中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 长江医药控股股份有限公司 2024 年度财务报表审计 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 一、审计报告 | 1-7 | | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | 1．合并资产负债表 | 8-9 | | 2．合并利润表 | 10 | | 3．合并现金流量表 | 11 | | 4．合并所有者权益变动表 | 12-13 | | 5．资产负债表 | 14-15 | | 6．利润表 | 16 | | 7．现金流量表 | 17 | | 8．所有者权益变动表 | 18-19 | | 9．财务报表附注 | 20-100 | 审 计 报 告 中审亚太审字(2025)004788 号 长江医药控股股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了长江医药控股股份有限公司（以下简称"长药控股"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、 合并及 ...

2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 长江医药控股股份有限公司 本人孙照宏，作为长江医药控股股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》《公司章程》《独立董事 工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，在 2024 年度工作中，诚实、 勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司 重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。一方面， 严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的合法权益，促进公 司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展， 为公司内部控制等工作提出了意见和建议。现就本人 2024 年度履行独立董事职 责情况汇报如下： 一、出席会议情况 2024 年度，在本人任职期间公司共召开了 2 次董事会会议，共召开了 2 次 股东大会。本人按时亲自出席了各次会议，并现场出席了年度股东大会，没有缺 席或连续两次未亲自出席 ...

长江医药控股股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人邓远军，作为长江医药控股股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，于 2024 年 6 月 11 日因个人原因提出辞职，后公司于 2024 年 10 月 28 日选任新独立董事后正式离任。在任职期间，本人严格按照《公司法》《证券法》 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规 定》《公司章程》《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求， 在 2024 年度工作中，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真 审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事及 各专门委员会的作用。一方面，严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司 和公众股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势，积 极关注和参与研究公司的发展，为公司的审计工作及内部控制、薪酬与考核等工 作提出了意见和建议。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、出席会议情况 2024 年度，在本人任 ...

长江医药控股股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人杨长生，作为长江医药控股股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》《公司章程》《独立董事 工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，在 2024 年度工作中，诚实、 勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司 重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。一方面， 严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的合法权益，促进公 司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展， 为公司的审计工作及内部控制等工作提出了意见和建议。现就本人 2024 年度履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、出席会议情况 相关审批程序，合法有效，故对 2024 年度公司董事会各项议案均投了赞成票， 无提出异议的事项，也没有反对、弃权的情形。 二、出席董事会专门委员会和独立董事专门会 ...

长江医药控股股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人吴康兵，作为长江医药控股股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，于 2024 年 6 月 13 日因个人原因提出离职，后公司于 2024 年 10 月 28 日选任新独立董事后正式离任。在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》《公 司章程》《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，在 2024 年度工作中，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事 会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专门委 员会的作用。一方面，严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股 东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注和 参与研究公司的发展，为公司的审计工作及内部控制、薪酬与考核、选聘董事及 高级管理人员等工作提出了意见和建议。现就本人 2024 年度履行独立董事职责 情况汇报如下： 一、出席会议情况 20 ...

各位股东及股东代表： 本人兰霞，作为长江医药控股股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，于 2024 年 6 月 13 日因个人原因提出离职，后公司于 2024 年 10 月 28 日 选任新独立董事后我正式离任。在任职期间，我严格按照《公司法》《证券法》 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规 定》《公司章程》《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求， 在 2024 年度工作中，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真 审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事及 各专门委员会的作用。一方面，严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司 和公众股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势，积 极关注和参与研究公司的发展，为公司的审计工作及内部控制、选聘董事、高级 管理人员等工作提出了意见和建议。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况 汇报如下： 长江医药控股股份有限公司 一、出席会议情况 2024 年度，在本人任职期间公司共召开了 ...

长江医药控股股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人杜士明，作为长江医药控股股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》《公司章程》《独立董事 工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，在 2024 年度工作中，诚实、 勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司 重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。一方面， 严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的合法权益，促进公 司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展， 为公司的审计工作及内部控制等工作提出了意见和建议。现就本人 2024 年度履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、出席会议情况 2024 年度，在本人任职期间公司共召开了 2 次董事会会议，共召开了 2 次 股东大会。本人按时亲自出席了各次会议，并现场出席了年度股东大会，没有缺 席或连续两 ...

证券代码：300391 证券简称：长药控股 公告编号：2025-046 长江医药控股股份有限公司 关于举行2024年度网上业绩说明会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 长江医药控股股份有限公司（以下简称"公司"）《2024年年度报告》已于 2025年4月17日经公司第五届董事会第二十三次会议审议通过，详细内容请见 2025年4月21日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海 证券报》与巨潮资讯网的年报相关信息。 公司定于2025年5月8日（星期四）下午3:00-5:00，在全景网举行2024年度 网上业绩说明会。本次年度业绩说明会采用网络远程的方式举行，投资者可登陆 "全景·路演天下"（http://rs.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。 欢迎广大投资者积极参与。 （问题征集专题页面二维码） 特此公告。 长江医药控股股份有限公司董事会 2025年4月18日 届时，公司董事长王波先生、独立董事杜士明先生、孙照宏先生、杨长生先 生、副总经理兼董事会秘书杨月晓先生、财务总监杨英环女士将出席本次说明会。 为充分尊重投资者、提升 ...

特别提示：长江医药控股股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策 变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的相关企业会计 准则解释而进行的相应变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。本次会计政 策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、本次会计政策变更的概述 1、会计政策变更原因及日期 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》，规定对不属于单 项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入"主营业 务成本""其他业务成本"等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自 发布年度提前执行。公司自 2024 年 1 月 1 日起执行变更后的会计政策。 证券代码：300391 证券简称：长药控股 公告编号：2025-044 长江医药控股股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 3、变更后公司釆 ...

证券代码：300391 证券简称：长药控股 公告编号：2025-042 长江医药控股股份有限公司 关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 长江医药控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日经 公司第五届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损达实收股 本总额三分之一的议案》。现将具体情况公告如下： 一、情况概述 根据中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2024 年度审计报 告，本报告期内，公司合并资产负债表中未分配利润为-1,589,707,417.48 元，公 司未弥补亏损金额-1,589,707,417.48 元，公司实收股本 350,336,112.00 元，公司 未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。根据《公司法》及《公司章程》等 的相关规定，本事项需提交股东大会审议。 二、导致亏损的主要原因 2024 年公司亏损的主要原因如下： 1、2024 年公司资金紧张，业务开展缓慢，导致公司营业收入、毛利率下 滑明显，同比下降幅度较大。 2、本年度公司计提资 ...