山东天岳先进科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 山东天岳先进科技股份有限公司 审计报告及财务报表 (2024年01月01日至2024年12月31日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-5 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-117 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10388 号 山东天岳先进科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了山东天岳先进科技股份有限公司(以下简称天岳先 进)财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按 ...

公司代码：688234 公司简称：天岳先进 山东天岳先进科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 山东天岳先进科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内 部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 ...

山东天岳先进科技股份有限公司审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告 立信会计师事务所(特殊普通合伙)由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年 在上海创建,1986年复办,2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会 计师事务所,注册地址为上海市,首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计 网络 BDO 的成员所,长期从事证券服务业务,新证券法实施前具有证券、期货 业务许可证,具有 H 股审计资格,并已向美国公众公司会计监督委员会 (PCAOB) 注册登记。 截至 2024 年末,立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 2024 年,立信业务收入(未经审计)为 50.01 亿元,其中审计业务收入 35.16亿元,证券业务收入 17.65亿元。 2024 年度立信共为 693 家上市公司提供年报审计服务,主要行业为制造业、 信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、采矿业、批发和 零售业、建筑业、房地产业及电力、热力、燃气及水生产和供应业,收费总额 为 8.54 亿元。本公司同行业上市公司审 ...

山东天岳先进科技股份有限公司 2024 年度会计师事务所的履职情况评估报告 山东天岳先进科技股份有限公司(以下简称"公司")聘请立信会计师事务 所(特殊普通合伙)(以下简称"立信")作为公司 2024 年度审计机构。根据 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定,公司就立信 在 2024年度的审计工作履职情况进行了评估,具体情况如下: 一、会计师事务所的情况 (一) 基本信息 立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"立信")由我国会计泰斗 潘序伦博士于 1927年在上海创建,1986年复办,2010年成为全国首家完成改 制的特殊普通合伙制会计师事务所,注册地址为上海市,首席合伙人为朱建弟 先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所,长期从事证券服务业务,新证券法 实施前具有证券、期货业务许可证,具有 H 股审计资格,并已向美国公众公司 会计监督委员会(PCAOB)注册登记。 截至 2024 年末,立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2.498 名、从业人员 总数 10,021 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 (三) 审计质量管理机制 立信在执行审计业务时,严格 ...

证券代码：688234 证券简称：天岳先进 公告编号：2025-020 山东天岳先进科技股份有限公司 关于 2025 年度董事、监事和高级管理人员 薪酬方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 27 日 召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十次会议，分别审议通过了 《关于公司 2025 年度董事薪酬方案的议案》《关于公司 2025 年度高级管理人员 薪酬方案的议案》和《关于公司 2025 年度监事薪酬方案的议案》。根据《公司章 程》《薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定，结合公司实际经营情况并参照 所处行业及地区的薪酬水平，2025 年度公司董事、监事和高级管理人员薪酬方 案如下： 一、适用对象 公司 2025 年度任期内的董事、监事和高级管理人员。 公司监事（非外部监事）按其岗位、行政职务，以及在实际工作中的履职能 力和工作绩效领取薪酬，不领取监事津贴。 （三）高级管理人员薪酬方案 二、适用期限 2025 年 1 月 1 ...

山东天岳先进科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告 的鉴证报告 二〇二四年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） the fre 关于山东天岳先进科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA10391号 山东天岳先进科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的山东天岳先进科技股份有限公司(以下 简称"天岳先进"、"公司"）2024年度募集资金存放与使用情况专项 报告(以下简称"募集资金专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 天岳先进公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》以及《上海证券 交易所上市公司自律监管指南第1号 -- 公告格式》的相关规定编制 募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项 报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实 ...

2024 年度审计委员会履职情况报告 山东天岳先进科技股份有限公司 合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。全体委员均出席会 议,无缺席情况。 2024 年度,山东天岳先进科技股份有限公司(以下简称"公司")审计委员 会严格按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 -- 规范运 作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、 规范性文件以及《公司章程》《审计委员会工作细则》等的有关规定,本着勤勉 尽责的原则,认真履行了审计委员会监督、核查的职责。现将公司 2024 年度审 计委员会履职情况汇报如下: 一、审计委员会基本情况 2024年2月,公司完成了董事会的换届选举工作,公司第二届审计委员会由 3 名董事组成,分别为独立董事李洪辉先生、独立董事李相民先生以及非独立董 事王欢先生,其中召集人由具有会计专业资格的独立董事李洪辉先生担任。原独 立董事韩力先生、赵显先生离任公司独立董事职务。 鉴于李相民先生辞去公司独立董事职务且公司拟在境外公开发行股票 H 股 并在香港联合交易所有限公司上市,公司按照《香港联合交易所有限公司证券上, 市规则》第 19A.18( ...

证券代码：688234 证券简称：天岳先进 公告编号：2025-025 1、为有效管理并防范汇率波动产生的风险，降低汇率波动给经营带来的不确 定性，山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称"公司"）及合并报表范围内 子公司（以下简称"子公司"）拟开展外汇衍生品交易业务。 山东天岳先进科技股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 2、公司及子公司拟开展交易额度不超过 10,000.00 万元人民币或等值外币的 外汇衍生品业务，主要包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率 互换、利率掉期、利率期权、货币互换等。同时授权公司管理层或相关人员具体 实施相关事宜，有效期自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，上述额度在有 效期内可以滚动使用。 3、公司于 2025 年 3 月 27 日召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事 会第十次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，本事项无 需提交股东大会审议。 4、特别风险提示：公司开展外汇衍生品 ...

Financial Performance - The company achieved total operating revenue of CNY 1.768 billion in 2024, an increase of 41.37% compared to the previous year[22]. - The net profit attributable to shareholders reached CNY 179 million, recovering from a loss of CNY 45.72 million in 2023[22]. - The basic and diluted earnings per share for 2024 were CNY 0.42, a significant improvement from a loss of CNY 0.11 per share in 2023[21]. - The net cash flow from operating activities increased by 407.49% to CNY 65.93 million in 2024[22]. - The company's weighted average return on equity rose to 3.37%, an increase of 4.24 percentage points from the previous year[21]. - The total assets of the company at the end of 2024 were CNY 7.357 billion, reflecting a 6.44% increase from the previous year[22]. - The net assets attributable to shareholders increased by 1.65% to CNY 5.313 billion at the end of 2024[22]. - The company successfully turned around its performance, achieving a net profit after excluding non-recurring items of CNY 156 million in 2024[22]. Research and Development - Research and development expenses accounted for 8.02% of operating revenue, a decrease of 2.95 percentage points compared to 2023[21]. - The company is focused on enhancing R&D innovation and technical competitiveness, leading to a significant increase in revenue compared to the previous year[23]. - Research and development expenses for 2024 amounted to 142 million yuan, a 3.38% increase from 2023, focusing on core technology and product development[38]. - The R&D team comprises nearly 50% of personnel with doctoral or master's degrees, supporting technological innovation and product iteration[110]. - The company has developed a structured R&D process that involves project management and collaboration with industry participants to drive innovation and meet market demands[48]. Market Expansion and Strategy - The company aims to become a globally recognized semiconductor materials company, focusing on long-term strategic goals and market expansion[33]. - The company is actively expanding into new application areas for silicon carbide substrates, with ongoing developments in 6-inch, 8-inch, and 12-inch substrates[33]. - The company has established business cooperation with over half of the top ten power semiconductor device manufacturers globally, enhancing its market presence[36]. - The company is positioned to benefit from the growing demand for more efficient power semiconductor devices driven by the renewable energy and AI technology revolutions[44]. - The company is committed to sustainable innovation through a forward-looking R&D strategy, building technological barriers in the silicon carbide sector[95]. Corporate Governance - The board of directors and supervisory board members have confirmed the authenticity, accuracy, and completeness of the annual report[3]. - The company has not implemented any special arrangements for corporate governance[7]. - The company has not reported any changes in shareholding for the current board members during the reporting period[177]. - The company held 10 board meetings and 9 supervisory meetings during the reporting period, ensuring compliance with governance regulations[173]. - The total remuneration for the board members and senior management during the reporting period amounted to CNY 1,285.53 million[178]. Production and Quality Control - The production of silicon carbide substrates reached 410,200 pieces in 2024, representing a growth of 56.56% compared to 2023[35]. - The company has developed a comprehensive technology system covering all key production processes for SiC substrates, achieving international standards in product defect control and cost optimization[64]. - The company has implemented a comprehensive production control plan to ensure product quality, including procedures for handling non-conforming products and root cause analysis[52]. - The company’s silicon carbide substrates have achieved near-zero micropipe defects, with low dislocation densities, ensuring high-quality product delivery[103]. - The company has developed proprietary technologies covering all stages of silicon carbide substrate production, including equipment design and material quality characterization[71]. Future Outlook - The company aims to enhance its production capacity and product quality while expanding its product range to meet global customer demands[42]. - The company plans to strengthen R&D capabilities, focusing on material performance and crystal growth methods, to maintain its technological leadership in the silicon carbide industry[157]. - The company plans to enhance production capacity for silicon carbide substrates, with a focus on its Jinan and Shanghai factories, and establish new overseas production facilities[165]. - The company is expected to implement a three-year shareholder dividend return plan from 2024 to 2026[193]. - The company plans to conduct foreign exchange derivative trading business[193].

委托单位：山东天岳先进科技股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-63391166 山东天岳先进科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 二〇二四年度 关于山东天岳先进科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 报告 关于山东天岳先进科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA10390 号 山东天岳先进科技股份有限公司全体股东: 我们审计了山东天岳先进科技股份有限公司(以下简称"天岳先 进")2024年度的财务报表,包括 2024年12月 31日的合并及母公司 资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025 年 3 月 27 日出具了报告号为信会师报字(2025) 第 ZA10388 号的无 保留意见审计报告。 天岳先进管理层根 ...