Core Points - The company establishes a financial reporting internal control system to ensure the authenticity and reliability of financial information, enhance corporate governance, and protect shareholder rights [1][2] - The financial reporting internal control applies to the company and its wholly-owned and controlled subsidiaries [1] - The financial report includes accounting statements and related disclosures, ensuring compliance with accounting laws and regulations [1][2] Management Responsibilities - The finance department is responsible for the preparation and management of financial reports, including collecting accounting information and compiling financial analysis reports [3] - The board of directors and senior management collectively ensure the authenticity and completeness of the financial reports [3][4] - Specific responsibilities are assigned to various departments to ensure accurate financial accounting and reporting [3][4] Major Financial Matters - The company adopts accounting policies based on relevant accounting standards and guidelines, with changes requiring approval from the board of directors [11][12] - Significant accounting estimates must be reviewed and approved, with any changes communicated to relevant stakeholders [7][8] - Major financial matters are assessed and reported, including impacts on financial statements and compliance with regulations [8][9] Financial Report Preparation - The finance department is tasked with preparing annual financial reports, ensuring compliance with accounting standards and legal requirements [18][19] - Accurate accounting records must be maintained, and any discrepancies must be addressed promptly [19][20] - The company must conduct asset verification and ensure all financial transactions are recorded accurately [20][21] Financial Reporting and Submission - The company must submit financial reports in a timely manner, ensuring all documents are properly formatted and signed [15][16] - Any errors in submitted reports must be corrected and communicated to relevant parties [15][16] - Financial analysis reports are prepared semi-annually to evaluate the company's performance and financial health [35][36] Financial Analysis - Financial analysis aims to evaluate the company's operational performance and profitability, identifying key influencing factors [35][36] - The analysis includes various financial ratios to assess liquidity, operational efficiency, and profitability [36][37] - The finance department is responsible for compiling and presenting financial analysis reports to the board [35][36]

新华都科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计的监督管理作用，加强新华都科技股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关 于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》等有关法律法规和《新华都科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，结合本公司的具体情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其所属子公司。 第三条 内部审计工作的任务是：依据国家有关法律法规、《公司章程》、 公司董事会决议、公司规章制度及有关文件规定，对公司及下属单位的财政财务 收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以 促进单位完善治理、实现目标的活动。 第四条 公司各部门、分公司或分支机构、控股子公司以及对公司具有重大 影响的参股公司应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部审计部门的 工作。 第二章 审计机构和审计人员 第五条 公司董事会下设审计部，具体负责公司的各项审计工作。 审计部应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于财务部的领导之下， 或者与财务部合署办公。 审计部对董 ...

内部控制制度 任子行网络技术股份有限公司 任子行网络技术股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强公司的内部管理，促进公司的规范运作和健康发展，提高公 司的风险管理水平，保护公司和投资者的合法权益，以五部委联合发布的《企业 内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 下简称"《公司章程》"）为基础，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 内部控制是指由公司董事会、经营管理层和全体员工实施的、为实 现内部控制目标而提供合理保证的过程。 第二章 内部控制环境 第八条 公司依据国家有关法律法规和《公司章程》，建立科学有效的职责 分工和组织架构，确保各项工作责权到位： 第三条 公司内部控制的目标： （一）确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效率和效果，提升风险防范和控制能力，促进实现公司 发展战略； （三）保障公司资产安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报； （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 第四条 公司制定内部控制制度应遵循全面 ...

山东新潮能源股份有限公司 本人吴羡严格按照《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、 《上 市公司独立董事管理办法》等法律法规，以及《公司章程》等公司制度，作为山 东新潮能源股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度任职 期间恪尽职守、勤勉尽责，充分发挥独立董事的作用，积极出席相关会议，积极 关注公司发展，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见，切实 维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法利益。现将本人 2024 年度工作情 况汇报如下： 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 吴羡，女，1987 年出生，中国国籍，东北财经大学会计学本科，休斯顿大 学会计学硕士研究生，拥有美国永久居留权，美国注册会计师。曾任 Canady and Canady LLC 高级税务助理，BDO USA, LLP 高级税务助理、安永会计师事务所 高级税务助理-税务经理，先后参与多家上市公司季度和年度财务报表相关的税 务审计工作，现任 McDermott International, Inc.税务经理。2023 年 2 月 27 日至今， 任公司独立董事。 （二）是否存在影 ...

证券代码：300477 证券简称：ST 合纵 公告编号：2025-054 和内控体系建设，完善内控制度；强化内控审计监督，促进内控有效执行和公司 各项经营活动规范运行，提升公司的风险防控能力。公司将充分发挥内部审计部 门监督职能，复核公司财务报表的准确性、及时性、完整性。同时，加强公司财 务部门与会计师事务所等外部专业机构的日常沟通，从内部和外部双管齐下，确 保财务核算专业性、规范性，提升信息披露质量。 合纵科技股份有限公司 关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展 公告 本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、被实施其他风险警示暨可能被实施退市风险警示的相关情况 合纵科技股份有限公司(以下简称"公司")2024 年度财务报告内部控制被 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华"）出具了 否定意见的审计报告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第 （四）项规定，公司出现"（四）最近一个会计年度财务报告内部控制被出具无 法表示意见或者否定意见的审计报告，或者未按照规定披露财务报告内部控制审 计报告"的情形，公司 ...

山东新潮能源股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要提示： ★ 公司全体董事出席了本次会议。 ★ 有 1 位董事对本次董事会审议的第（一）、（二）、（五）、（六）、（十一）、 （十四）、（十五）、（十八）、（十九）项议案投反对票。 ★ 本次董事会审议的议案均获通过。 一、董事会会议召开情况 的有关规定。 证券代码：600777 证券简称：ST 新潮 公告编号：2025-060 会议。 二、董事会会议审议情况 （一）会议审议通过了《2024 年度董事会工作报告》 表决结果：同意 6 票，反对 1 票，弃权 0 票 独立董事赵庆先生投反对票，理由为：仅反对其中与经营业绩（含营业收入）、 油气资产及内部控制相关的表述，因为没有外部审计机构的审计结论支持。本人 对经营业绩（含营业收入）及油气资产相关表述的反对并不表明本人认为该等事 项的相关表述一定不为真，鉴于审计机构的审计时间过于紧迫且所需审计材料细 致、复杂等客观原因导致审计机构对此无法表示意见，如有足够时间进行全面、 充分的外部审计工作，对该等事项或许能 ...

山东新潮能源股份有限公司董事会 关于无法表示意见的内部控制审计报告涉及事项的专 项说明 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"或"会计师"）作 为山东新潮能源股份有限公司（以下简称"公司"或"新潮能源"）2024 年度 财务报告内部控制的审计机构，对公司 2024 年度出具了无法表示意见的《内部 控制审计报告》（信会师报字〔2025〕第 ZA12833 号）。根据《上海证券交易 所股票上市规则》等相关规定的要求，公司董事会对该审计意见涉及事项说明如 下： 一、导致无法表示意见的事项 根据立信出具的《内部控制审计报告》，涉及事项如下： 如财务报表审计报告"形成无法表示意见的基础"部分（一）（二）（四） 所述，新潮能源未提供有关油气资产账面原值的完整资料，未就其 2024 年度营 业成本和管理费用中包含的职工薪酬支出提供员工花名册、职工薪酬明细等相关 资料，未提供有关 2024 年度从收入中扣减的矿产特许权使用费和小权益主开采 利益的完整资料，因此，我们无法对新潮能源与油气资产管理、职工薪酬管理、 特许权使用费和小权益主开采利益计量与支付相关的内部控制的有效性获取充 分、适当的审计证据。 二、董事会对 ...

董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等 工作的监督作用，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《北京元六鸿远 电子科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，公司设立 董事会审计委员会，并制定本工作规程。 北京元六鸿远电子科技股份有限公司 第二条 审计委员会是公司董事会设置的专门委员会，对董事会负责，向董 事会报告工作。 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 审计委员会的构成应当满足以下条件： （一）由 3 名以上董事构成； （二）成员不得在公司担任高级管理人员； （三）独立董事应当过半数； （四）由独立董事中的会计专业人士担任召集人。 公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会召集人应当由独立董事中的会计专业人士担任，会计专 业人士应具备较丰富的会计专业知识和经验，并 ...

关于湖北美尔雅股份有限公司 众环专字(2025)0101218号 上海证券交易所上市公司管理二部： 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"本所"或"我们"）作为湖北美尔 雅股份有限公司（以下简称"美尔雅公司"或"公司"）2024年度财务报表的审计机构，于2025 年4月28日出具了众环审字(2025)0103208号保留意见审计报告。 根据贵部《关于湖北美尔雅股份有限公司2024年年度报告的信息披露监管工作函》 （"上证公函【2025】0709号"，以下简称"工作函"）的要求，我们以对美尔雅公司相关财 务报表执行的审计工作为依据，对监管工作函中需要本所回复的相关问题履行了核查程序， 现将核查情况说明如下： 一、关于主营业务 价格 | 序 2024年度销售金 | | 销售 | | 结算 | 是否关 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 客户名称 占比 | | | | | | 公允 | | | 号 额(万元） | | 产品 | | 方式 | 联方 | | | | | | | | | 性 | | | | | | | 价格 | | ...

深圳市豪鹏科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强深圳市豪鹏科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制，防范和化解公司日常经营中可能出现的各类风险，促进公司规范运作和健康 发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关法律、 法规和其他规范性文件以及《深圳市豪鹏科技股份有限公司章程》 （以下简称《公 司章程》）的相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制是指公司董事会、高级管理人员及全体员 工为实现下列控制目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的投资 回报； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司内部控制制度遵循的有关原则： (一)全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项； (二)合法性原则：内部控制符合 ...