关于对天海融合防务装备技术股份有限公司 年报问询函的回复 大信备字[2024] 第1-00904号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司年报问询函的回复 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司 年报问询函的回复 大信备字[2024] 第1-00904号 深圳证券交易所创业板公司管理部： 天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 29 日公告了 2023 年度报告，大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 5 月 16 日收到公司转呈的贵 部下发的《关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函 〔2024〕第 113 号），现就问询函中涉及会计师的相关问题，专项回复如下： 问题 1. 2023 年 5 月 18 日，你公司披露中国证监会上海监管局出具的《行政监管措施决 定书》（沪证监决〔2023〕64 号）显示，你公司存在对子公司管理和内部控制不到位、公司 未按内部制度规定对关联交易履行决策程序的违规行为。上海证监局针对上述事项 ...

证券代码：300008 证券简称：天海防务 公告编号：2024-054 天海融合防务装备技术股份有限公司 关于 2023 年年报问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"公司"或"天海防务"）于 2024 年 5 月 16 日收到深圳证券交易所下发的《关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问 询函》（创业板年报问询函〔2024〕第 113 号）（以下简称"《问询函》"）。公司就《问询函》 中所涉及事项逐一自查、核实，对《问询函》中有关问题向深圳证券交易所进行回复，现将 回复内容披露如下： 1、2023 年 5 月 18 日，你公司披露中国证监会上海监管局出具的《行政监管措施决定 书》（沪证监决〔2023〕64 号）显示，你公司存在对子公司管理和内部控制不到位、公司未 按内部制度规定对关联交易履行决策程序的违规行为。上海证监局针对上述事项对你公司采 取监管谈话的行政监管措施。请你公司详细说明报告期内你公司及子公司与资金管理、关联 交易相关的内部控制制度以及执行情况，并评价相关内部控制执行的 ...

证券代码：300008 证券简称：天海防务 公告编号：2024-053 天海融合防务装备技术股份有限公司 2023年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会未出现否决议案的情形。 3、召开方式：本次股东大会采取现场投票、网络投票相结合的方式召开 4、召集人：天海融合防务装备技术股份有限公司董事会 5、主持人：董事长何旭东先生 6、本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司 章程》的相关规定。 2、本次股东大会未涉及变更前次股东大会决议的情形。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1、会议时间 （1）现场会议召开时间：2024 年 5 月 20 日（星期一）14:45。 （2）网络投票时间：2024 年 5 月 20 日。 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2024 年 5 月 20 日上午 9:15-9：25，9:30-11:30 和 13:00-15:00；通过互联网系统投票的具体时间为 2024 年 5 月 20 日上午 9:15 至当日下午 ...

上海市锦天城律师事务所 关于天海融合防务装备技术股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 致：天海融合防务装备技术股份有限公司 根据《中华人民共和国证券法（2019 年修订）》（以下简称"《证券法》"） 《中华人民共和国公司法（2018 年修正）》（以下简称"《公司法》"）和中 国证券监督管理委员会《上市公司股东大会规则（2022 年修订）》（以下简称 "《股东大会规则》"）等法律、法规和其他有关规范性文件的要求，上海市锦 天城律师事务所（以下简称"本所"）接受天海融合防务装备技术股份有限公司 （以下简称"天海防务"或"公司"）的委托，指派律师参加公司 2023 年年度 股东大会（以下简称"本次股东大会"或"本次会议"）。 为出具本《法律意见书》，本所声明如下： 上海市锦天城律师事务所 关于天海融合防务装备技术股份有限公司 2023 年年度股东大会的 1、本所律师仅对本次股东大会的召集程序、召开程序、出席会 ...

深 圳 证 券 交 易 所 关于对天海融合防务装备技术股份 有限公司的年报问询函 创业板年报问询函〔2024〕第 113 号 局出具的《关于对天海融合防务装备股份有限公司采取责令 改正措施的决定》（沪证监决〔2023〕356 号）显示，你公司 存在未及时披露对子公司的担保，未准确披露关联交易实质 和金额，部分年度大宗贸易焦炭业务按净额法核算不一致， 坏账准备转回的会计处理不准确，未按规定及时披露政府补 助，与履约进度相关的财务处理问题处理不审慎等违规行为。 2024 年 1 月 7 日，你公司披露《关于前期会计差错更正涉及 追溯调整及年报更正的公告》称，根据前述事项，对公司 2021 年度至 2023 年三季度财务报表进行调整。请你公司： （1）说明对前期财务报表进行更正的原因、更正金额 确定依据和计算过程，公司对相关会计科目的核查过程是否 全面、审慎，本次会计差错更正金额是否准确、完整，更正 后的财务报表是否如实反映你公司的财务状况和经营情况， 后续是否存在对前期会计差错进一步补充更正的可能。 （2）对照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定，对会计 差错更 ...

证券代码：300008 证券简称：天海防务 公告编号：2024-051 关于为全资子公司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次公司及大津重工为天海置业提供的担保额度在 2023 年度担保额度内调剂使用。 一、概述 （一）基本情况 天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"天海防务"或"公司"）的全资子公司 天海融合置业（上海）有限公司（以下简称"天海置业"）将购置一处固定资产，并以该固定 资产作为抵押物，在上海农村商业银行股份有限公司松江支行申请了不超过 1,400 万元授信额 度，用于固定资产贷款，期限不超过（含）10 年。公司及全资子公司江苏大津重工有限公司 （以下简称"大津重工"）将共同为上述固定资产贷款提供最高本金余额不超过人民币 1,400 万元的连带责任保证，并分别签署相关《保证合同》。 （二）审批情况 天海融合防务装备技术股份有限公司 公司于 2023 年 4 月 21 日召开了第五届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于 2023 年度对外担保计划的议案》，并已提交公司股东大会审议通过。同时授权公司董 ...

证券代码：300008 证券简称：天海防务 公告编号：2024-050 天海融合防务装备技术股份有限公司 关于为全资子公司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、概述 （一）基本情况 天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"公司"）为全资子公司江苏大津重工有限 公司（以下简称"大津重工"）、上海沃金天然气利用有限公司（以下简称"沃金天然气"） 的实际经营需要提供担保，并开具了公司保函及签订了相关保证合同。具体情况如下： 1、大津重工与船东 PINNACLE MARITIME LOGISTICS PTE. LTD 分别签署了 2 份 《SHIPBUILDING CONTRACT》（以下简称"建造合同"）。公司拟为大津重工就上述 2 份 合同提供合计不超过 1,230 万美元的担保，并开具了 2 份公司保函，担保金额折合人民币约为 8,745.3 万元（以 2024 年 4 月 29 日汇率折算，实际担保金额将以担保发生时汇率进行折算）， 该担保尚未生效，生效情况将根据实际收款情况逐笔生效。 2、沃金天然气在江苏银行股份有限公司上海 ...

天海融合防务装备技术股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇套期保值交易业务的目的 三、公司开展外汇套期保值交易业务的必要性和可行性 受国际政治、经济形势等不确定因素影响，外汇市场波动较为频 繁，外汇市场风险增加。随着公司及控股子公司海外市场的不断拓展， 预计公司将持续面临汇率或利率波动的风险。为防范外汇市场风险， 公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。 公司拟开展的外汇套期保值业务与公司日常经营需求紧密相关， 基于公司外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况，能进一步提高公 司应对外汇波动风险的能力，防范汇率波动对公司利润和股东权益造 成不利影响，增强公司财务稳健性，有必要使用自有资金适度开展外 汇套期保值交易。 四、公司开展外汇套期保值交易业务的基本情况 （一）外汇套期保值业务的额度及授权 根据公司资产规模及业务需求情况，公司及控股子公司拟开展的 外汇套期保值业务额度不超过等值 8000 万美元(即任一时点的套期 保值余额不超过等值 8000 万美元)，有效期拟自本次董事会审议通过 之日起至 2024 年年度董事会召开前有效，在上述额度范围内，资金 可循环使用。 随 ...

截至本公告日，公司的对外担保为对全资子（孙）公司大津重工、沃金天然气、金海运、 长海船务以及对参股公司山焦天海的担保，其中，子公司大津重工 2023 年末资产负债率超过 70%，为 73.78%；本次年度董事会审批的公司对控股子（孙）公司担保金额为 31 亿元人民币 （或等值外币），占公司 2024 年经审计净资产的 160.53%，敬请投资者注意投资风险。 一、担保情况概述 1、基本情况 为满足公司及下属各子（孙）公司日常经营和业务发展资金需要，保证公司业务顺利开展， 公司拟统筹安排公司及下属各子（孙）公司对外担保事项，预计公司及下属各子（孙）公司 2024 年度在申请银行综合授信额度及开展相关业务时，可使用的对外担保总额为 31 亿元（或 等值外币）。其中，为资产负债率大于 70%的子公司提供担保额度为人民币 278,000 万元，为 资产负债率小于 70%的子公司提供担保额度为人民币 32,000 万元。担保额度期限为自该议案 经股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股东大会召开之日止。 证券代码：300008 证券简称：天海防务 公告编号：2024-039 天海融合防务装备技术股份有限公司 关于2 ...

证券代码：300008 证券简称：天海防务 公告编号：2024-049 天海融合防务装备技术股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次会计政策变更是根据财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号）的规定，对原会计政策相关内容进行调整。 2、本次会计政策的变更对公司可比期间财务报表无重大影响，亦不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。 天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"天海防务"或"公司"）根据中华人民 共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》的要求变更会计 政策，是根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东 大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体内容公告如下： 一、本次会计政策变更的概述 1、会计政策变更的原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财 会〔2023〕21 号）（以下简称《准 ...