中山联合光电科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 申请问询函的回复说明 信会师函字[2026]第 ZI027 号 关于对中山联合光电科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金申请 问询函的回复说明 信会师函字[2026]第ZI027号 深圳证券交易所： 贵所于2026年01月14日下达的《关于中山联合光电科技股份有限 公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（以下简 称问询函）已收悉。立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"会 计师"、"申报会计师"或"本所")作为中山联合光电科技股份有 限公司(以下简称"联合光电"或"公司")发行股份购买资产并募集 配套资金申请的审计机构，对问询函中提到的要求会计师核查的问题 进行了审慎核查，现回复如下： 说明： 本问询函问题的回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五 入所致。 第 1 页 一、关于标的资产的生产经营 申请文件显示：（1）标的资产主要产品为手机镜头、安防镜头等，报告期 各期，标的资产镜头销售量分别为2.39亿颗、5.15亿颗、3.45亿颗，其中手机镜 头2.19亿颗、4.74亿颗和3.11亿颗，泛安防镜 ...

国投证券股份有限公司 关于 中山联合光电科技股份有限公司 发行股份购买资产 并募集配套资金暨关联交易 二零二六年二月 中山联合光电科技股份有限公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明与承诺 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"、"独立财务顾问"）接受 中山联合光电科技股份有限公司（以下简称"联合光电"、"公司"、"上市公 司"）委托，担任本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称 "本次交易"）的独立财务顾问，就该事项向联合光电全体股东提供独立意见， 并制作本独立财务顾问报告。 本独立财务顾问报告严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》《上市公司并购重组财务顾 问业务管理办法》等法律法规的规范要求，根据本次交易各方提供的有关资料和 承诺编制而成。 之 独立财务顾问报告 （修订稿） 独立财务顾问 （一）本独立财务顾问报告所依据的文件和材料由本次交易各方提供，提供 方对所提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责，并保证该等信息不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗 ...

万联证券股份有限公司 中山联合光电科技股份有限公司 关于 详式权益变动报告书 之 财务顾问核查意见（修订稿） 财务顾问 （广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 座 18、19 层） 二〇二六年二月 | | | 第一节 释义 | 除非另有说明，本核查意见中相关词语具有以下特定含义： | | --- | | 本核查意见 | 指 | 《万联证券股份有限公司关于中山联合光电科技股份 | | --- | --- | --- | | | | 有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见 | | | | （修订稿）》 | | 《详式权益变动报告书》 | 指 | 《中山联合光电科技股份有限公司详式权益变动报告 | | | | 书（修订稿）》 | | 信息披露义务人 | 指 | 龚俊强 | | 公司、联合光电、上市公司 | 指 | 中山联合光电科技股份有限公司 | | 长益光电、标的公司 | 指 | 东莞市长益光电股份有限公司 | | 控股股东及实际控制人 | 指 | 龚俊强、邱盛平 | | 深圳勤益 | 指 | 深圳市勤益企业管理合伙企业（有限合伙） | | 深圳创益 | 指 | 深圳市创益企业管理合伙企业（有限合 ...

国投证券股份有限公司 除上述调整外，2025 年第二次临时股东会审议通过的本次交易方案的其他 内容不变。此外，本次交易中王锦平、殷海明、深圳勤益、深圳创益拟将本次交 易所取得的股份的表决权委托给上市公司实际控制人之一龚俊强先生，本次调整 为本次交易后，王锦平、殷海明、深圳勤益、深圳创益与上市公司实际控制人之 一龚俊强先生保持一致行动关系。 2、本次交易方案调整不构成重组方案重大调整 关于本次交易方案调整不构成重组方案重大调整的核查意见 中山联合光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）拟以发行股份的方式 购买东莞市长益光电股份有限公司（以下简称"长益光电"）100.00%股份并募集 配套资金（以下简称"本次交易"）。 国投证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为本次交易的独立 财务顾问，对本次交易方案调整是否构成重组方案重大调整核查如下： 1、本次交易方案调整的具体情况 经公司与交易对方协商一致，公司现对本次交易方案作出如下调整： | 调整条款 | 调整前 | 调整后 | | --- | --- | --- | | | | 交易对方中王锦平、殷海明取得本次 | | | | 发行股份购买资产所涉及发行的新 ...

国投证券股份有限公司 关于 深圳证券交易所 《关于中山联合光电科技股份有限公司发 行股份购买资产并募集配套资金申请的审 核问询函》的回复 之 专项核查意见 独立财务顾问 二零二六年二月 深圳证券交易所上市审核中心： 受中山联合光电科技股份有限公司（以下简称"上市公司"、"公司"或 "联合光电"）委托，国投证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"、"国 投证券"）担任联合光电本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独 立财务顾问。根据深圳证券交易所上市审核中心于 2026 年 1 月 14 日下发的《关 于中山联合光电科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审 核问询函》（审核函〔2026〕030002 号）（以下简称"审核问询函"）的相关要 求，国投证券对审核问询函提出的问题进行了认真分析和核查，现就核查情况回 复如下，请予审核。 如无特别说明，本核查意见使用的简称与重组报告书中的释义相同。在本核 查意见中，部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，如无特殊说 明，均系四舍五入造成。本核查意见所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说 明，指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算 ...

同致诚宇威国际资产评估（深圳）有限公司关于 深圳证券交易所 《关于中山联合光电科技股份有限公司发行股份 购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》 （审核函〔2026〕030002 号） 资产评估相关问题 回复之核查意见 深圳证券交易所： 根据贵所 2026 年 1 月 14 日对中山联合光电科技股份有限公司发行股份 购买资产并募集配套资金申请文件出具的《关于中山联合光电科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2026〕030002 号），同致诚宇威国际资产评估（深圳）有限公司（以下简称"宇威评估"）作为 本次交易的资产评估机构，已会同上市公司与各中介机构，就贵所反馈意见要求 评估师核查的内容进行了核查及落实，现就相关问题作出书面回复如下。 问题 1（原问题 4） 申请文件显示：（1）本次交易采用资产基础法和收益法进行评估，资产基 础法下，标的资产全部权益评估值为 2.90 亿元，评估增值率为 18.97%，收益法 下，标的资产全部权益评估值为 2.92 亿元，评估增值率为 19.64%，最终选用收 益法评估结果作为评估结论。（2）资产基础法下，长期股权投资评估值为 5639 ...

关于中山联合光电科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易的 补充法律意见书（二） 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11F、12F, TAIPING FINANCE TOWER, 6001 YITIAN ROAD, FUTIAN, SHENZHEN, CHINA 电话（Tel.）：（0755）88265288 传真（Fax.）：（0755）88265537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com 补充法律意见书（二） 广东信达律师事务所 关于中山联合光电科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的 补充法律意见书（二） 信达创重购字（2025）第 002-02 号 致：中山联合光电科技股份有限公司 根据中山联合光电科技股份有限公司与广东信达律师事务所签署的专项法 律顾问服务合同，广东信达律师事务所接受中山联合光电科技股份有限公司的委 托，担任其发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的特聘专项法律顾问。 广东信达律师事务所根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司重大资产 ...

经济观察网联合光电（300691）近期发布2025年业绩预告，净利润预计大幅下滑，同时公司收购长益光 电及出售子公司资产等事项仍在推进中。 业绩经营情况 联合光电于2026年1月29日发布年度业绩预告，预计2025年全年归属于上市公司股东的净利润为850万元 至1250万元，同比下降67.59%至77.96%；扣除非经常性损益的净利润预计为亏损3000万元至4350万 元。业绩变动主要因战略性投入增加、理财收益减少及非核心业务调整所致。 公司项目推进 公司于2025年12月披露重组草案，拟以2.6亿元收购长益光电100%股权，并发行股份支付对价。交易完 成后，预计2025年1-8月营收将增加29.75%。长益光电承诺2025-2027年累计净利润不低于9200万元，目 前交易仍在推进中。 子公司发展 2025年12月29日公告显示，子公司中山联合汽车技术有限公司以3000万元出售毫米波雷达业务资产，截 至2025年12月26日已完成大部分交割，并收到2000万元转让款，剩余1000万元将在协议签署后12个月内 按约定支付。 以上内容基于公开资料整理，不构成投资建议。 ...

Core Viewpoint - The company, United Optoelectronics (300691.SZ), forecasts a significant decline in net profit for the fiscal year 2025, with expected earnings between 8.5 million to 12.5 million yuan, representing a year-on-year decrease of 67.59% to 77.96% [1] Financial Performance - The net profit attributable to shareholders is projected to drop over 50% year-on-year, despite anticipated continuous growth in sales revenue [1] - The company expects a net loss of 30 million to 43.5 million yuan after excluding non-recurring gains and losses, compared to a profit of 28.21 million yuan in the same period last year [1] Reasons for Performance Change - Strategic investments have significantly increased, particularly in R&D projects, technology reserves, molds, and market expansion, which are aimed at enhancing the company's core competitiveness [1] - There has been a reduction in financial income and an increase in financial expenses during the reporting period [1] - Investment income from non-recurring gains has increased due to strategic adjustments in non-core businesses, including millimeter-wave radar, wheeled medical services, and logistics robots, leading to improved investment returns [1]

Group 1 - The core focus of the Guangdong provincial two sessions in 2026 was on development, livelihood issues, and media interaction, highlighted by a "Guangdong Goods Promotion Conference" showcasing local manufacturing strength through innovative products like smart AR glasses [1] - The smart AR glasses presented by the chairman of United Optoelectronics, Gong Junqiang, connect with smartphones to provide navigation and real-time multilingual translation, while maintaining a stylish and comfortable design [3] - United Optoelectronics, established in August 2005, has become a leader in optical stabilization, high-magnification zoom lenses, and ultra-high-definition 4K laser displays, with over 700 patents in the optical field [3] Group 2 - The AR glasses have linked with multiple software service ecosystems, enhancing user engagement, and are primarily sold overseas, with orders extending one to two months ahead [3] - The product exemplifies the core path of industrial upgrading in Zhongshan, promoting a synergy between industry and technology, and is part of a collaboration with Changchun University of Science and Technology Zhongshan Research Institute to create a closed loop of demand, innovation, and application [3]