新经典文化股份有限公司 2023 年度对会计师事务所履职情况评估报告 新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2023 年年度审计会计师事务所。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》，公司对立信在近一年审计中的履职情况进行了评估。经评估，公 司认为近一年立信资质等方面合规有效，履职过程中能够保持独立性，勤勉尽责， 公允表达意见。具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）资质条件 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由中国会计泰斗潘 序伦先生于 1927 年在上海创建，是中国建立最早和最有影响的会计师事务所之 一。1986 年复办，2000 年成立上海立信长江会计师事务所有限公司，2007 年更 名为立信会计师事务所有限公司。立信依法独立承办注册会计师业务，具有证券 期货相关业务从业资格。2010 年，立信获得首批 H 股审计执业资格。2011 年 1 月改制成为国内第一家特殊普通合伙会计师事务所。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名 ...

2024年第一季度主要经营数据公告 证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-021 新经典文化股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 新经典文化股份有限公司根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》的相关规定，现将 2024 年第一季度主要经 营数据公告如下： 公司去年同期数据已按报告期末口径同步调整。以上生产经营数据来自公司内部统计，仅为投资者及时了解公司生产经营概况之用，敬请广大 投资者理性投资，注意投资风险。 特此公告。 新经典文化股份有限公司董事会 2024 年 4 月 27 日 单位：万元 币种：人民币 销售码洋 营业收入 营业成本 毛利率(%) 去年 本期 增长率% 去年 本期 增长率% 去年 本期 增长 率% 去年 本期 增长率 纸质图书 38,629.86 43,699.95 13.12 19,012.63 20,937.83 10.13 9,246.73 11,085.78 19.89 51.37 47.05 -4.31 数字内容 1,10 ...

Financial Performance - The company's consolidated net profit attributable to shareholders for 2023 is CNY 160,003,287.89, representing a 16.48% increase compared to CNY 137,364,305.47 in 2022[4]. - The basic earnings per share for 2023 is CNY 0.9846, an increase of 16.48% from CNY 0.8453 in 2022[22]. - Operating revenue for 2023 is CNY 900,641,209.09, a decrease of 3.94% from CNY 937,535,057.95 in 2022[22]. - The net cash flow from operating activities for 2023 is CNY 174,035,649.83, down 10.45% from CNY 194,349,147.67 in 2022[22]. - The company's total assets as of the end of 2023 are CNY 2,184,184,359.10, a decrease of 0.85% from CNY 2,202,863,481.83 at the end of 2022[22]. - The net assets attributable to shareholders at the end of 2023 are CNY 1,999,227,759.34, an increase of 1.36% from CNY 1,972,329,406.33 at the end of 2022[22]. - The weighted average return on equity for 2023 is 8.06%, an increase of 1.01 percentage points from 7.05% in 2022[22]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was 139.79 million yuan, reflecting an 11.69% year-on-year growth[33]. - Total revenue for the year was 900.64 million yuan, a decrease of 3.94%, while the net profit attributable to shareholders increased by 11.69% to 139.79 million yuan[51]. Business Operations - The domestic book planning and publishing business generated operating revenue of 734.28 million yuan, down 8.84% year-on-year, with a gross margin of 48.45%[33]. - The digital content business, including e-books and audiobooks, reported operating revenue of 21.78 million yuan, a decline of 20.82% year-on-year[37]. - The company launched 146 new books during the reporting period, a decrease of 59 titles compared to the previous year[34]. - The company focused on enhancing its marketing strategies through short video live streaming, resulting in over 3,000 influencer accounts promoting its books[36]. - The company achieved total operating revenue of 900.64 million yuan in 2023, a year-on-year decrease of 3.94%[33]. - The company has established a comprehensive sales system covering e-commerce platforms, short video live commerce, community e-commerce, and physical bookstores[50]. - The overseas subsidiary published works by notable Chinese authors in multiple languages, including Japanese and English versions[41]. - The company launched new titles that quickly ranked in the top ten of major U.S. bestseller lists, including "The Narrow Road Between Desires" and "Y/N"[40]. International Business - In 2023, overseas business revenue reached 135.41 million yuan, a year-on-year increase of 53.82%, while net loss narrowed by 64.25% to -14.26 million yuan[39]. - The company focuses on optimizing internal resources and personnel structure to enhance operational efficiency in overseas markets[39]. - The company is focusing on international business development to become a globally influential content enterprise[85]. Risk Management - The company does not foresee any significant risks that could materially affect its operations during the reporting period[7]. - The company has not reported any non-operating fund occupation by controlling shareholders or related parties[6]. - The company identified over 1,000 copyright infringement cases during the reporting period and concluded more than 200 related cases, establishing a copyright protection mechanism[89]. - The company faces challenges from the rapid development of generative AI technology, which is expected to bring profound changes to the content industry[90]. Governance and Compliance - The company held three shareholder meetings in 2023, ensuring strict compliance with legal procedures and protecting shareholder rights[95]. - The fourth board of directors was elected in February 2023, consisting of 7 members, including 3 independent directors, enhancing decision-making processes[97]. - The company revised 8 governance documents to align with regulatory requirements and improve internal control systems[100]. - The company has not faced any penalties from securities regulatory agencies in the past three years[112]. - The company has not reported any significant mergers or acquisitions during the reporting period, focusing instead on internal growth strategies[102]. Employee Engagement and Training - The company conducted 33 training sessions in 2023, enhancing employee engagement through an optimized training platform[126]. - The company has established a differentiated training system for various employee roles, focusing on foundational courses for new employees and advanced courses for content and sales staff[125]. - The company employed a total of 397 staff members, with 343 in the parent company and 54 in major subsidiaries[121]. Financial Management - The company has authorized management to use up to 1.2 billion RMB of idle funds for financial management, with a rolling usage period of 12 months[164]. - The highest balance of entrusted financial management during the reporting period was 991 million RMB, with an unexpired balance of 878 million RMB[163]. - The company has various financial products with annualized returns ranging from 1.25% to 3.2%[166]. - The company has successfully recovered all principal and interest from matured financial products by the reporting date[164]. Shareholder Returns - The company plans to distribute a cash dividend of CNY 9 per 10 shares to all shareholders, pending approval at the shareholders' meeting[4]. - The company has outlined a three-year shareholder return plan for 2023-2025, emphasizing commitment to shareholder value[102]. - The company has a clear cash dividend policy that complies with its articles of association and shareholder resolutions, ensuring transparency and protection of minority shareholders' rights[127]. Future Outlook - In 2024, the company plans to launch influential new books and strengthen resource investment in key topics to enrich its product portfolio[86]. - The company aims to enhance core competitiveness by focusing on high-quality content and improving marketing systems and sales channel management[85]. - New product launches are expected to contribute an additional 10% to revenue in the next fiscal year, focusing on digital content and educational materials[108]. - The company has set a revenue guidance of 500 million yuan for the upcoming fiscal year, representing a 20% increase from the previous year[107].

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-010 新经典文化股份有限公司 第四届董事会第七次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第七次会议于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件及短信通知的方式发出本次会议通知，并将会议资 料发送至全体董事、监事及高级管理人员。会议于 2024 年 4 月 25 日在公司会议 室以现场方式召开，会议应到董事 7 名，实到 7 名。会议由董事长陈明俊先生主 持，公司监事和高级管理人员列席会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司 法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《新经典文化股份有限公司章 程》的规定。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《公司 2023 年度总经理工作报告》 表决结果：7 票同意、0 票反对、0 票弃权。 本议案无需提交股东大会审议。 本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会2024年第三次会议审议 通过并取得明确同意的意见，内容详见上 ...

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-013 新经典文化股份有限公司 关于计提信用减值损失和资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日召开第四 届董事会第七次会议，审议通过了《关于计提信用减值损失和资产减值准备的议 案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，此事项无需提交公司 股东大会审议。具体情况公告如下： 一、概述 根据《企业会计准则》和本公司会计政策的相关规定，资产存在减值迹象的， 应当估计其可收回金额。公司对2023年期末各类资产进行了清查，经过认真分析 及相关测试，公司对合并范围内各公司期末金融工具、存货、长期股权投资存在 减值迹象的资产相应计提了减值准备。 二、计提信用减值损失和资产减值准备依据及构成 为真实反映公司2023年度的财务状况和经营状况，按照《企业会计准则》的 相关规定，公司合并范围内各公司对所属资产进行了减值测试，并对其中存在减 值迹象的资产相应计提了减值准备。公司2023年度计 ...

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-017 新经典文化股份有限公司 使用闲置自有资金委托理财的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 已履行及拟履行的审议程序：本事项已经公司第四届董事会第七次会议、 第四届监事会第五次会议审议通过，尚需提交年度股东大会审议； 特别风险提示：尽管公司购买的理财产品属于中短期、低风险产品，但 金融市场受宏观经济影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。 一、投资情况概述 （一）投资目的 （二）投资金额 公司及控股子公司拟使用总额不超过人民币 13 亿元的闲置自有资金进行委 托理财。该笔资金额度可在授权期内滚动使用，并授权公司总经理实施相关事宜。 （三）资金来源 公司及控股子公司暂时闲置的自有资金。 （四）投资方式 公司拟使用闲置自有资金投资本金保障类或低风险理财产品（包括但不限于 银行理财产品、券商理财产品、国债逆回购、记账式国债等），符合安全性较高、 流动性较好、风险较低的要求。 1 为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，在不影响 ...

表决结果：3 票同意、0 票反对、0 票弃权。 本议案尚需提交股东大会审议。 二）审议通过 公司 2023 年年度报告全文及摘要》 证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-011 新经典文化股份有限公司 第四届监事会第五次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 新经典文化股份有限公司（ 以下简称"公司"）第四届监事会第五次会议于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件及通讯方式发出会议通知，所有会议议案资料均在本次会议召 开前提交全体监事。会议于 2024 年 4 月 25 日在公司会议室以现场方式召开。会议应 到监事 3 名，实到 3 名。会议由监事会主席袁鸣谦先生主持，董事会秘书列席会议。 会议的召开符合（ 中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件 和 新经典文化股份有限公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 一）审议通过 公司 2023 年度监事会工作报告》 监事会认为： 1、公司 2023 年年度报告及摘要的编制和审议程序符合 ...

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-014 新经典文化股份有限公司 2023 年年度利润分配方案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 每股分配比例:A 股每股派发现金红利 0.9 元 本次利润分配拟以实施权益分派股权登记日新经典文化股份有限公司 （以下简称"公司"）登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份余额为 基数，不送红股，不进行资本公积转增股本。 公司通过集中竞价交易方式回购的股份不参与利润分配，目前回购尚 未结束，待具体实施分配方案时，实际派发现金红利总金额根据股权登记日的股 份情况确定。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股 分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 一、利润分配方案内容 经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，截至2023年12月31日，公司合并 报表归属于上市公司股东的净利润为160,003,287.89元，公司母公司报表中期末 未分配利润为人民币852,023,328.90元。经董事会决议，公 ...

新经典文化股份有限公司 2023 年度独立董事（胡世明）述职报告 2023 年度，本人作为新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）第四届 董事会的独立董事，严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定以及《公司章程》《独 立董事工作制度》等公司制度的要求，勤勉谨慎地履行职责，本着独立、客观和 公正的原则，认真审核公司提交董事会和董事会专门委员会的相关事项，充分发 挥独立董事的作用，主动掌握公司经营情况，切实维护公司全体股东的合法权益， 积极促进公司治理水平的不断提升。现将年度履职情况报告如下： 一、基本情况及独立性说明 （一）基本情况 本人具备上市公司独立董事相应的任职条件，拥有独立董事资格证书，符合 担任上市公司独立董事所需的专业资质及能力要求，在从事的专业领域积累了丰 富的经验。本人工作履历及专业背景情况如下： 胡世明先生，中国国籍，无境外永久居留权，上海财经大学财务与会计专业 毕业，博士学位。历任北京中州会计师事务所审计部副总经理，光大证券财务总 监、助理总裁、董事会秘书，光大期货董事长，中国证券业协会财务会计与风险 控制专业委员会副主任委员 ...

关于新经典文化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：新经典文化股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-23281980 新经典文化股份有限公司全体股东: 我们审计了新经典文化股份有限公司(以下简称"新经典")2023 年度的财务报表,包括 2023年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2024 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字|2024]第 ZA11990 号的无保留意 见审计报告。 新经典管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 (2022) 26 号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 ――业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是新经典管理层 ...