本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 国旅文化投资集团股份有限公司进行商誉减值测试涉及的 国旅文化投资集团股份有限公司并购北京新线中视文化传播有限公司 形成商誉所在资产组可收回金额 资产评估报告 银信评报字（2024）第 H00009 号 （共 1 册 第 1 册） 银信资产评估有限公司 2024 年 3 月 20 日 | | | 银 信 资 产 评 估 有 限 公 司 地 址 ： 上 海 市 汉 口 路 99号 9楼 电 话 ： 021-63391088 传 真 ： 021-63391116 电 子 邮 箱 ： va lue r@yinxincpv.com 声 明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布 的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评 估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前 述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。 本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人 和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使 ...

2023 年度对会计师事务所履职情况评估报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律法规的要求，国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）对会 计师事务所 2023 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下： 国旅文化投资集团股份有限公司 三、2023 年度审计会计师事务所履职情况 中审华事务所按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》等 的相关要求，审计了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 一、会计师事务所机构信息 机构名称：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审华事务 所"） 成立日期：2000 年 9 月 19 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 首席合伙人：黄庆林 2022 年末合伙人数量 103 人，注册会计师人数 516 人，签署过证券服务业 务审计报告的注册会计师人数 114 人。 二、聘任会计师事务所履行的程序 公司分别于 2023 年 7 月 24 日召开公 ...

证券代码：600358 证券简称：国旅联合 公告编号：2024-临 020 国旅文化投资集团股份有限公司 关于公司计提商誉减值准备的公告 一、本次计提商誉减值准备概述 （一）商誉的形成 2017 年 4 月 27 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《国 旅联合股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》及相关议案，同意上市公司 通过受让樟树市毅炜投资管理中心（有限合伙）（以下简称"毅炜投资"）持有的 新线中视 40%股权并向新线中视增资的方式获得新线中视 51%的股权。公司因 非同一控制下企业合并新线中视，根据购买日按合并成本与取得新线中视可辨认 净资产公允价值份额的差额确认商誉 8,831.55 万元。 公司每年年末均严格按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》、中国证监会 《会计监管风险提示第 8 号—商誉减值》的规定，对因企业合并形成的商誉，无 论是否存在减值迹象，均结合与其相关的资产组进行减值测试，2017 年至 2022 年度计提商誉减值的情况如下表（单位：万元）： | 年度 | | 商誉账面价值 | 计提减值 | 减值原因 | | --- | --- | --- | --- | ...

内部控制审计报告 CAC 证内字[2024]0006 号 国旅文化投资集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"国旅联合公司"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国旅联合 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 (本页无正文,系本所为国旅文化投资集团股份有限公司出具的CAC证内字 [2024] 0006 号内部控制审计报告的签字页。） 中国注 ...

证券代码：600358 证券简称：国旅联合 公告编号：2024-临 021 国旅文化投资集团股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2022 年 11 月 30 日发布 了《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号），解释第 16 号"关于单 项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内 容自 2023 年 1 月 1 日起施行。按照要求，公司自 2023 年 1 月 1 日起执行相关会 计处理。 一、会计政策变更的内容 | 递延所得税负债 | - | 1,650,764.29 | 1,650,764.29 | | --- | --- | --- | --- | | 未分配利润 | -549,770,025.79 | 126,841.80 | -549,643,183.99 | | 少数股东权益 | -1,192,787.25 | 34,158.32 | -1,158,628.93 | | ...

一、本次对应收账款单项计提坏账准备的情况 （一）基本情况 2022 年 1 月 1 日，国旅联合户外文化旅游发展有限公司（"以下简称国旅户 外"）与南京淳璞旅游开发有限公司（以下简称"南京淳璞公司"）、云南云花谷旅 游文化有限公司（以下简称"云南云花谷公司"）、南京火车来斯文化旅游开发有 限责任公司（以下简称"火车来斯公司"）签订了《淳璞旅游景区票务独家经营合 作协议》。协议约定国旅户外全渠道不限区域独家经营销售三个景区（南京火车 来斯、南京三国村、昆明云花谷）的票务，并由国旅户外直接收取票款。票务经 营期自 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日止。 2022 年 12 月 28 日，国旅户外与南京淳璞公司、云南云花谷公司、火车来 斯公司、许翌星签订《补充协议》。约定：主合同期限内，景区运营因遇到市场 需求等不可抗力因素，业务营收受到极大影响，导致国旅户外预付款及基础收益 未能如约完成回收。各方同意将《合作协议》延期至 2023 年 10 月 31 日。 证券代码：600358 证券简称：国旅联合 公告编号：2024-临 022 国旅文化投资集团股份有限公司 关于对应收款项单项计 ...

审 计 机 构 ： 中 审 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 关 于 北 京 新 线 中 视 文 化 传 播 有 限 公 司 2 0 2 3 年 度 考 核 净 利 润 完 成 情 况 的 专 项 审 核 报 告 关于北京新线中视文化传播有限公司 2023 年度考核净利润完成情况的专项审核报告 CAC 证专字[2024]0118 号 国旅文化投资集团股份有限公司： 我们接受国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"国旅联合"或"公司"） 委托，对北京新线中视文化传播有限公司（以下简称"新线中视"）2023年度考 核净利润完成情况进行专项审核，经审核具体情况如下： 一、业务概况 为保障国旅联合的持续盈利能力，激励控股子公司新线中视核心团队开拓文 旅板块等第二增长曲线，实现上市公司协同战略下的跨越式发展，公司与新线中 视第二大股东樟树市毅炜投资管理中心（有限合伙）（以下简称"毅炜投资"） 就 2023 年经营业绩目标及薪酬奖惩事项签署《业绩考核实施协议》。 二、履行的审议程序 2023年3月27日，公司召开董事会2023年第一次会议，审议通过《关于公司 与毅炜投资签订〈业绩考核实施协议〉的议 ...

国旅联合独立董事 2023 年度述职报告 国旅文化投资集团股份有限公司董事会 独立董事 2023 年度述职报告 我作为国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"或"国旅联合"）董 事会的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市 公司独立董事制度》等法律法规以及《公司章程》的规定要求，在 2023 年的工 作中，勤勉、尽责、忠实履行职务，按时出席相关会议，认真审议董事会各项议 案，对公司相关事项发表独立意见，切实维护全体股东尤其是广大中小股东的合 法权益。现将我在 2023 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事基本情况 独立董事张旺霞，1977 年 8 月出生，中共党员，北京大学法律硕士，香港 科技大学管理专业 EMBA，清华大学五道口金融学院金融专业 EMBA。历任上 海国之杰投资发展有限公司副总裁；中国国际期货股份有限公司副董事长。现任 誉辉资本联合创始人，国旅文化投资集团股份有限公司独立董事。 我作为公司的独立董事任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定 的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）参加董事会和股东大会会议情况 2 ...

国旅文化投资集团股份有限公司董事会预算与审计委员会 2023 年度对会计师事务所履职情况评估报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律法规的要求，国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"或"国 旅联合"）董事会预算与审计委员会对会计师事务所 2023 年度审计履职情况进行 评估，具体情况如下： 一、会计师事务所机构信息 机构名称：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审华事务 所"） 成立日期：2000 年 9 月 19 日 公司分别于 2023 年 7 月 4 日召开公司董事会第六次临时会议、于 2023 年 9 月 28 日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司变更 2023 年 度财务报表和内控审计会计师事务所的议案》，同意聘任中审华事务所为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，审计费用合计为 70 万元。公司独立董 事就前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。 三、2023 年度审计会计师事务所履职情况 1 根据公司《董事会预算与审计委员会 ...

公司董事会应以诚实信用、依法办事的原则对股东大会负责，认真履行《公 司章程》和股东大会赋予的职责，公平对待所有股东，并关注其他利益相关者的 利益。 第三条 在本规则中，董事会指公司董事会；董事指公司所有董事。 第四条 董事会下设董事会秘书处，处理董事会日常事务。 国旅文化投资集团股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 的议事和决策行为，明确董事会的职责和权限，确保董事会决策的民主化、科学 化和高效规范运作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》和《国旅文化投资集团股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）特制定本规则。 第二条 公司董事会及其成员除遵守《公司法》、《证券法》及其他现行有关法 律法规、《公司章程》外，也应遵守本规则的规定。 董事会秘书兼任董事会秘书处负责人，保管董事会和董事会秘书处的印章。 第五条 董事会设立 4 个专门委员会：战略与投资委员会、预算与审计委员会 提名委员会和薪酬与考核委 ...