w 奥飞娱乐股份有限公司 一、审计意见 审 计 报 告 华兴审字[2025]24014400021 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 审 计 报 告 华兴审字[2025]24014400021号 奥飞娱乐股份有限公司全体股东： 我们审计了奥飞娱乐股份有限公司（以下简称"奥飞娱乐"）财务报表， 包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了奥飞娱乐2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于奥飞娱乐，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认 ...

东方证券股份有限公司 关于奥飞娱乐股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 2021 年 10 月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准奥飞娱乐股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可[2020]3553 号）核准，奥飞娱乐向符合中国证券监督管理委员会相 关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A 股）121,540,172 股，募集资金总额为人民币 544,499,970.56 元，扣除股票发行费用人民币 7,596,590.72 元（不含税）后，公司实际募集资 金净额为人民币 536,903,379.84 元，其中，增加股本人民币 121,540,172.00 元，增加资本公积 人民币 415,363,207.84 元。该募集资金已于 2021 年 10 月 8 日全部到账，经华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）出具的"华兴验字[2021]21000620285 号"《奥飞娱乐股份有限公司验资报告》 验证。 （二）募集资金使用和结余情况 公司募集资金账户实际入账 541,218,320.85 元（与募集资金净额差异 4 ...

奥飞娱乐股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]24014400043 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]24014400043 号 奥飞娱乐股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的奥飞娱乐股份有限公司（以下简称奥飞娱乐公 司）董事会编制的《关于募集资金 2024 年年度存放与使用情况的专项说明》 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了鉴证工作。 一、董事会的责任 奥飞娱乐公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上 〔2023〕1145 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公 告格式（2024 年 11 月修订）》（深证上〔2024〕1014 号）的规定编制募集 资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相 关的内部控制，保证募集资金专项报告的真 ...

w 奥飞娱乐股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24014400036 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是奥飞娱乐董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24014400036号 奥飞娱乐股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了奥飞娱乐股份有限公司（以下简称 奥飞娱乐）2024年12月31日 的财务报告内部控制的有效性。 华兴会计师事务所 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风 险。 1 会计师事务所(特殊普通合伙 NG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 电话(Tel):05 ...

w 奥飞娱乐股份有限公司 关于非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项审核说明 华兴专字[2025]24014400056 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 关于非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项审核说明 华兴专字[2025]24014400056 号 奥飞娱乐股份有限公司全体股东： 1 兴会计师事务所(特殊普通合伙) KING CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 地址:福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼 电话(Tel):0591-87852574 传 直(Fax)· 0591- Add : 6-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com 邮政编码(Postcode 关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供奥飞娱乐披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 中国福州市 我们接受奥飞娱乐股份有限公司（以下简称奥飞娱乐）委托，根据中国注 册会计师执业准则审计了奥飞娱乐 ...

2025 年 4 月 29 日 经核查公司现任独立董事陈黄漫先生、杨勇先生、刘娥平女士的任职情况 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事、董事会专门委 员会成员以外的任何职务，也未在公司主要股东及其附属企业担任任何职务， 与公司及公司主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系，不存在影响独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法 律法规、规范性文件中关于独立董事的独立性要求。 奥飞娱乐股份有限公司 董 事 会 奥飞娱乐股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，奥飞娱乐股份有限公司（以下 简称"公司"）现任独立董事陈黄漫先生、杨勇先生、刘娥平女士对自身独立 性情况进行了自查，并向公司董事会提交了《独立董事独立性自查情况表》。公 司董事会对现任独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

（二）独立性说明 根据《独立董事管理办法》，本人对 2024 年独立性情况进行了自查，作为公司的独立董事， 本人未在公司担任除独立董事及董事会专门委员会成员以外的任何职务，本人及直系亲属、主要 社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司及其控股股东或者其各自的附属企业提 供财务、法律、咨询等服务的情形，不存在妨碍本人进行独立客观判断的情形，亦不存在违反 《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的情形。本人确认已满足适用的各项监管规定中对于 出任独立董事所应具备的独立性要求，并将自查情况提交董事会进行评估。 奥飞娱乐股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （刘娥平） 本人刘娥平作为奥飞娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，2024 年严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公司章程》、公司《独立董事制度》等相关 规定和要求，工作勤勉尽责、忠实履行职责，主动了解公司的经营情况，积极出席相关会议并认 真审议董事会的各项议案，充分发挥了独立董事作用，维护了公司利益和全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 （一 ...

奥飞娱乐股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （杨勇） 本人杨勇作为奥飞娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，2024 年度严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公司章程》、公司《独立董事制度》等相关 规定和要求，工作勤勉尽责、忠实履行职责，主动了解公司的经营情况，积极出席相关会议并认 真审议董事会的各项议案，充分发挥了独立董事作用，维护了公司利益和全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 独立董事杨勇：1973 年 5 月出生，暨南大学工商管理硕士。曾任广东证券项目经理、万联 证券有限公司高级项目经理、安信证券股份公司业务总监。现任广东通盈创业投资有限公司投资 及管理顾问、中山证券有限责任公司独立董事，自 2019 年 7 月至今任奥飞娱乐股份有限公司董 事会独立董事。 （二）独立性说明 根据《独立董事管理办法》，本人对 2024 年独立性情况进行了自查，作为公司的独立董事， 本人未在公司担任除独立董事及董事会专门委员会成员以外的任何职务，本人及直系亲属、主要 社会关 ...

（李卓明） 本人李卓明作为奥飞娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事（已届满离任），在 2024 年任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公司章程》、公司 《独立董事制度》等相关规定和要求，工作勤勉尽责、忠实履行职责，主动了解公司的经营情况， 积极出席相关会议并认真审议董事会的各项议案，充分发挥了独立董事作用，维护了公司利益和 全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 奥飞娱乐股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 一、 独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 独立董事李卓明：1955 年 11 月出生，广州美术学院毕业，工艺美术师、高级经济师。曾任 广东省玩具协会会长，中外玩具制造杂志社社长，公司第一届、第二届、第五届、第六届董事会 独立董事。现任广东省玩具协会名誉会长兼常务顾问，2018 年 8 月至 2024 年 9 月担任奥飞娱乐 股份有限公司董事会独立董事。 （二）独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的其他职务，并与公司及控股 股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者 ...

根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》、《独立董事制度》及《对外担保管理制度》 等有关规定，奥飞娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日以现场会议方 式召开第六届董事会独立董事专门会议 2025 年第一次会议。本次会议应到独立董事 3 人，实 到独立董事 3 人，全体独立董事共同推举刘娥平女士主持本次会议。与会独立董事认真审核相 关材料，基于独立判断的立场，发表审核意见如下： 一、关于《2024 年度利润分配预案》的审核意见 经审查，独立董事专门会议审核意见如下：公司 2024 年度利润分配预案符合公司当前实 际情况以及整体战略发展要求，有利于保障公司生产经营的正常运行，未违反《公司法》《深 圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的行 为。因此，同意本次利润分配预案。 奥飞娱乐股份有限公司 第六届董事会独立董事专门会议 2025 年第一次会议审核意见 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 二、关于《2024 年度内部控制自我评价报告》 ...