一、内部控制审计报告…………………………………………… 第 1—2 页 目 录 内部控制审计报告 天健审〔2024〕2-299 号 益丰大药房连锁股份有限公司全体股东： 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，益丰药房公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了益丰大药房连锁股份有限公司（以下简称益丰药房公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是益丰 药房公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的 ...

| 证券代码：603939 | 证券简称：益丰药房 | 公告编号：2024-043 | | --- | --- | --- | | 债券代码：113682 | 债券简称：益丰转债 | | 益丰大药房连锁股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 召开的日期时间：2024 年 5 月 20 日 14 点 00 分 一、 召开会议的基本情况 召开地点：湖南省长沙市金洲大道 68 号益丰医药物流园三楼会议室 (一)股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 (二)股东大会召集人：董事会 (三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的 方式 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 (六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序 涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投 票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 — 规范运作》等有 关规定执行。 (七)涉及公开征集股东投票权 无 ...

湖南启元律师事务所 关于益丰大药房连锁股份有限公司 2022年限制性股票激励计划回购注销部分限 制性股票的 法律意见书 二〇二四年四月 致：益丰大药房连锁股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）受益丰大药房连锁股份有限公司 （以下简称"益丰药房"或"公司"）委托，担任公司实施 2022 年限制性股票激 励计划项目专项法律顾问，根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称"《管 理办法》"）、《益丰大药房连锁股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《益丰大药房连锁股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（修订版）》（以下 简称"《激励计划》"）等有关规定，就公司回购注销部分 2022 年限制性股票（以 下简称"本次回购注销"）相关事项出具本法律意见书。 本所已经得到公司以下保证：公司向本所提供的所有文件资料及所作出的所 有陈述和说明均是完整、真实和有效的，且一切足以影响本法律意见书的事实和 文件均已向本所披露，而无任何隐瞒或重大遗漏；公司提供的文件资料中的所有 签字及印章均是真实的，文件的副本、复印件或传真件与原件相符。 本所承诺，本所律师已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则 ...

益丰大药房连锁股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为益丰 大药房连锁股份有限公司（以下简称"益丰药房"或"公司"）公开发行可转 换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对益丰药房 2023 年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 中信证券股份有限公司关于 根据中国证券监督管理委员会《关于核准益丰大药房连锁股份有限公司公 开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕593 号），公司由主承销 商中信证券采用公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券数量 15,810,090 张，每张面值人民币 100 元，共计募集资金 158,100.90 万元，坐扣 承销及保荐费用 1,340.70 万元后的募集资金为 156,760.20 万元，已由主承销商 中信证券于 2020 年 6 ...

益丰大药房连锁股份有限公司 关于为子公司申请银行授信提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： | 证券代码：603939 | 证券简称：益丰药房 | 公告编号：2024-037 | | --- | --- | --- | | 债券代码：113682 | 债券简称：益丰转债 | | ●本次预计担保及已实际为其提供担保余额情况：益丰大药房连锁股份有限 公司（以下简称"公司"或"本公司"）与全资子公司江苏益丰大药房连锁有限 公司（以下简称"江苏益丰"）为公司子公司益丰医药、九芝堂零售、九芝堂医 药、新兴药房、无锡九州向银行申请授信提供总额不超过 243,500.00 万元综合授 信额度提供连带责任担保。截至披露日，实际为子公司提供的担保余额为 120,000.00 万元。 ●本次担保是否有反担保：无 ●对外担保的逾期累计数量：无 ●特别风险提示：本次提供担保对象九芝堂零售、九芝堂医药、无锡九州资 产负债率超过 70%，请投资者注意投资风险。 一、担保情况概述 1、担保基本情况及履行决策程序 ...

一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董 事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变 得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部 控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不 公司代码：603939 公司简称：益丰药房 益丰大药房连锁股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 益丰大药房连锁股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引 ...

益丰大药房连锁股份有限公司 2023 年度独立董事履职报告（颜爱民） 作为益丰大药房连锁股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事 管理办法》《独立董事工作制度》等法律法规以及《公司章程》的规定，恪尽职 守，勤勉尽责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司及全体股东的利益。 现将 2023 年度本人履行独立董事职责的情况汇报如下： 作为公司独立董事，本人及本人的直系亲属、主要社会关系均不在公司或其 附属企业任职，不直接或间接持有公司股份，不在直接或间接持有公司已发行股 份 5%或以上或公司前五名股东单位任职，不在公司控股股东、实际控制人的附 属企业任职，没有与公司及其控股股东、实际控制人或其附属企业有重大业务往 来。本人不曾为公司及其控股股东、实际控制人或其附属企业提供财务、法律、 咨询、保荐等服务。本人符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，并在履职中保持客观、独立的专业判断，不存在影响独立性的情况。 二、 独立董事年度履职情况 （一）出席会议情况 2023 年，公司共计召开了 13 次董事会会议，召开了 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2024〕2-298 号 益丰大药房连锁股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了益 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2024 reached ¥5,970,923,210.35, representing a year-on-year increase of 13.39%[5] - The net profit attributable to shareholders was ¥406,753,106.09, reflecting a growth of 20.89% compared to the same period last year[5] - Basic earnings per share (EPS) stood at ¥0.40, an increase of 19.15% year-on-year[5] - Total operating revenue for Q1 2024 reached ¥5,970,923,210.35, an increase of 13.4% compared to ¥5,266,053,201.98 in Q1 2023[29] - Net profit for Q1 2024 was ¥445,951,883.35, representing a 17.4% increase from ¥379,869,656.04 in Q1 2023[31] - Earnings per share for Q1 2024 were ¥0.40, compared to ¥0.34 in Q1 2023, reflecting a 17.6% increase[31] - Total equity attributable to shareholders reached ¥10,393,858,921.24 in Q1 2024, up from ¥9,804,432,476.56 in Q1 2023, indicating a growth of 6.0%[25] Cash Flow and Liquidity - The net cash flow from operating activities decreased by 49.56%, primarily due to the normalization of medical insurance reimbursements following a public health event[9] - The net cash flow from operating activities decreased to CNY 650,107,205.26 in Q1 2024, compared to CNY 1,288,846,164.43 in Q1 2023, reflecting a decline of approximately 49.5%[34] - Cash inflow from financing activities totaled CNY 1,785,372,000.00 in Q1 2024, with a net cash flow of CNY 1,356,321,367.58, compared to a net outflow of CNY -341,525,797.58 in Q1 2023[36] - The ending cash and cash equivalents balance increased to CNY 4,313,037,671.22 in Q1 2024, up from CNY 2,551,940,192.22 in Q1 2023[36] - The cash flow from operating activities showed a decrease in net cash flow, indicating potential challenges in maintaining operational efficiency compared to the previous year[34] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period amounted to ¥26,161,823,616.23, up 8.39% from the end of the previous year[7] - The company's total liabilities amounted to 11,088,641,783.26 RMB, compared to 11,269,471,260.25 RMB at the end of 2023, showing a decrease of about 1.6%[24] - The company's total liabilities as of Q1 2024 amounted to ¥15,093,808,483.45, an increase from ¥13,689,451,532.80 in the previous year[25] - Cash and cash equivalents increased to 5,370,180,357.94 RMB from 3,565,905,738.81 RMB, reflecting a growth of approximately 50.5%[23] - Accounts receivable rose to 2,356,242,795.04 RMB, up from 2,138,274,319.88 RMB, indicating an increase of about 10.2%[23] - Inventory decreased slightly to 3,738,258,397.54 RMB from 3,807,963,660.86 RMB, a decline of approximately 1.8%[23] Shareholder Information - The number of ordinary shareholders at the end of the reporting period was 15,096[10] - The top ten shareholders held a combined 81.54% of the company's shares, with the largest shareholder owning 21.65%[11] Strategic Initiatives - The company plans to continue its market expansion and acquisition strategy to enhance its competitive position in the industry[18] - In Q1 2024, the company added 701 new stores, including 364 self-built stores, 166 acquired stores, and 171 franchise stores, resulting in a total of 13,920 stores by the end of the reporting period, a net increase of 670 stores[16] - The company completed five acquisition projects during the reporting period, with total acquisition prices amounting to 7,025 million RMB, involving 55 to 67 stores per project[18][19] Research and Development - Research and development expenses for Q1 2024 were ¥9,772,260.99, significantly higher than ¥4,637,452.27 in Q1 2023, marking a 110.0% increase[29] Other Financial Metrics - The company reported non-recurring gains of ¥7,311,972.36 for the period[9] - The return on equity (ROE) was 4.06%, showing a slight increase of 0.21% compared to the previous year[7] - The company reported investment income of ¥14,930,288.87 in Q1 2024, compared to ¥4,603,497.68 in Q1 2023, showing a substantial increase of 224.0%[29] - Other comprehensive income after tax for Q1 2024 was -¥44,204,850.00, a decrease from ¥90,606,909.49 in Q1 2023[31]

一、报告期末主要经营数据 1、主要会计数据及财务指标 | 项目 | | 本报告期 | 本报告期比上年同期 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 增减变动幅度(%) | | 营业收入 | | 5,970,923,210.35 | 13.39 | | 归属于上市公司股东的净利润 | | 406,753,106.09 | 20.89 | | 归属于上市公司股东的扣除非经 | | 399,441,133.73 | 24.26 | | 常性损益的净利润 | | | | | 经营活动产生的现金流量净额 | | 650,107,205.26 | -49.56 | | 基本每股收益（元/股） | | 0.40 | 19.15 | | 稀释每股收益（元/股） | | 0.40 | 19.15 | | 加权平均净资产收益率（%） | | 4.06 | 0.21 | | 本报告期末 | | 上年度末 | 本报告期末 比上年度末 | | | | | 增减变动幅 | | | | | 度(%) | | 总资产 | 26,161,823,616.23 | 24,136,539,194.64 | 8.39 ...