广东明阳电气股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 441A013389 号 广东明阳电气股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了广东明阳电气股份有限公司（以下简称明阳电气公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 明阳电气公司董事会的责任。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，明阳电气公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册 ...

广东明阳电气股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-93 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2025）第 441A013388 号 广东明阳电气股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东明阳电气股份有限公司（以下简称明阳电气公司）财务 报表，包括 2024年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了明阳电气公司 2024 年 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 注：1、"实际控制人控制的其他企业"指公司实际控制人张传卫先生实际控制的、除《关 于 2025 年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-057）中披露有明确交易指向的 关联方之外的其他关联企业。同时，公司与该系列关联企业中任何单一关联方发生的日常 关联交易金额不超过公司 2024 年末经审计净资产 0.5%。 关于广东明阳电气股份有限公司 增加 2025 年度日常关联交易预计额度的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐机构"）作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气"、"公司"）首次 公开发行股票并在创业板上市项目的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关 规定，对明阳电气增加 2025 年度日常关联交易预计额度的事项进行了审慎核查， 核查意见如下： 一、新增日常关联交易基本情况 （一）新增日常关联交易概述 公司于 2024 年 12 月 10 日召开第二届董事会第十 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东明阳电气股份有限公司 二、募集资金使用情况 根据公司此前在巨潮资讯网上披露的《首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书》《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告》（公告编 号：2023-039）、《关于扩建部分募投项目建设内容、使用超募资金增加投资暨 项目延期的公告》（公告编号：2023-040）、《关于变更部分募投项目并使用超募 资金投资建设的公告》（公告编号：2024-046）等相关公告，截至2024年12月31 日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用情况如下： 单位：万元 | 序 | 项目名称 | | 募集资金投资 | 已使用募集资 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | | 总额 | 金金额 | | 1 | 明阳电气股份智能化 输配电设备研发和制 | 子项目 1：大容量变压器 及箱式变电站生产线建 设项目 | 39,990.00 | 13,048.23 | | | 造中心项目 | 子项目 2：智能化输配电 | 15,000.00 | 2,778.65 | | | 系统研发中心建设项目 | | ...

关于广东明阳电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于广东明阳电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 1-2 广东明阳电气股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表 1-4 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于广东明阳电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 本专项说明仅供明阳电气公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 致同专字（2025）第 441A008452 号 广东明阳电气股份有限公司全体股东： 我们接受广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气公司"）委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了明阳电气公司 2024 年 12 月 31 日的合并及 公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东明阳电气股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐人"）作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市项目的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，对公司 2024 年度内部控制 自我评价报告进行了审阅核查，具体情况如下： 一、保荐人进行的核查工作 保荐人指派担任明阳电气持续督导工作的保荐代表人及项目组人员审阅了 明阳电气内部控制制度，与公司相关人员进行了沟通，了解了内控制度的运行 情况，查阅了公司股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会会议的相 关资料、公司章程、三会议事规则、信息披露制度等相关文件以及其他相关内 部控制制度、业务管理规则等，从公司内部控制环境、内部控制制度建设、内 部控制实施情况等多方面对公司内部控制制度的完整性 ...

一、独立董事基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 广东明阳电气股份有限公司 本人余鹏翼，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学教授， 博士研究生学历。1996 年 6 月至 2000 年 7 月，任佛山大学经管学院金融系讲师； 2000 年 9 月至 2003 年 7 月，攻读华中科技大学经济学院经济学博士；2003 年 7 月至 2006 年 3 月，任中山大学管理学院副教授；2006 年 3 月至 2009 年 12 月， 任广东外语外贸大学国际工商管理学院副院长；2009 年 3 月至 2014 年 12 月， 任广东外语外贸大学科研处副处长、教授；2014 年 12 月至 2018 年 12 月，任广 东外语外贸大学审计处处长、教授、广东外语外贸大学资产经营公司董事；2018 年 12 月至今，任广东外语外贸大学会计学院院长、教授；2020 年 8 月至今，任 明阳电气独立董事。 2024 年度独立董事述职报告（余鹏翼） （二）独立性情况 本人作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"公司"或"明阳电气"） 的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法 ...

广东明阳电气股份有限公司 本人李泽明，1989 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位，研 究生学历；2014 年 1 月至 2015 年 7 月，任 SS&CTechnologies, Manchester, CT. 分 析师；2015 年 9 至 2020 年 7 月，任广发证券股份有限公司投资银行部高级副总 裁；2020 年 7 月至今，任广发信德投资管理有限公司投资经理；2020 年 8 月至 今，任明阳电气独立董事。 （二）独立性情况说明 本人未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会委员以外的任何职务，也 未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍本人 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会及股东大会情况 2024 年，公司共召开了 6 次董事会和 3 次股东大会，本人亲自出席了 6 次 董事会和 3 次股东大会，没有委托他人出席或者连续两次未亲自出席会议的情况， 对提交董事会和股东大会的议案均认真审议，与公司经营管理层保持了充分沟通， 也提出了很多合理化建议，以谨慎的态度行使表决权，本人认为公司两会的召集 ...

广东明阳电气股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，独立董事应当每年对独立性情况进行自 查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性情况进行评估并 出具专项意见，与年度报告同时披露。 基于此，广东明阳电气股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就在任独立董事 余鹏翼先生、李泽明先生、张书军先生的独立性情况进行了评估，并出具专项意见如下： 经公司独立董事自查，以及董事会核查独立董事在公司的履职情况，结合独立董事 签署的相关自查文件，董事会认为，独立董事余鹏翼先生、李泽明先生、张书军先生及 其配偶、父母、子女、主要社会关系未在公司或公司附属企业担任除独立董事以外的任 何职务，也未在公司主要股东公司及其附属企业担任任何职务，未与公司存在重大的持 股关系，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断 的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 ...

广东明阳电气股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（张书军） 本人作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"公司"或"明阳电气"） 的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等 法律、法规、规范性文件，以及《公司章程》及《独立董事工作制度》的规定和 要求，在 2024 年度工作中诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议， 认真审议董事会各项议案，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益，较好 地发挥了独立董事作用。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人张书军，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，管理学教授， 中山大学管理学博士研究生学历；2008 年 12 月至 2016 年 3 月，历任中山大学 管理学院系主任、副院长、EMBA 项目学术主任；2013 年 6 月至今，任中山大 学管理学院教授、博士生导师；2022 年 10 月 6 日至今，任明阳电气独立董事。 （二）独立性情况说明 本人未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会委员以外的任何职务，也 未在公司主要股东单位担任任 ...