深 圳 民 爆光 电 股份 有 限 公司 审计报告 天职业字 [2024]10433 号 目 录 审计报告 1 2023 年度财务报表 5 2023 年度财务报表附注 17 1 一、审计意见 我们审计了深圳民爆光电股份有限公司（以下简称"民爆光电"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 民爆光电 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于民爆光电，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计报告 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对 ...

深圳民爆光电股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的深圳民爆光电股份有限公司（以下简称"民爆光电"）《关于 2023 年度募 集资金存放与使用情况的专项报告》。 深 圳 民 爆光 电 股份 有 限 公司 募 集 资 金年 度 存放 与 使 用情 况 鉴证 报 告 天职业字 [2024]10433-1 号 目 录 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1 关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]10433-1 号 一、管理层的责任 民爆光电管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《关于 2023 年度募集资金存放与 使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求 ...

深圳民爆光电股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人吴战篪，作为深圳民爆光电股份有限公司（以下简称"公司"）第二 届董事会独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等有关 法律、法规以及《公司章程》《独立董事工作制度》等公司制度的规定，在 2023 年度任职期间恪尽职守、勤勉尽责，切实发挥独立董事的作用，积极出席公司董 事会，认真审议董事会议案，在相关监管规则更新前对独立董事应该关注的重大 事项发表独立意见，并前往公司开展现场工作，督促公司规范运作，维护全体股 东特别是中小股东的合法权益。同时发挥自己的专业特长，就公司所处的宏观环 境、政策变化、产业情况提出专业意见，充分发挥公司董事会独立董事的作用。 现将本人 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 吴战篪，男，1975 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生学 历，教授，注册会计师。1997 年至 1999 年任湖南中兴会计师事务所审计师；1999 年至 2000 年任湖南英特会计师事务所审计师；2006 年至今在暨南大学管理学院 会计学系 ...

| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算 | 2023 | 年期初占用 | 2023 | 年度占用累计发生 | 2023 | 年度占用资金 | 2023 | 年度偿还累 | 2023 | 年期末占 | 占用形 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 司的关联关系 | 的会计科目 | | 资金余额 | | 金额（不含利息） | | 的利息（如有） | | 计发生金额 | | 用资金余额 | 成原因 | | | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | | | | | | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | | | | | | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | | | | 其他关联方及附属企业 | | | | | ...

国信证券股份有限公司关于深圳民爆光电股份有限公司2023 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"、"保荐机构"）作为深圳民 爆光电股份有限公司（以下简称"民爆光电"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对民 爆光电《2023 年度内部控制自我评价报告》进行了审慎核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作的总体情况 在董事会、管理层及全体员工的持续努力下，公司已经建立起一套较为完整且 运行有效的内部控制体系，从公司层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制 及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息的真实、完整提供了保障。公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组 织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。 报告期内，公司组成由董事长任组长的内控领导小组，指导内控评价的开展， 并对最终评价结果进行审核，在领导小组下设立了内控工作小组，全面负 ...

深圳民爆光电股份有限公司 关于公司开展远期结售汇业务的可行性分析报告 一、交易的背景与目的 远期结售汇是指银行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售 汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照 该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。 1、主要涉及币种 公司的远期结售汇业务仅限于实际业务发生的币种（主要币种为美元）。 2、投资额度及期限 公司拟开展的远期结售汇业务的额度不超过 1 亿美元（含本数），投资期限 为自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。上述额度在审 批期限内可循环滚动使用，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限 自动顺延至单笔交易终止时止。同时，提请股东大会授权董事长在额度范围内 具体实施远期结售汇业务。 3、交易对方 经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资质的 金融机构。与本公司不存在关联关系。 4、资金来源 公司拟开展的远期结售汇业务的资金来源于公司自有资金，不存在直接或 间接使用募集资金从事该业务的情形。 由于公司部分业务主要采用美元等外币进行结算，为减少外汇汇率波动带 来的风险，公 ...

深圳民爆光电股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专 项说明 天职业字[2024]10433-2 号 目 录 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2 中国·北京 二○二四年四月十八日 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]10433-2 号 深圳民爆光电股份有限公司董事会： 我们审计了深圳民爆光电股份有限公司（以下简称"民爆光电"）财务报表，包括2023年12 月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并 现金流量表、所有者权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月18 日签署了标准无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，民爆光电编制了后附的2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是民爆光电管理层的责任。我 们的责任是对汇 ...

深圳民爆光电股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》和深圳民爆光电股份有限公司（以下简称"公司"）的 《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》等规定和要求，董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事 务所 2023 年度履行监督职责情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988 年 12 月，总部设于北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨 询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的 特大型综合性咨询机构。天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀 区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业 ...

国信证券股份有限公司 关于深圳民爆光电股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐人名称：国信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：民爆光电 | | --- | --- | | 保荐代表人：程久君 | 联系电话：0755-82130833 | | 保荐代表人：张敏 | 联系电话：0755-82130833 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 不适用 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度 | | | 的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包 | | | 括但不限于防止关联方占用公司资源的制 | 是 | | 度、募集资金管理制度、内控制度、内部审 | | | 计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 2 次（每季度查询 1 次并更新台账） | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披 ...

证券代码：301362 证券简称：民爆光电 公告编号：2024-016 深圳民爆光电股份有限公司 第二届董事会第十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 深圳民爆光电股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第十三次会 议通知于 2024 年 4 月 3 日以电子邮件等通讯方式发出，于 2024 年 4 月 18 日在 公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议由公司董事长谢祖华先生主持，本 次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，其中王丽女士以通讯方式参会。公 司监事及高级管理人员列席了会议。 本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规 定。 二、董事会会议审议情况 与会董事经过审议，表决通过了以下议案： （一） 审议通过《关于公司<2023 年年度报告>全文及其摘要的议案》 经审议，董事会认为公司编制的《2023 年年度报告》全文及其摘要符合相关 法律法规和深圳证券交易所的规定，真实、准确、完整地反映了公司 2023 年年 度的经营情况；董事会保证公司 2023 年年度报告内 ...