之回复（修订稿） 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 关于深圳证券交易所《关于阜新德尔汽车部件股 份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金 申请的审核问询函》 众会字（2025）第 10938 号 深圳证券交易所： 贵所于近日出具的《关于阜新德尔汽车部件股份有限公司发行股份购买资产 并募集配套资金申请的审核问询函》（以下简称"问询函"）已收悉。按照贵所 要求，阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称"德尔股份"、"上市公司"、 "公司"）会同东方证券股份有限公司（以下简称"东方证券"或"独立财务顾 问"）、北京市汉坤律师事务所（以下简称"汉坤律师事务所"）、众华会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"众华会计师事务所"）、金证（上海）资 产评估有限公司（以下简称"金证评估"）等相关中介机构就问询函所提问题进 行了认真分析与核查，现就有关事项回复如下。 除特别说明外，本问询函回复中所使用的释义、名称、缩略语与其在《阜新 德尔汽车部件股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告 书（草案）》（以下简称"重组报告书"）中的含义相同。在本问询函回复中， 若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍 ...

金证（上海）资产评估有限公司 关于 深圳证券交易所 《关于阜新德尔汽车部件股份有限公司发行股份购 买资产并募集配套资金申请的审核问询函》 之回复（修订稿） 二〇二五年十月 深圳证券交易所： 根据贵所下发的《关于阜新德尔汽车部件股份有限公司发行股份购买资产并募集 配套资金申请的审核问询函》（以下简称"问询函"）的要求。金证（上海）资产评估 有限公司（以下简称"金证评估"、"评估机构"或"评估师"）就问询函所提问题进行 了认真分析与核查，现就有关事项回复如下，请予审核。 除特别说明外，本问询函回复中所使用的释义、名称、缩略语与其在《阜新德尔 汽车部件股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》 （以下简称"重组报告书"）中的含义相同。在本问询函回复中，若合计数与各分项数 值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。 本问询函回复的字体代表以下含义： | 黑体（加粗） | 问询函所列问题 | | --- | --- | | 宋体 | 对问询函所列问题的回复 | | 楷体（加粗） | 对问询函所列问题的回复的修订 | 上 海 市 徐 汇 区 龙 兰 路 277 号 东 航 滨 江 中 心 T ...

东方证券股份有限公司 关于 阜新德尔汽车部件股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 东方证券股份有限公司接受阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称"德 尔股份"、"上市公司"或"公司"）的委托，担任德尔股份发行股份购买资产 并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，并出具本独立财务顾问报告。 本独立财务顾问报告是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国 证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问 业务管理办法》、《上市公司向特定对象发行可转换公司债券购买资产规则》、 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产 重组》、《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监 管要求》和《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》等法律法规及文 件的规定和要求，以及证券行业公认的业务标准、道德规范，经过审慎调查，本 着诚实信用和勤勉尽责的态度，就本次交易认真履行尽职调查义务，对上市公司 相关的申报和披露文件进行审慎核查后出具的，旨在就本次交易行为做出独立、 客观和公正的评价，以供上市公司全体股东及有关各方参考。 一、独立财务顾问承 ...

Core Viewpoint - The company is actively advancing its collaboration on solid-state batteries with Jiangling Motors Group and is exploring broader applications beyond power batteries, including energy storage, consumer electronics, robotics, and power tools [1] Group 1 - The company is in ongoing cooperation with Jiangling Motors Group regarding solid-state batteries [1] - The company is expanding the application scenarios of solid-state batteries beyond just power batteries [1] - The potential applications being explored include energy storage, consumer electronics, robotics, and power tools [1]

Core Viewpoint - Del Shares plans to acquire 100% equity of Aizhuo Intelligent Technology (Shanghai) Co., Ltd. through a share issuance and zero-price transfer, while raising up to 82.7 million yuan in supporting funds, marking a significant step in industry consolidation [2][3] Transaction Structure - The transaction consists of two parts: Del Shares will issue shares to Shanghai Deri Industrial Group to acquire 70% equity of Aizhuo Technology for a price of 270 million yuan, and will acquire the remaining 30% equity at zero cost [3] - The share issuance price is set at 14.15 yuan per share, which is not less than 80% of the average trading price over the previous 120 trading days, with an estimated issuance of approximately 19.08 million shares, accounting for 11.22% of the total share capital post-issuance [3] Fundraising Details - Del Shares plans to raise up to 82.7 million yuan through a private placement to no more than 35 specific investors, with the funds allocated primarily for three projects: 49.2 million yuan for the smart upgrade of automotive decorative parts, 23.5 million yuan for a research center, and 10 million yuan for intermediary fees and taxes [4] - The fundraising is contingent upon the successful implementation of the asset acquisition, but the acquisition will proceed regardless of the fundraising outcome [4] Company Profile - Aizhuo Technology, established in 2005, specializes in the R&D, production, and sales of automotive film and covering parts, recognized as a national high-tech enterprise with multiple intellectual property rights [5] - As of September 30, 2024, the 100% equity of Aizhuo Technology is valued at 270 million yuan, reflecting a 392.12% appreciation, with a projected net asset value of 89.01 million yuan by June 30, 2025, indicating a 203.33% increase [5] Performance Commitments - Shanghai Deri has committed to ensuring that Aizhuo Technology's net profit attributable to the parent company for 2025, 2026, and 2027 will not be less than 23.4 million yuan, 27.0 million yuan, and 34.0 million yuan respectively, with compensation mechanisms in place for any shortfall [5] Strategic Implications - The acquisition will not change the control of Del Shares, as Aizhuo Technology will become a wholly-owned subsidiary, enhancing the company's financial metrics significantly [6] - Post-transaction, the net profit attributable to the parent company is expected to increase from 50.9 million yuan to 77.4 million yuan for the first half of 2025, representing a 52.06% growth, while earnings per share will rise from 0.34 yuan to 0.51 yuan, a 50.00% increase [6] - Strategically, the merger will broaden Del Shares' product structure and enhance synergies in customer resources and product development, particularly in lightweight and cost-effective automotive components [6]

阜新德尔汽车部件股份有限公司 独立董事专门会议对第五届董事会第十四次会议 相关事项的审核意见 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资 产重组管理办法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规及《公司章程》等 有关规定，在提交阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公 司"）第五届董事会第十四次会议审议前，公司已召开第五届董事会独立董事专门 会议第七次会议对本次交易相关议案进行审议，形成审核意见如下： 一、关于公司与交易对方签署附生效条件的《业绩补偿协议之补充协议》的议 案 公司拟通过发行 A 股股份的方式向上海德迩实业集团有限公司（以下简称"交 易对方"）购买其所持有的爱卓智能科技（上海）有限公司（以下简称"标的公司" 或"爱卓科技"）70%股权（按照爱卓科技股东全部权益价值作价），拟以零对价 受让上海兴百昌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持有爱卓科技 30%股权（系未 实缴的认缴出资额），并拟向不超过 35 名特定对象发行股份募集配套资金（以下 简称"发行股份募集配套资金"，上述发行股份购买资产与发行股份募集配套资金 合称"本次交易"或"本次重组"）。 为保障上市 ...

证券代码：300473 证券简称：德尔股份 上市地点：深圳证券交易所 阜新德尔汽车部件股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 报告书（草案）（修订稿） | 项目 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 发行股份购买资产 | 上海德迩实业集团有限公司 | | 零对价受让资产 | 上海兴百昌企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | | 募集配套资金的发行对象 | 不超过 名符合中国证监会规定的特定投资者 35 | 投资者在评价本次交易时，除本报告书内容以及与本报告书同时披露的相关 文件外，还应认真考虑本报告书披露的各项风险因素。投资者若对本报告书存在 任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其它专业顾问。 2-1-1 签署日期：二〇二五年十月 阜新德尔汽车部件股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 上市公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别 和连带的法律责任。 本公司全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要所引用的相关 数据的真实性和合理性。 ...

发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 报告书（草案）摘要（修订稿） | 项目 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 发行股份购买资产 | 上海德迩实业集团有限公司 | | 零对价受让资产 | 上海兴百昌企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | | 募集配套资金的发行对象 | 不超过 名符合中国证监会规定的特定投资者 35 | 证券代码：300473 证券简称：德尔股份 上市地点：深圳证券交易所 阜新德尔汽车部件股份有限公司 签署日期：二〇二五年十月 阜新德尔汽车部件股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要 上市公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别 和连带的法律责任。 本公司全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要所引用的相关 数据的真实性和合理性。 本报告书所述事项并不代表中国证监会、深圳证券交易所对于本次重组相关 事项的实质性判断、确认或批准。本报告书所述本次重组相关事项的生效和完成 尚需有关审批机关的批准或注册。审批机关对于本次交易相关事项所做的任 ...

证券代码：300473 证券简称：德尔股份 公告编号：2025-070 阜新德尔汽车部件股份有限公司 第五届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 10 月 20 日在公司会议室以现场及通讯表决相结合的方式召开了第五届监事会第十次会 议，公司于 2025 年 10 月 17 日以邮件的方式通知了全体监事。本次监事会会议 应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议由监事会主席王冬冬召集和主持。本次会议 的召集及召开程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。 与会监事以书面表决方式审议通过如下议案： 修改前： 3.2 为免异议，本协议所指承诺净利润数系标的公司扣除非经常性损益后归 属于母公司所有者的净利润数，且净利润数计算时应扣除以下事项对净利润数的 影响：（1）标的公司因实施股权激励导致的股份支付；（2）评估基准日（2024 年 9 月 30 日）以后，标的公司在现有园区（常州市新北区宝塔山路 28 号、 安庆市迎江经济开发区秦潭 ...

证券代码：300473 证券简称：德尔股份 公告编号：2025-069 阜新德尔汽车部件股份有限公司 第五届董事会第十四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 10 月 20 日在公司会议室以现场及通讯表决的方式召开了第五届董事会第十四次会议，公 司于 2025 年 10 月 17 日以邮件的方式通知了全体董事。本次董事会会议应到董 事 7 名，实到董事 7 名，会议由董事长李毅召集和主持。本次会议的召集及召开 程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。 与会董事以书面表决方式审议通过如下议案： 议案一：审议通过《关于公司与交易对方签署附生效条件的<业绩补偿协议 之补充协议>的议案》 公司拟通过发行 A 股股份的方式向上海德迩实业集团有限公司（以下简称 "交易对方"）购买其所持有的爱卓智能科技（上海）有限公司（以下简称"标 的公司"或"爱卓科技"）70%股权（按照爱卓科技股东全部权益价值作价）， 拟以零对价受让上海兴百昌企业管理咨询合伙 ...