中国·福州 二〇二五年十月 | | | | 第八章 | | | --- | --- | | | 附则 9 | 德艺文化创意集团股份有限公司 投融资管理制度 德艺文化创意集团股份有限公司 投融资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）的投 融资行为，加强公司内部控制，防范投融资风险，保障投融资金安全，提高经 济效益，维护公司投资者的利益，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范 性文件和《德艺文化创意集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的 有关规定，结合公司实际情况，制定本管理制度。 第二条 本管理制度适用于公司及控股子公司（以下称"子公司"）、分公 司的一切投资和融资行为。 第三条 本制度所称投资是指公司将货币资金以及经资产评估后的房屋、 机器、设备、物资等实物，以及专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价 出资，对外进行各种形式的投资活动，包括： （一）独资或与他人共同出资设立公司等经济实体； （七）其他投资 ...

德艺文化创意集团股份有限公司 独立董事工作制度 中国·福州 二〇二五年十月 | | | | | | 德艺文化创意集团股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的治理结构，切实保护中小股东及利益相关者的利益，促进公司的规范运作，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》（以下简称《管理办法》）《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》（以下简称《上市规则》）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作指引》）等法律、行政法 规和规范性文件以及《德艺文化创意集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的 公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影 响其进行独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或 者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负 ...

中国·福州 二〇二五年十月 德艺文化创意集团股份有限公司 外部信息使用人管理制度 德艺文化创意集团股份有限公司 外部信息使用人管理制度 第一条 为了加强德艺文化创意集团股份有限公司（下称"公司"）信息披 露工作的管理，规范外部信息报送和使用管理行为，确保公平信息披露，避免 内幕交易，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规 和规范性文件，以及《德艺文化创意集团股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下设的各部门、全资子公司、控股子公司（如 有，下同）及公司的董事、高级管理人员和其他可以接触、获取公司重大未公 开信息的人员。 第三条 本制度所指信息指所有对公司股票交易价格可能产生重大影响的 尚未公开的信息，包括但不限于定期报告、临时公告、财务快报、统计数据、 需报批的重大事项等。尚未公开是指公司董事会尚未在中国证券监督管理委员 会指定的上市公司信息披露刊物或者网站上正式公开发布。 第四 ...

中国·福州 二〇二五年十月 德艺文化创意集团股份有限公司 承诺管理制度 德艺文化创意集团股份有限公司 承诺管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）实 际控制人、股东、关联方、其他承诺人及承诺相关方履行承诺行为，切实保护中 小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司监管指引第 4 号——上市公司及其相关方承诺》等有关法律法规的规 定和《德艺文化创意集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其实际控制人、股东、关联方、董事、高级管 理人员、收购人、资产交易对方、破产重整投资人等（以下统称"承诺人"）在 首次公开发行股票、再融资、并购重组、破产重整以及日常经营过程中作出解决 同业竞争、资产注入、股权激励、解决产权瑕疵等各项承诺的行为（以下简称"承 诺"）。 第三条 任何单位和个人不得利用承诺损害公司及其股东的合法权益。 第四条 承诺人作出的承诺应当明确、具体、可执行，不得承诺根据当时情 况判断明显不能实现的事项。 承诺事项需要主管部门审批的，承诺人应当明确披 ...

中国·福州 二〇二五年十月 德艺文化创意集团股份有限公司 独立董事年报工作制度 德艺文化创意集团股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一条 为进一步完善德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的治理机制，加强内部控制建设，充分发挥独立董事在年报信息披露方面的监 督协调作用，维护中小投资者利益，根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《德艺文化创意集团股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）及《德艺文化创意集团股份有限公司独立董事工作制 度》等相关规定，特制定本工作制度。 第二条 独立董事在公司年度报告编制和披露过程中，应当按照有关法律、 法规及《公司章程》和《独立董事工作制度》等相关规定，切实履行独立董事 的责任和义务，勤勉尽责。 第三条 每个会计年度结束后，公司管理层应当向独立董事全面汇报公司本 年度的经营情况、投融资活动和财务状况等重大事项。同时，公司应安排独立 董事进行实地考察。 第四条 审计委员会应当对公司拟聘的会计师事务所是否符合《中华人民共 和国证券法》规定的资格，以及为公司提 ...

中国·福州 二〇二五年十月 | | | 德艺文化创意集团股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 德艺文化创意集团股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范德艺文化创意集团股份有限公司（下称"公司"）的内 幕信息管理，加强内幕信息保密工作，提高公司股东、董事、高级管理人员及 其他内幕信息知情人的法制、自律意识，杜绝内幕交易、股价操纵等违法违规 行为，维护证券市场"公开、公平、公正"原则，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指 引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 内幕信息的管理工作由公司董事会负责，董事会应当保证内幕信 息知情人档案真实、准确和完整，董事长为主要责任人。董事会秘书负责办理 公司内幕信息知情人的登记入档和报送事宜。当董事会秘书不能履行职责时， 由证券事务代表代行董事会秘书职责。董事长与董事会秘书应当对内幕信息知 ...

中国·福州 二〇二五年十月 德艺文化创意集团股份有限公司 董事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度 德艺文化创意集团股份有限公司 董事和高级管理人员持有本公司股份 及其变动管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，进一步明确管 理程序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司股东减持股份管理暂行办 法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 10 号——股份变动管理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号――股东及董事、高级管理人员减持股份》（以下简称《自律监管指引第 18 号》）等法律、法规和规范性文件，以及《德艺文化创意集团股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司董事和高级管理人员所持本公司股份，是指登记在其名下的 和利用他人账户持有的所有本公司股份。公司董事和高级 ...

中国·福州 二〇二五年十月 德艺文化创意集团股份有限公司 内部审计制度 德艺文化创意集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了提高内部审计工作质量、加大审计工作力度、明确审计工作职责 以及规范审计工作程序，根据国家《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审 计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 规范运作》《企业内部控制审计指引》《企业内部控制基本规范》《内部审计具体 准则——内部控制审计》及其它有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规、 财务会计制度和公司内部管理规定，对本公司及其控股公司财务收支、资产质量、 经营绩效以及建设项目的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。 第三条 审计人员开展内部审计工作应当坚持客观公正、实事求是、廉洁奉公、 保守秘密的原则。 第四条 本制度适用于公司本部及下属分公司、控股子公司。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，公司设立审计部， 审计部是公司的内部审计机构，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工 ...

中国·福州 二〇二五年十月 远期外汇交易业务管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）远 期外汇交易业务及相关信息披露工作，加强对远期外汇交易业务的管理，防范汇 率风险，保证公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等法律、法规和规范性文件，以及《德艺文化创意集团股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称远期外汇交易是指为满足正常生产经营需要，在银行办 理的规避和防范汇率风险的远期外汇交易业务，包括远期结售汇业务、人民币外 汇掉期业务等。 第三条 公司从事远期外汇交易业务除遵守国家相关法律法规及规范性文件 的规定外，还应遵守本制度的相关规定。 第四条 本制度适用于公司及控股子公司。 第二章 远期外汇交易业务操作原则 第五条 公司进行远期外汇交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则， 不得进行单纯以盈利为目的的远期外汇交易，所有远期外汇 ...

中国·福州 二〇二五年十月 | | | 德艺文化创意集团股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）及公司 股东的行为，保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司股东会 规则》（以下简称《股东会规则》）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关 法律、行政法规和规范性文件及《德艺文化创意集团股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）的规定，制定本规则。 第二条 公司应当严格按照有关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》 的规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当勤勉 尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第四条 股东会分为年度股东会和临时股东会。 公司在上述期限内不能召开股东会的，应当报告公司所在地中国证券监督管 理委员会（以下简称"中国证监会"） ...