目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—6 页 | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 页 | | 15—203 页 | | --- | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕6983 号 北京首都开 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 三、执业资质证书……………………………………………………第 5—8 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕6985 号 北京首都开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京首都开发股份有限公司（以下简称首开股份）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后附的 首开股份管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称扣除情况 表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供首开股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本报告作为首开股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披 露。 为了更好地理解首开股份 2024 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应当与 已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 三、执业资质证书……………………………………………………第 4—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕6994 号 北京首都开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京首都开发股份有限公司（以下简称首开股份）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 首开股份管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供首开股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本报告作为首开股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披 露。 为了更好地理解首开股份 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况，汇总表 ...

本人在会前认真审阅会议材料并及时与公司管理层进行充分沟通，在审议议案 时，充分利用自身的专业知识，按照独立判断发表意见，对议案提出了合理化建议 和意见，为董事会的科学决策发挥了积极的作用。经认真审议本人均投出同意票， 没有反对、弃权的情形。 1 北京首都开发股份有限公司 独立董事秦虹 2024 年度述职报告 本人作为北京首都开发股份有限公司（以下简称 "首开股份"或"公司"） 独立董事，2024 年度，严格根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定和要求，认真履行 独立董事职责，密切关注公司事务，按时出席股东大会（股东会）、董事会、战略 与投资委员会、提名、薪酬与考核委员会、独立董事专门会议等会议，依托专业知 识为公司经营决策和规范运作提出意见建议，认真审议董事会的各项议案，对公司 重大事项发表意见，充分发挥独立董事作用，切实维护公司的整体利益和股东特别 是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、本人基本情况 秦虹，1963 年 1 月出生，中共党员，经济学硕士。曾任住房和城乡建设部政 策研究中心副主任、主任；2 ...

北京首都开发股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 21 日 北京首都开发股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规 则》《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，北京首都开发股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事李大进先生、秦虹女 士、王艳茹女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事李大进先生、秦虹女士、王艳茹女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 ...

北京首都开发股份有限公司 独立董事李大进 2024 年度述职报告 本人作为北京首都开发股份有限公司（以下简称"首开股份"或"公司"） 独立董事，2024 年度，严格根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定和要求，认真履行 独立董事职责，密切关注公司事务，按时出席股东大会（股东会）、董事会、独立 董事专门会议、审计委员会、提名、薪酬与考核委员会等会议，依托专业知识为公 司经营决策和规范运作提出意见建议，认真审议董事会的各项议案，对公司重大事 项发表意见，充分发挥独立董事作用，切实维护公司的整体利益和股东特别是中小 股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、本人基本情况 李大进，1958 年 4 月出生，中共党员，大学本科学历。1977 年至 1981 年在 部队服役；1982 年至今分别任职北京朝阳法律顾问处、北京天达律师事务所、北 京天达共和律师事务所。2013 年 3 月当选第十二届全国人民代表大会代表，2018 年 3 月任第十三届全国政协委员及社会和法制委员会委员。现任北京天达共和律师 事务所合伙人会议主席。2 ...

（一）出席董事会及股东大会会议情况 2024 年度，本人应参加董事会 8 次，股东大会 5 次，本人参加了上述全部会 议。本人在会前认真审阅会议材料并及时与公司管理层进行充分沟通，在审议议案 时，充分利用自身的专业知识，按照独立判断发表意见，对议案提出了合理化建议 和意见，为董事会的科学决策发挥了积极的作用。经认真审议本人均投出同意票， 没有反对、弃权的情形。 1 北京首都开发股份有限公司 独立董事孙茂竹 2024 年度述职报告（已离任） 本人作为北京首都开发股份有限公司（以下简称 "首开股份"或"公司"） 独立董事，2024 年度，严格根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定和要求，认真履行 独立董事职责，密切关注公司事务，按时出席股东大会、董事会、审计委员会、提 名、薪酬与考核委员会、独立董事专门会议等会议，依托专业知识为公司经营决策 和规范运作提出意见建议，认真审议董事会的各项议案，对公司重大事项发表意 见，充分发挥独立董事作用，切实维护公司的整体利益和股东特别是中小股东的合 法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、 ...

北京首都开发股份有限公司 独立董事王艳茹 2024 年度述职报告 本人作为北京首都开发股份有限公司（以下简称"公司"、"首开股份"） 独立董事，2024 年度，严格根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定和要求，认真履行 独立董事职责，密切关注公司事务，按时出席股东大会（股东会）、董事会、审计 委员会、提名、薪酬与考核委员会、独立董事专门会议等会议，依托专业知识为公 司经营决策和规范运作提出意见建议，认真审议董事会的各项议案，对公司重大事 项发表独立意见，充分发挥独立董事作用，切实维护公司的整体利益和股东特别是 中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、本人基本情况 王艳茹，1970 年 5 月出生，中共党员，博士研究生学历，管理学博士学位， 教授，博士生导师,中国注册会计师。2017 年 9 月至今在中国社会科学院大学商学 院任教，曾担任上市公司酒鬼酒股份有限公司独立董事。 2024 年 5 月 28 日，经首开股份 2024 年第四次临时股东大会选举本人为首开 股份独立董事。 报告期内，本人任职情况符合《上市 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 24.21 billion, a decrease of 49.31% compared to CNY 47.76 billion in 2023[23]. - The net loss attributable to shareholders for 2024 was CNY 8.14 billion, compared to a loss of CNY 6.34 billion in 2023[23]. - The basic earnings per share for 2024 was CNY -3.2411, compared to CNY -2.5191 in 2023[25]. - The weighted average return on net assets for 2024 was -59.98%, down from -30.46% in 2023[25]. - The company's operating revenue decreased by 49.31% to approximately CNY 24.21 billion compared to the previous year[71]. - The company's operating costs also fell by 45.47% to approximately CNY 23.05 billion, primarily due to the reduction in revenue[71][72]. - The company's main business revenue for the reporting period was 24.04 billion RMB, a year-on-year decrease of 49.38%[73]. - Revenue from property sales was 23.19 billion RMB, reflecting a decline of 50.34% compared to the previous year[75]. - The company reported a significant non-recurring loss of approximately CNY 181.51 million from non-financial enterprises' financial assets and liabilities[30]. - The total non-recurring profit for 2024 was approximately CNY 32.97 million, compared to CNY 422.57 million in 2023[30]. Cash Flow and Assets - The net cash flow from operating activities increased by 30.25% to CNY 7.38 billion in 2024, up from CNY 5.67 billion in 2023[23]. - Total assets decreased by 9.22% to CNY 229.87 billion at the end of 2024, down from CNY 253.23 billion at the end of 2023[24]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 37.54% to CNY 13.57 billion at the end of 2024, compared to CNY 21.73 billion at the end of 2023[24]. - The asset-liability ratio, excluding advance receipts, was reported at 74.40%, with a net debt ratio of 192.4%[68]. - The total liabilities related to restricted assets reached ¥26,557,949,573.91, with cash and cash equivalents frozen at ¥631,342,312.27[85]. Market Conditions - In 2024, the national commodity housing sales area was approximately 970 million square meters, a year-on-year decrease of 12.9%[36]. - The sales revenue for new residential properties in 2024 was approximately CNY 8.5 trillion, reflecting a year-on-year decline of 17.6%[36]. - National real estate development investment amounted to CNY 10.0 trillion in 2024, a year-on-year decrease of 10.6%, with residential development investment at CNY 7.6 trillion, down 10.5%[44]. - The total area of new housing starts nationwide was 740 million square meters in 2024, a year-on-year decrease of 23.0%, with residential new starts at 540 million square meters, also down 23.0%[44]. - The company anticipates a policy shift aimed at stabilizing the real estate market, as indicated by recent government meetings and directives[35]. Project Development - The company has multiple ongoing construction projects, with a total planned construction area of 2,000,000 square meters across various locations in Beijing[87]. - The company has ongoing projects in Beijing, including the commercial project "回龙观 G05－1" with a total investment of CNY 2.89 billion and a planned area of 20,827 square meters[89]. - The company has completed projects totaling 4,789,381 square meters, with a total investment of CNY 1,545.67 million in completed projects[92]. - The company is focusing on developing new technologies in real estate management to enhance operational efficiency[87]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to strengthen its market position and expand its asset portfolio[87]. Governance and Compliance - The company held 9 temporary shareholder meetings and 1 annual meeting, approving 35 agenda items, primarily focused on financing guarantees and periodic reports[135]. - The board of directors convened 23 times, approving 119 agenda items, and the supervisory board met 8 times, approving 12 agenda items during the reporting period[135]. - The company is committed to maintaining independence from its controlling shareholder in terms of assets, personnel, and business operations[138]. - The company has implemented internal control measures and received a standard unqualified opinion in its internal control audit report[178]. - The company has not encountered any significant accounting errors or changes that would affect its financial reporting[191]. Future Outlook - The company plans to submit the profit distribution proposal to the 2024 annual shareholders' meeting for review[6]. - The company is expected to engage in daily related transactions in 2024, with specific proposals to be discussed at the shareholders' meeting[142]. - The company plans to issue medium-term notes as part of its financing strategy[140]. - The company is considering providing guarantees for loans to Beijing Shoukao Songzhuang Commercial Management Co., Ltd. and Fuzhou Shourong Real Estate Development Co., Ltd.[140]. - The company is focusing on enhancing product development and innovation to improve product premium rates and sales rates[126].

北京首都开发股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 北京首都开发股份有限公司（以下简称"首开股份"或"公司"）董事会审 计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证券交 易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，并按照《公 司章程》和公司《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，在2024年度尽职尽 责，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会2024年度的履职情况汇报如 下： 1、2024年1月31日，审计委员会召开第一次会议，听取部分下属公司审计 情况进展、听取财务部关于《2023年公司利润指标说明》的汇报及听取致同会计 师事务所（特殊普通合伙）《关于公司2023年年报总体审计情况》的汇报，与致 同会计师事务所（特殊普通合伙）就2023年度年报审计相关的重要事项进行了沟 通，并确认公司2023年度总体审计策略。 2、2024年2月29日，审计委员会召开第二次会议，审议《关于董事会指定 王奥女士为公司财务负责人的议案》《关于控股股东北京首都开发控股（集团） 有限公司向公司提供15亿元借款续期的议案》。 根据公司经营管理的实际需要，董事会拟指定公司 ...