目 录 | | | 二、资质证书复印件……………………………………………第 3—6 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕7-412 号 广东芳源新材料集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称芳源股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，芳源股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第1页 共6页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 ...

北京国枫律师事务所 国枫律证字[2024]AN057-3 号 2024 年限制性股票激励计划 首次授予第一个归属期归属条件未成就 及部分限制性股票作废失效事项的 法律意见书 Grandway Law Offices 北京市东城区建国门内大街26号新闻大厦7层 邮编:100005 电话(Tel):010-66090088/88004488 传真(Fax):010-66090016 释 义 GRANDWAY 关于广东芳源新材料集团股份有限公司 注:本法律意见书中若存在总数合计与各分项数值之和尾数不符的,系由四舍五入所致。 北京国枫律师事务所 法律意见书 国枫律证字[2024] AN057-3 号 本法律意见书中,除非文义另有所指,下列词语或简称具有如下含义: 芳源股份、公司 广东芳源新材料集团股份有限公司 指 经芳源股份 2024 年第二次临时股东大会审议通过并生效的 《激励计划》、本次 指 《广东芳源新材料集团股份有限公司 2024 年限制性股票激 激励计划 励计划》 本次股权激励 芳源股份实施本次激励计划的行为 指 本次归属条件未成 本次激励计划首次授予的限制性股票第一个归属期的归属 指 就 条件未成就 本次 ...

深圳市他山企业管理咨询有限公司 2024 年限制性股票激励计划授予的部分限制性股票 作废失效事项的 独立财务顾问报告 关于广东芳源新材料集团股份有限公司 二〇二五年四月 | 目 | 录 | | 2 | | --- | --- | --- | --- | | 释 | 义 | | 3 | | 声 | 明 | | 4 | | 一、本激励计划已履行的必要程序 | | | 5 | | 二、本次限制性股票作废失效情况 | | | 7 | | 三、结论性意见 | | | 9 | | 四、备查信息 | | | 10 | 深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 释 义 除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义： | 芳源股份、公司 | 指 | 广东芳源新材料集团股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本激励计划 | 指 | 广东芳源新材料集团股份有限公司 2024 年限制性股票 | | | | 激励计划 | | 《股权激励计划（草案）》 | 指 | 《广东芳源新材料集团股份有限公司 2024 年限制性股 | | | | 票激励计划（草案）》 | | 限制性股票、第二类限制性股 | 指 | 满 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 | | | 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕7-414 号 广东芳源新材料集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称芳源股 份公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我 们核查了后附的芳源股份公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》 （以下简称扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供芳源股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为芳源股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解芳源股份公司 2024 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 芳源股份公司管理层的 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 页 | | | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 7 | 页 | | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 8 页 | | | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 9 页 | | | | （四）母公司利润表………………………………………………第 10 页 | | | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 11 页 | | | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 12 页 | | | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 13 页 | | | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 14 页 | | | | | | 四、资质证书复印件…………………………………………… 第 99—102 页 审 计 报 告 天健审〔2025〕7- ...

2024年度独立董事述职报告 （尹荔松） 本人（尹荔松）作为广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规、 规范性文件以及《公司章程》《独立董事工作细则》的相关规定，忠实履行独立 董事职责，积极出席公司相关会议，认真审议各项议案，持续关注公司经营情况， 充分发挥独立董事在公司治理中的作用，维护公司整体利益及全体股东的合法权 益。现就本人2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人尹荔松，男，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士后。2002 年9月至2007年8月，在中南大学担任应用物理系副主任，后晋升为教授；2007 年9月至2008年3月，在五邑大学数学物理系任教，担任功能材料研究所所长；2008 年3月至今，任职于五邑大学，曾任分析测试中心主任、在企业（行业）联盟联 络服务中心工作，现任应用物理与材料学院教授；2013年8月至2022年4月，在江 门市科恒实业股份有限公司担任独立董事；201 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （杨德明） 本人（杨德明）作为广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独立董事工作细则》 的相关规定，忠实履行独立董事职责，积极出席公司相关会议，认真审议各项议 案，持续关注公司经营情况，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，维护公司 整体利益及全体股东的合法权益。现就本人2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人杨德明，男，1975年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。2007 年7月至2010年1月，在华南理工大学担任讲师；2010年1月至2013年1月，在云南 财经大学担任副教授；2013年1月至今，在暨南大学担任教授、博士生导师；2014 年9月至2019年7月，在广东科茂林产化工股份有限公司任独立董事；2017年4月 至2023年3月，在珠海润都制药股份有限公司任独立董 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （白书立） 本人（白书立）作为广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独立董事工作细则》 的相关规定，忠实履行独立董事职责，积极出席公司相关会议，认真审议各项议 案，持续关注公司经营情况，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，维护公司 整体利益及全体股东的合法权益。现就本人2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人白书立，男，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生， 五邑大学环境与化学工程学院教授，兼任暨南大学博士研究生导师、国家清洁生 产审核师、广东省环境科学学会理事、江门市易制毒化学品管理协会理事长、江 门市突发环境事件应急预案评审专家、江门市生态环境局环评专家库成员、广东 南天司法鉴定所正高级职称评审库成员等职务。2008年10月至2013年12月期间， 先后担任台 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 董事会审计委员会2024年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、规 范性文件以及广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章 程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定和要求，董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，认真履行审计监督职责，现就 2024 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 报告期内，因独立董事尹荔松先生向公司董事会申请辞去公司独立董事及董事 会相关专门委员会委员的职务，公司于 2024 年 1 月 10 日召开 2024 年第一次临时 股东大会，补选白书立先生为公司第三届董事会独立董事及公司董事会审计委员会 委员。 公司第三届董事会审计委员会由独立董事杨德明先生、独立董事白书立先生、 董事袁宇安先生组成，其中独立董事杨德明先生为审计委员会的主任委员。 二、董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，公司共召开了 5 次董事会审计委员会会议，具体情况如下： | 召开日期 | 会议名称 | 会议内容 | | --- | ...