鲁银投资集团股份有限公司 内控审计报告 大信审字[2024]第 3-00220 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了鲁 银投资集团股份有限公司（以下简称公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）8 ...

鲁银投资集团股份有限公司 关于会计师事务所履职情况评估报告 鲁银投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大信会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信会计师事务所"）作为公 司 2023 年度审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员 会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》，公司对大信会计师事务所 2023 年度审计工作的 履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 1.基本信息 大信会计师事务所成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通 合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206，首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2023 年 12 月 31 日，从 业人员总数 4001 人，合伙人 160 人，注册会计师 971 人，其中签署 过证券服务业务审计报告的超过 500 人。 2.业务信息 2022年度业务收入15.78亿元，为超过10,000家公司提供服务。 业务收入中，审计业务收入 13.65 亿元、证券业务收入 5.10 亿元。 2022 年上市公司年报审计客户 196 家（含 H ...

3.按照地区分布分类情况 鲁银投资集团股份有限公司 2023 年度主要经营数据公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披 露第十四号食品制造》的要求，公司现将 2023 年度主要经营数据披 露如下： 一、公司 2023 年度主要经营情况 1.按照产品类别分类情况 | 产品类别 | 报告期营业收入（单位：万元） | | --- | --- | | 食盐 | 102,084.60 | | 工业盐 | 71,185.80 | | 溴素 | 5,729.35 | 2.按照销售渠道分类情况 | 销售渠道 | 报告期营业收入（单位：万元） | | --- | --- | | 直销 | 98,452.80 | | 经销 | 80,546.95 | 证券代码：600784 证券简称：鲁银投资 编号：2024-007 1 担个别及连带责任。 | 地区分布 | 报告期营业收入（单位：万元） | | --- | --- | | 省内 | 117,528.40 | | 省外 | 61,471 ...

中泰证券股份有限公司 关于鲁银投资集团股份有限公司 2023 年度持续督导现场检查报告 中泰证券股份有限公司(以下简称"保荐机构"、"中泰证券")作为正在 履行鲁银投资集团股份有限公司(以下简称"鲁银投资"或"公司")持续督导 工作的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 11 号 -- 持续督导》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号 -- 规范运作》等有关法律、法规的规定,对公司 2023 年规范运 作情况进行了现场检查,现就现场检查的有关情况报告如下: 一、本次现场检查的基本情况 保荐机构于 2024 年 1 月 29 日至 2024 年 2 月 2 目对鲁银投资进行了现场检 查,参加检查人员为唐听良(保荐代表人)、陈传美。 在现场检查过程中,保荐机构结合鲁银投资的实际情况,通过访谈、实地查 看、查阅有关资料等方式,对公司的公司治理和内部控制情况、三会运作情况、 信息披露情况、公司的独立性以及与控股股东及其他关联方资金往来情况、关联 交易情况、对外担保情况、重大对外投资情况、经营状况等方面进行了核查,并 在前述工作的基础上完成了本次现场检查报告。 ...

证券代码：600784 证券简称：鲁银投资 编号：临 2023-048 近日，公司收到大信会计师事务所出具的《关于质量控制复核人 变更的告知函》，具体情况如下： 一、本次项目质量控制复核人变更情况 大信会计师事务所作为公司 2023 年度财务报表审计和内部控制 审计的会计师事务所，原指派项目质量控制复核人为冯发明。 因大信会计师事务所内部工作调整等原因，指派肖霞接替冯发明 作为质量控制复核人，继续完成公司 2023 年度财务报表审计和内部 控制审计相关工作。 鲁银投资集团股份有限公司 关于年度审计机构变更项目质量控制复核人的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 鲁银投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）分别于 2023 年 4 月 19 日、2023 年 5 月 18 日召开公司十届董事会第四十七次会议、 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘大信会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司审计中介机构的议案》,同意续聘大信会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信会计师事务所"）为公司 2023 ...

鲁银投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 10 月 28 日发布公司 2023 年第三季度报告，为便于广大投资者更全 面深入地了解公司 2023 年第三季度经营成果、财务状况，公司计划 于 2023 年 12 月 12 日上午 09:00-10:00 举行 2023 年第三季度业绩说 明会，就投资者关心的问题进行交流。 一、说明会类型 本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2023 年第 会议召开时间：2023 年 12 月 12 日(星期二)上午 09:00-10:00 会议 召开地点： 上海证券 交易所 上证路演 中心（ 网址 ： https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 三季度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和 沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。 证券代码：600784 证券简称：鲁银投资 公告编号：临 2023-047 鲁银投资集团股份有限公司 关于召开 2023 年第三季度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏 ...

Revenue and Profit - Revenue for Q3 2023 was CNY 859,060,797.55, a decrease of 13.58% compared to the same period last year[5] - Net profit attributable to shareholders was CNY 80,368,918.67, an increase of 12.19% year-on-year[5] - The company reported a year-to-date net profit of CNY 253,387,917.31, an increase of 19.82% compared to the same period last year[5] - Net profit for the third quarter of 2023 was CNY 268,574,984.21, an increase of 23.19% compared to CNY 217,962,153.40 in the same quarter of 2022[16] - Basic earnings per share for Q3 2023 was CNY 0.12, up 20.00% from the previous quarter[6] - Earnings per share for the third quarter of 2023 were CNY 0.38, up from CNY 0.32 in the same quarter of 2022[17] Assets and Liabilities - Total assets as of September 30, 2023, amounted to CNY 5,410,661,048.00, reflecting a 3.30% increase from the end of the previous year[6] - Total assets as of the end of Q3 2023 amounted to CNY 5,410,661,048.00, an increase from CNY 5,237,671,816.74 at the end of Q3 2022[13] - Total liabilities as of the end of Q3 2023 were CNY 2,300,887,635.69, a slight decrease from CNY 2,381,437,272.56 in the previous year[13] Cash Flow - Cash flow from operating activities for the year-to-date was CNY 189,501,899.68, representing a 15.51% increase[6] - The company's cash flow from operating activities for the first three quarters of 2023 showed a positive trend, indicating improved liquidity[18] - In the first three quarters of 2023, the net cash flow from operating activities was CNY 189,501,899.68, an increase of 15.5% compared to CNY 164,052,329.51 in the same period of 2022[19] - Total cash inflow from operating activities reached CNY 1,996,030,377.56, up from CNY 1,800,072,829.54, reflecting a growth of 10.9% year-over-year[19] - Cash outflow for purchasing goods and services increased to CNY 1,189,799,778.82 from CNY 1,092,959,750.40, representing an increase of 8.9%[19] - The net cash flow from investing activities was negative at CNY -134,927,341.07, an improvement from CNY -447,996,734.11 in the previous year[20] - Cash inflow from financing activities decreased to CNY 819,708,480.15 from CNY 1,567,534,978.88, a decline of 47.8%[20] - The total cash outflow for financing activities was CNY 920,664,551.79, a decrease from CNY 1,303,561,623.32 in the previous year[20] - The company reported a cash and cash equivalents balance of CNY 149,868,083.08 at the end of the third quarter, down from CNY 201,605,790.28 at the end of the previous year[20] - The company received CNY 774,436,518.88 in borrowings during the third quarter, compared to CNY 1,041,608,400.00 in the same quarter of 2022[20] Shareholder Information - The total number of ordinary shareholders at the end of the reporting period was 30,571[10] - The largest shareholder, Shandong Guohui Investment Holding Group Co., Ltd., holds 31.66% of the shares[10] Research and Development - Research and development expenses for the first three quarters of 2023 were CNY 84,892,728.80, a decrease from CNY 90,982,137.86 in the same period of 2022[15] Deferred Tax and Retained Earnings - The company reported an increase in deferred income tax assets to CNY 33,818,871.02 from CNY 23,400,891.39 year-over-year[12] - The company recorded a decrease in deferred tax assets from CNY 33,849,371.22 to CNY 23,400,891.39 due to adjustments made under new accounting standards[21] - The company’s retained earnings increased slightly by CNY 357,373.56, from CNY 909,036,922.32 to CNY 909,394,295.88[21] Future Plans - The company plans to expand its market presence and invest in new technologies to drive future growth[16]

2023 年 10 月 27 日 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券 交易所股票上市规则》及《公司章程》有关规定，作为公司的独 立董事，我们本着认真负责、实事求是的态度，基于独立判断， 对公司高级管理人员 2022 年度薪酬事宜发表以下独立意见： 根据《公司董事、监事、高级管理人员 2022 年度薪酬方案》 《公司 2022 年度经理层契约化考核办法》等相关规定，结合公 司 2022 年度各经营指标完成情况等因素，确定了公司高级管理 人员 2022 年度薪酬。上述薪酬的考核与发放不存在损害公司及 股东、特别是中小股东利益的情形，审议及表决程序符合有关法 律法规及《公司章程》的规定，我们一致同意该项议案。 独立董事：刘惠萍 钟耕深 韩萌 鲁银投资集团股份有限公司独立董事 关于公司高级管理人员 2022 年度薪酬的独立意见 ...

证券代码：600784 证券简称：鲁银投资 编号：临 2023-046 鲁银投资集团股份有限公司 2023 年第三季度主要经营数据公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披 露第十四号食品制造》的要求，公司现将 2023 年第三季度主要经营 数据披露如下： | 地区分布 | 报告期营业收入（单位：万元） | | --- | --- | | 省内 | 26,895.18 | | 省外 | 14,196.68 | 二、公司 2023 年第三季度经销商数量变动情况 | 区域 | 报告期末 | 报告期 | 报告期 | | --- | --- | --- | --- | | | 经销商数量 | 增加数量 | 减少数量 | | 省内 | 6830 | 14 | 0 | | 省外 | 3848 | 20 | 0 | | 产品类别 | 报告期营业收入（单位：万元） | | --- | --- | | 食盐 | 22,168.82 | | 工业盐 | 17,124. ...

证券代码：600784 证券简称：鲁银投资 编号：临 2023-045 鲁银投资集团股份有限公司 十一届董事会第四次会议决议公告 根据通讯表决结果，会议决议通过以下事项： 1．审议通过《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》（详见上 海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 鲁银投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）十一届董事会 第四次会议通知于 2023 年 10 月 23 日以电子邮件方式向各位董事发 出，会议于 2023 年 10 月 27 日上午以通讯方式召开。公司董事 7 人， 实际参加表决董事 7 人。会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公 司章程》的规定。 特此公告。 鲁银投资集团股份有限公司董事会 2023 年 10 月 27 日 表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2．审议通过《关于公司高级管理人员 2022 年度薪酬的议案》。 根据考核结果，公司高级管理人员 2022 年度薪酬如下： | 序号 | 姓名 | | 20 ...