金杜律师事务所 KING&WODD MALLESONS 北京市朝阳区东三环中路1号 环球金融中心办公楼东楼18层 邮编:100020 18th Floor, East Tower, World Financial Center 1 Dongsanhuan Zhonglu Chaoyang District Beijing, 100020 P.R. China T +86 10 5878 5588 F +86 10 5878 5566/5599 www.kwm.com 北京市金杜律师事务所 关于 中华企业股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（一） 二〇二四年四月 目 录 | 一、《审核问询函》第 1 题 . | | --- | | 二、《审核问询函》第 3.2 题 . | | 三、《审核问询函》第 7 题 . | 致：中华企业股份有限公司 本所接受中华企业股份有限公司（以下简称发行人）委托，担任发行人本次 发行的专项法律顾问，根据《证券法》《公司法》《管理办法》《证券法律业务管 理办法》《证券法律业务执业规则》和《编报规则第 12 号》等中国境内现行有效 的法律法规和中国证监会的有关规定，按照律师 ...

关于《关于中华企业股份有限公司向特定对象发行 股票申请文件的审核问询函》的回复 信会师函字[2024]第 ZA088 号 上海证券交易所： 贵所于 2024 年 1月 25 日出具的《关于中华企业股份有限公司向 特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资） 【2024】31 号）（下称"审核问询函"）已收悉。立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）对反馈意见涉及 会计师的问题进行了审慎核查，依照相关的法律、法规规定，形成 我们的相关判断。中华企业股份有限公司（以下简称"中华企业" "发行人""公司"）的责任是提供真实、合法、完整的会计资料。 现回复如下，请予审核。 注：1、本反馈意见回复报告中可能存在个别数据加总后与相关汇总数据 存在尾差，均系数据计算时四舍五入造成。 2、以下回复中涉及 2023年 1-9月的财务数据未经审计，以下所述的核 查程序及实施核查程序的结果仅为协助中华企业回复贵所问询目的，不构成审 计或审阅，其结果可能与我们未来执行中华企业 2023 年度财务报表审计得出的 结论存在差异。 7-2-1 | 问题 | 2、关于融资规模及效益测算 | 3 | | -- ...

公司本次向特定对象发行股票事项尚需上交所审核通过及中国证券监督管 理委员会（以下简称"中国证监会"）做出同意注册决定后方可实施，最终能否 通过上交所审核并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。 公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投 证券代码：600675 股票简称：中华企业 编号：临 2024-027 中华企业股份有限公司关于向特定对象发行股票审核问询函 回复（修订稿）的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中华企业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 1 月 25 日收到上海 证券交易所（以下简称"上交所"）出具的《关于中华企业股份有限公司向特定 对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）[2024]31 号，以 下简称"问询函"）。上交所审核机构对公司向特定对象发行股票申请文件进行 了审核，并形成了首轮问询问题。 公司收到《问询函》后，会同相关中介机构对《问询函》提出的问题进行 了认真研究和逐项落实，并根据相关要求对《问询函》回复进 ...

中华企业股份有限公司 财务报表及财务报表附注 2023 年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 审计报告 信会师报字[2024]第 ZA10909 号 中华企业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了中华企业股份有限公司(以下简称中华企业)财务报 表,包括 2023年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了中华企业 2023年12月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独 立于中华企业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们 获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 ...

Financial Performance - The company's revenue for 2023 reached RMB 13,187,448,289.13, representing a 415.37% increase compared to the previous year[16]. - Net profit attributable to shareholders was RMB 555,159,988.34, a significant recovery from a loss of RMB 57,035,451.49 in 2022[16]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was RMB 226,819,754.01, compared to a loss of RMB 921,507,805.82 in the previous year[16]. - Basic earnings per share for 2023 is CNY 0.09, a significant improvement from CNY -0.01 in 2022[18]. - The weighted average return on equity increased to 3.80% in 2023, up 4.19 percentage points from -0.39% in 2022[18]. - The company reported a net profit attributable to shareholders of CNY 888.44 million in Q3 2023, compared to a net loss of CNY 284.70 million in Q1 2023[21]. - The company reported a total revenue of CNY 3.72 billion in Q4 2023, reflecting its ongoing market expansion efforts[21]. - The company achieved a revenue of 13.19 billion RMB in 2023, an increase of 415.37% compared to the previous year[39]. - The net profit attributable to shareholders was 555 million RMB, an increase of 6.12 billion RMB year-on-year[39]. - The net profit excluding non-recurring gains and losses was 227 million RMB, up by 1.15 billion RMB from the previous year[39]. Cash Flow and Dividends - The company reported a net cash flow from operating activities of RMB -106,422,876.62, a decline of 159.81% compared to the previous year[16]. - The proposed cash dividend is RMB 0.28 per share, with a total distribution of RMB 169,291,789.3, accounting for 30.49% of the net profit attributable to shareholders[4]. - The company distributed a total cash dividend of 4.171 billion RMB since its listing[39]. - The company’s cash dividend for 2022 was RMB 0.02 per 10 shares, which has already been implemented[129]. Assets and Liabilities - The company's total assets decreased by 9.70% year-on-year, amounting to RMB 60,234,993,691.29 at the end of 2023[17]. - The net assets attributable to shareholders increased by 3.03% to RMB 14,830,685,278.79[17]. - The company reported a decrease in investment income by 65.23% due to reduced gains from long-term equity investments[41]. - The company reported a total financing amount of 23.796 billion RMB with an average financing cost of 4.34%[72]. - The total amount of guarantees provided by the company, excluding those to subsidiaries, was 117.62 million RMB, accounting for 0.79% of the company's net assets[176]. Business Strategy and Development - The company is focusing on optimizing management processes and accelerating the cultivation of new business areas to drive sustainable development[26]. - The company aims to enhance product capabilities and effectively address historical issues as part of its strategic initiatives[26]. - The company is focusing on urban life service sectors and modern agriculture to create new growth points[38]. - The company is actively expanding its land resources, with a focus on urban renewal and market-driven land acquisition strategies[29]. - The company has established five major business segments in modern agriculture, including group meal services and fresh retail, to enhance its operational capabilities[31]. Governance and Compliance - The audit report issued by the accounting firm was a standard unqualified opinion, ensuring the accuracy of the financial statements[3]. - The company has established a long-term mechanism to prevent the controlling shareholder from misappropriating company funds, with no incidents reported[97]. - The board of directors operates independently, with strict adherence to regulations regarding related party transactions, ensuring no harm to minority shareholders[95]. - The company has conducted three performance briefings during the reporting period to maintain transparency and communication with investors[96]. - The company is committed to improving its internal control systems and has implemented compliance audits to enhance operational effectiveness[96]. Market Conditions and Outlook - The real estate market in China is experiencing significant changes, with a projected GDP growth of 5.2% in 2023, despite ongoing challenges in the sector[34]. - The company anticipates continued downward pressure on the new housing market in 2024, with a focus on adapting strategies to navigate the cycle[84]. - The real estate industry is transitioning from a growth market to a stock market, with overall growth rates slowing down, despite some improvements in demand and credit conditions[93]. Employee and Talent Development - The total number of employees at the parent company and major subsidiaries is 1,427, with 652 in production, 327 in technology, and 113 in finance[125]. - The company has implemented a training program with a total of 28,537 training sessions conducted, achieving a training coverage rate of 100% and an average training time of 17.2 hours per employee[128]. - The company is focusing on talent development through training programs, with 18 sessions held and nearly 60 young employees participating as instructors[33]. Social Responsibility and Sustainability - The company actively promotes sustainable development and integrates social and environmental responsibilities into its corporate culture and operations[139]. - The company has committed to enhancing its capabilities in green building, energy conservation, and carbon reduction in the future[139]. - The company invested a total of 855,000 RMB in the "Love Transmission" public welfare project[140]. - A total of 300,000 RMB was allocated for poverty alleviation and rural revitalization projects in two villages, with specific allocations of 100,000 RMB and 200,000 RMB respectively[142].

不 证券代码：600675 股票简称：中华企业 编号：临 2024-015 2023 年第 4 季度，公司主要开发项目 11 个，新开工项目 0 个，新竣工项目 0 个，新增项目储 备 0 个。 1 单位：万平方米 投资开发 项目名称 位 置 权益 占地 面积 规 划 总 建 筑 面 积 季 度 内 开 工 面 积 （10-12 月） 年 内 累 计 开 工 面积 项 目 累 计 开 工 面 积 （ 在 建） 季 度 内 竣 工 面 积 （10-12 月） 年内 累计 竣工 面积 项目 累计 竣工 面积 项 目 进 度 上海市 三林楔形绿地 （05-11）地块 浦 东 新 区 51% 2.77 9.16 0 0 9.16 0 0 0 在 建 三林楔形绿地 （05-14）地块 浦 东 新 区 51% 2.58 10.14 0 0 10.14 0 0 0 在 建 黄浦江沿岸 E8E10 单元 E23-3 地块项目 浦 东 新 区 100% 1.3 5.40 0 0 0 0 5.40 5.40 竣 工 黄浦江沿岸 E10 单元 E06-2 地块 商业办公项目 浦 东 新 区 100% 1.87 11.99 0 0 ...

中华企业股份有限公司章程 中华企业股份有限公司章程 (2024 年 4 月) 目 录 第一章 总则 - 1 - 第二章 经营宗旨和范围 第三章 股份 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第四章 股东和股东大会 第一节 股东 第二节 股东大会的一般规定 第三节 股东大会的召集 第四节 股东大会的提案与通知 第五节 股东大会的召开 第六节 股东大会的表决和决议 第五章 董事会 第一节 董事 第二节 董事会 第六章 经理及其他高级管理人员 第七章 监事会 第一节 监事 第二节 监事会 第八章 党委会 第九章 财务、会计制度、利润分配和审计 第一节 财务会计制度 第二节 内部审计 第三节 会计师事务所的聘任 第十章 通知与公告 第一节 通知 第二节 公告 第十一章 合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节 合并、分立、增资和减资 第二节 解散和清算 中华企业股份有限公司章程 第十二章 修改章程 第十三章 附则 第一章 总则 第一条 为维护中华企业股份有限公司（以下简称"公司"）、公司股东和 债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中 ...

证券代码：600675 股票简称：中华企业 编号：临 2024-023 中华企业股份有限公司 关于提供财务资助的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、财务资助背景 房地产开发多采用项目公司模式，项目开发前期，项目公司的注册资本金 通常不足以覆盖土地款、工程款等支出，需要项目公司股东按出资比例提供短 期的股东投入（借款）；项目开发后期，项目公司取得预售款后，为了提高资 金使用效率，通常在充分保障项目后续经营建设所需资金的前提下，根据项目 进度和整体资金安排，项目公司股东各方按出资比例临时调用项目公司阶段性 盈余资金。 上述向项目公司提供短期股东投入（借款）以及项目公司股东临时调用项 目公司阶段性盈余资金，构成《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》规定的提供财务资助事项。 为持续解决项目公司经营发展所需资金及有效盘活项目公司阶段性盈余 资金，提高决策效率，加快项目建设进度，增强股东回报，公司于 2024 年 4 月 16 日召开第十届董事会第十七次会议，审议通 ...

中华企业股份有限公司 2023 年度审计委员会对会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"立信")由我国会计泰斗 潘序伦博士于 1927年在上海创建,1986年复办,2010年成为全国首家完成改 制的特殊普通合伙制会计师事务所,注册地址为上海市,首席合伙人为朱建弟 先生。立信是国际会计网络 BD0 的成员所,长期从事证券服务业务,符合《证 券法》的规定,具有H股审计资格,并已向美国公众公司会计监督委员会(PCAOB) 注册登记。 截至 2023 年末,立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人 员总数 10,730 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》和《公司章程》等规定和要求,董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。现将 2023 年度 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下: 一、2023年年审会计师事务所基本情 ...

董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第1 号一规范运作》、《公司章程》和《公司审计委员会工作准则》的有 关规定,中华企业股份有限公司(以下简称"公司")审计委员会 2023年度工 作情况汇报如下: 中华企业股份有限公司 一、审计委员会基本情况 报告期内,公司第十届董事会审计委员会由四名委员组成,分别为独立董 事邵瑞庆先生、独立董事夏凌先生、独立董事史剑梅女士、董事严明勇先生, 其中邵瑞庆为主任委员。 审计委员会为董事会下设的专业委员会,审计委员会负责人及其成员都具 备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。审计委员会在公司内部控 制职责主要包括:审查单位内部控制的设计,监督内部控制有效实施,领导开 展内部控制自我评价,与中介机构就内部控制审计和其他相关事宜沟通协商等。 二、审计委员会年度会议召开情况 2023年度,审计委员会共召开 6 次会议,四位委员出席了会议,参加会议 主要内容为: 1、2023年3月20日公司召开 2022年报审计委员会第二次会议,会议审 议通过:(1)公司 2022年度总经理工作报告及 2023年工 ...