（一）会计师事务所基本情况 希格玛事务所成立于 2013 年 6 月 28 日，注册地址为陕西省西安市浐灞生态 区浐灞大道一号外事大厦六层，首席合伙人为吕桦先生。1994 年获得财政部、 中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》， 是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一。截至 2023 年 12 月 31 日， 希格玛事务所拥有合伙人 51 人，注册会计师 259 人，其中签署过证券服务业务 审计报告的注册会计师 120 人。公司 2023 年度审计项目由希格玛事务所甘肃分 所具体承办，甘肃分所注册地址为甘肃省兰州市城关区民主西路 226 号西北弘大 厦 27 楼，已持有甘肃省财政厅颁发的会计师事务所执业证书，具有证券服务业 务经验。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司分别于 2023 年 12 月 15 日召开第四届董事会第二十九次会议、2024 年 1 月 4 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于续聘 2023 年度会 计师事务所的议案》，同意续聘希格玛事务所为公司 2023 年度审计机构，本议 案已经公司董事会审计委员会审议通过，公司独立董事对上 ...

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 关于甘肃普安制药股份有限公司 2023 年度业绩承诺 完成情况的专项说明 甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"陇神戎发"或"公司"）于 2023 年 2 月完成收购甘肃普安制药股份有限公司（以下简称"普安制药"）70% 股权的重大资产重组，现将普安制药 2023 年度业绩承诺完成情况说明如下： 一、重大资产重组基本情况 利润补偿期间，甘肃药业集团和甘肃农垦集团每年合计的补偿金额按照以下 公式进行计算： 当期补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润数－截至当期期末累计实际 净利润数）÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×标的资产总对价－累积已补 偿金额。 依据上述计算公式计算的补偿金额结果为负数或零时，按零取值，即已补偿 的金额不冲回。 补偿义务人各方应补偿金额=业绩承诺方应补偿金额×本次交易中补偿义务 人各自转让普安制药股权占补偿义务人合计转让普安制药股权比例。 本次重大资产重组，陇神戎发通过支付现金方式收购甘肃药业投资集团有限 公司（以下简称"甘肃药业集团"）和甘肃农垦集团有限责任公司（以下简称"甘 肃农垦集团"）合计持有的普安制药 70%股权，其中收购甘肃药业集团持有的普 安 ...

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （周侃仁 已届满离任） 各位股东及股东代表： 本人于 2023 年度担任甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"） 第四届董事会独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律法规和《公司章程》《独立 董事制度》等公司相关制度的规定和要求，勤勉、忠实、尽职地履行独立董事的 职责，积极出席相关会议，审议会议相关议案，独立、客观、公正地发表独立意 见，切实维护公司和股东尤其是中小股东的合法权益。 本人因任期届满，于 2024 年 1 月 3 日召开的公司 2024 年第一次临时股东大 会选举产生新任独立董事后正式离任，不再担任公司独立董事及各专门委员会中 的相关职务。现特将 2023 年度本人履行独立董事职责情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 本人周侃仁，中国国籍，无境外永久居留权。1976 年出生，本科学历，现 任甘肃策横律师事务所合伙人、专职律师,兰州仲裁委仲裁员。本人已参加上市 公司独立董事的培训学习， ...

关于甘肃陇神戎发药业股份有限公司 控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 希会其字(2024)0143 号 目 录 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会其字(2024)0143 号 关于甘肃陇神戎发药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项审核意见 | 一、控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说 | | --- | | 明…………………………………………（1-2） | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 | | 总表 …………………………………………（3） | 三、证书复印件 | （一）注册会计师资质证明 | | --- | | （二）会计师事务所营业执照 | | （三）会计师事务所执业证书 | 甘肃陇神戎发药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，中国注册会计师审计准则审计了甘肃陇神戎发药业股份有限公 司（以下简称"贵公司"）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日合并及母 公司资产负 ...

证券代码：300534 证券简称：陇神戎发 公告编号：2024-033 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据财政部发布的通知要求，甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称 "公司"）需对会计政策相关内容进行相应变更，本次会计政策变更已经公司 2024 年 4 月 23 日召开的第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议审 议通过，无需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 财政部于 2023 年 10 月 25 日颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 17 号> 的通知》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"《准则解释第 17 号》"），规定了"关 于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露"和"关于售后 租回交易的会计处理"内容，自 2024 年 1 月 1 日起施行。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 ...

各位股东及股东代表： 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （李宗义） 本人作为甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 2023 年度严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》及其他有关法律法规和《公司章程》《独立董事制度》 等公司相关制度的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，积极参加公司召开的 董事会，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独 立董事的作用，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现特将 2023 年度 本人履行独立董事职责情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 本人李宗义，中国国籍，无境外永久居留权。1970 年出生,工商管理硕士, 资深中国注册会计师，英国皇家特许会计师，资深澳洲注册会计师，资深澳大利 亚会计师，美国注册管理会计师，资产评估师，税务师，律师，全国会计领军人 才，全国先进会计工作者，甘肃省领军人才（第二层次）。现任甘肃省政协委员， 大信会计师事务所高级合伙人，西北业务总部总经理，财政部企业会 ...

根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《创业板 股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司现 任独立董事李宗义先生、罗臻先生、吴烨女士以及时任独立董事周侃仁先生的独 立性情况进行评估，并出具如下专项意见： 经核查独立董事李宗义先生、罗臻先生、吴烨女士、周侃仁先生的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，上述独立董事符合《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 甘肃陇神戎发药业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 甘肃陇神戎发药业股份有限公司董事会 2024 年 4 月 23 日 ...

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年，甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严 格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的相关规定，从切实维 护公司利益和广大股东权益出发，认真履行股东大会赋予的职责，勤勉尽责、科 学决策，不断应对市场挑战，加强内部控制，完善公司治理，提升公司规范运作 能力，带领公司围绕年初制定的发展战略和工作方针，推动了公司各项业务的良 好发展。现就公司董事会相关工作报告如下： 第一部分 2023 年董事会主要工作开展情况 （一）生产经营重点工作开展情况 2023 年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是加快实施"十四五"规 划的关键之年，也是公司高质量发展扎实推进的一年。这一年，在地缘政治冲突 加剧、国际局势复杂多变、国际国内经济下行压力和医药行业多重不确定因素交 织的大环境下，公司直面挑战，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指 引，持续加强党建引领，聚焦主责主业，锚定年度生产经营业绩目标，夯实企业 发展根基，生产经营工作稳步提升，重点项目取得实质性进展，市场开拓成果显 著，安全生产与质量管理全面加强，发展活力有效激发，建 ...

甘肃普安制药股份有限公司 业绩承诺完成情况审核报告 希会审字（2024）0146 号 （三）会计师事务所执业证书 目 录 一、业绩承诺实现情况专项审核意见…………（1-2） 二、关于甘肃普安制药股份有限公司 2023 年度 业绩承诺完成情况 的 专 项 说 明 ………… （3-4） 三、证书复印件 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字（2024）0146 号 业绩承诺实现情况 专项审核意见 甘肃陇神戎发药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"贵公司"） 2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表，以及财务报表附注。在此基础上，我们审核了后附的贵公司管理层编制的 《甘肃陇神戎发药业股份有限公司2023年度业绩承诺实现情况的说明》（以下简 ...

2023 年度，公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》《企业内部控制基本规范》和《公司章程》及相关规定，已建立了较为 完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需 要，并能够得到有效执行，内部控制体系的建立对公司生产经营管理的各环节， 起到了较好的风险防范和控制作用，保证了公司各项业务活动的有序有效开展， 保护了公司资产的安全完整，维护了公司及股东的利益。 甘肃陇神戎发药业股份有限公司监事会 关于公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 根据《公司法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求，结合甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对 公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进 行了评价，并出具《2023 年度内部控制评价报告》。公司监事会审阅了公司《2023 年度内部控制评价报告》，现发表意见如下： 甘肃陇神戎发药业股份 ...