广东明阳电气股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） t and the | 录 | | | --- | --- | | 1 | u | | 1 | | | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-88 | .. Grant Thornton 中 数目会计师赢多所(特殊 北京朝阳区建国门外 审计报告 致同审字(2024)第 441A013282号 广东明阳电气股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广东明阳电气股份有限公司(以下简称明阳电气公司)财务报 表，包括 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了明阳电气公司 2023年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2023年 度的合 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东明阳电气股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"，"保 荐人"）作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市项目的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定， 对明阳电气 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1109号文核准，并经深圳证券 交易所同意，公司由主承销商申万宏源承销保荐通过深圳证券交易所系统于2023 年6月27日采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资 者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社 会公众投资者定价发行相结合的 ...

广东明阳电气股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，独立董事应当每年对独立性情况进行自 查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性情况进行评估并 出具专项意见，与年度报告同时披露。 基于此，广东明阳电气股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就在任独立董事 余鹏翼先生、李泽明先生、张书军先生的独立性情况进行了评估，并出具专项意见如下： 经公司独立董事自查，以及董事会核查独立董事在公司的履职情况，结合独立董事 签署的相关自查文件，董事会认为，独立董事余鹏翼先生、李泽明先生、张书军先生及 其配偶、父母、子女、主要社会关系未在公司或公司附属企业担任除独立董事以外的任 何职务，也未在公司主要股东公司及其附属企业担任任何职务，未与公司存在重大的持 股关系，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断 的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独 立董事独立性的相关要求。 广东 ...

广东明阳电气股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本 公司2023年度募集资金存放与使用情况说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1109号文核准，并经深圳证券交易所同 意，本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司通过深圳证券交易所系统于 2023年6月27日采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询 价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定 价发行相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票7,805万股，发行价为每 股人民币38.13元。截至2023年6月27日，本公司共募集资金297,604.65万元，扣除发行费 用20,928.37万元后，募集资金净额为276,676.28万 ...

广东明阳电气股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 广东明阳电气股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为建立和健全广东明阳电气股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制制度，提高内部控制能力，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《广东明阳电气股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会 审计委员会（以下简称"审计委员会"或"委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计 的沟通与协调、内部审计的组织、监督审计决议的执行等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事应当过半数，且至少有一名 独立董事为会计专业人士。审计委员会委员应当具备履行审计委员会工作职责的专业 知识和商业经验且应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之 一以上（包括三分之一）提名，并由董事会选举产生。审计委员会设召集人一名，由 独立董事中的会计专业人士担任。 审计 ...

关于广东明阳电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 目 录 关于广东明阳电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 1-2 金往来的专项说明 广东明阳电气股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关 1-4 联资金往来情况汇总表 Grant Thornton 奇公里曾接梦》出路董三十分回家 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场5层邮编 100004 日语 +86 10 8566 5588 专賣 +86 10 8566 5120 ww.grantthornton.cr 关于广东明阳电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2024)第 441A008742 号 广东明阳电气股份有限公司全体股东: 我们接受广东明阳电气股份有限公司(以下简称"明阳电气公司")委 托,根据中国注册会计师执业准则审计了明阳电气公司 2023年 12 月 31日的 合并及公司资产负债表,2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字（2024） 第 441A0 ...

1-2 ant Thornton 40 15 广东明阳电气股份有限公司 内部控制鉴证报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 目 内部控制鉴证报告 内部控制自我评价报告 1-11 内部控制鉴证报告 致同专字(2024)第 441A008745 号 广东明阳电气股份有限公司全体股东: 我们接受委托,鉴证了广东明阳电气股份有限公司(以下简称"明阳电 气公司"）董事会对 2023年 12月 31日与财务报表相关的内部控制有效性的 认定。 明阳电气公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健 全内部控制并保持其有效性,并确保后附的明阳电气公司《2023年度内部控 制自我评价报告》真实、完整地反映明阳电气公司 2023年 12 月 31 日与财务 报表相关的内部控制。我们的责任是对明阳电气公司 2023年 12 月 31 日与财 务报表相关的内部控制有效性提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中,我 们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和 执行的有效性,以及我们认为必要的其他 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东明阳电气股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的 核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"、"保 荐人"）作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气"、"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市项目的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等有关规定，对明阳电气拟使用部分暂时闲置募集资金 进行现金管理的事项进行了审慎核查，发表核查意见如下： 一、本次募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意广东明阳电气股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1109 号）核准，公司向社会公众公开 发行人民币普通股股票（A 股）7,805 万股，发行价格为每股 38.13 元，募集资金 总额为 297,604.65 万元，扣除保荐承销费用、审计验资费用、律师费用、用 ...

Financial Performance - Guangdong Mingyang Electric Co., Ltd. reported a total revenue of 1.2 billion yuan for the fiscal year 2023, representing a year-on-year increase of 15%[22]. - The company achieved a net profit of 150 million yuan, which is a 10% increase compared to the previous year[22]. - The company's operating revenue for 2023 reached ¥4,948,044,424.34, representing a 52.91% increase compared to ¥3,235,887,137.73 in 2022[35]. - Net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥497,871,015.62, an 87.67% increase from ¥265,288,036.84 in 2022[35]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥489,919,326.87, up 90.82% from ¥256,740,840.95 in 2022[35]. - The total profit for the period amounted to ¥560,067,538.69, with the income tax expense calculated at ¥62,196,523.07 after adjustments[103]. - The company reported a net profit of CNY 499,409,948.80, representing a 88.5% increase from CNY 265,288,036.84 in 2022[152]. - Basic and diluted earnings per share for 2023 were both CNY 1.82, compared to CNY 1.13 in 2022, reflecting a growth of 60.2%[152]. Market Expansion and Strategy - The company plans to expand its market presence in Southeast Asia, targeting a 25% increase in market share by 2025[22]. - A strategic partnership with a leading energy firm aims to enhance technological capabilities and market reach, potentially increasing revenue by 30%[22]. - The company has formed long-term cooperative relationships with major power generation groups and grid companies, enhancing its market presence[94]. - The company is committed to becoming a leading provider of intelligent power distribution and control equipment solutions in the industry[58]. Research and Development - The company is investing 100 million yuan in R&D for advanced energy storage technologies over the next three years[22]. - The company has established a comprehensive R&D system centered on customer needs and market orientation, supported by two innovation platforms in Guangdong Province[75]. - The R&D process includes project planning, feasibility analysis, and budget preparation, ensuring that new product development aligns with market and technical research[76]. - The company holds hundreds of patents and has established a strong R&D team, enhancing its competitive advantage in the smart distribution equipment sector[87]. - The company emphasizes technological innovation as a core driver for business development, continuously developing new technologies and products[84]. Financial Position and Cash Flow - The company's total assets increased by 106.35% to ¥7,835,581,941.36 at the end of 2023, compared to ¥3,797,264,653.39 at the end of 2022[35]. - The net assets attributable to shareholders rose by 333.79% to ¥4,211,201,631.22 at the end of 2023, compared to ¥970,800,398.91 at the end of 2022[35]. - The cash flow from operating activities for 2023 was ¥329,360,001.47, reflecting a 14.45% increase from ¥287,778,016.20 in 2022[35]. - The cash and cash equivalents at the end of the period reached ¥2,979,503,668.61, significantly up from ¥261,606,711.15 at the beginning of the period, indicating a net increase of ¥2,717,896,957.46[114]. - The company's cash inflow from operating activities in 2023 was approximately CNY 3.55 billion, a significant increase of 55.4% compared to CNY 2.28 billion in 2022[155]. Risk Management - The company emphasizes the importance of risk awareness regarding forward-looking statements in the annual report[7]. - The company maintains a risk management policy to mitigate credit, liquidity, and market risks associated with its financial instruments[162]. - The company has not implemented interest rate hedging policies but is monitoring interest rate risks closely and may consider hedging strategies if necessary[172]. Product Development and Innovation - New product development includes a solar inverter system expected to generate an additional 200 million yuan in revenue in 2024[22]. - The company has achieved international advanced levels in the technology of offshore wind power transformers and gas-insulated medium-voltage ring network cabinets, breaking the monopoly of foreign brands and securing bulk orders[61]. - The company has developed a 6.8 MW integrated photovoltaic unit and a 6 MW energy storage unit, covering all application scenarios in photovoltaic and energy storage[84]. - The YB series of Huashi box transformers have a voltage range of 3.6~40.5kV and a capacity range of 1000~7700kVA, featuring high intelligence, environmental protection, and innovative structural design[68]. Shareholder Value and Dividends - The company plans to distribute a cash dividend of 6.40 RMB per 10 shares to all shareholders, based on a total share capital of 312,200,000 shares[7]. - The company has initiated a share buyback program worth 200 million yuan to enhance shareholder value[22]. - The profit distribution for the year shows a total of 49.9 million allocated to surplus reserves, with a significant decrease of 74.9% compared to the previous period[198].

广东明阳电气股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（余鹏翼） 本人作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"公司"或"明阳电气"） 的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等 法律、法规、规范性文件，以及《公司章程》及《独立董事工作制度》的规定和 要求，在 2023 年度工作中诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议， 认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，切实维护了公司和 股东尤其是中小股东的利益，较好地发挥了独立董事作用。现就本人 2023 年度 履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人余鹏翼，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学教授， 博士研究生学历。1996 年 6 月至 2000 年 7 月，任佛山大学经管学院金融系讲师； 2000 年 9 月至 2003 年 7 月，攻读华中科技大学经济学院经济学博士；2003 年 7 月至 2006 年 3 月，任中山大学管理学院副教授；2006 年 3 月至 2009 年 12 月， 任广东外语外贸大学国际工商管理学院副院长；200 ...