套利交易。 （二）交易金额 公司及 ...

常州光洋轴承股份有限公司 董事会关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明 一、本次追溯调整的概述 根据常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过的《关 于会计政策变更的议案》，公司按照《企业会计准则解释第 18 号》要求对 2023 年财务报表相关项目进行追溯调整。 二、本次会计政策变更对公司的影响 《企业会计准则解释第 18 号》规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证 产生的预计负债，应当按确定的金额计入"主营业务成本"和"其他业务成本" 等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 三、上述会计政策变更对财务报表的影响 根据财政部有关要求、结合公司实际情况，公司自 2024 年 1 月 1 日起执行 《企业会计准则解释第 18 号》，采用追溯调整法对可比期间的财务报表进行相应 调整。执行该项会计政策对公司合并财务报表的主要影响如下： | 影响的报表项目 | 2023年度 | | | | --- | --- | --- | --- | | | 调整前 | 调整金额 | 调整后 | | ...