二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制审计报告 众会字（2025）第 02122 号 山东鲁北化工股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了山东鲁北化工股份有限公司（以下简称"鲁北化工"）2024 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 一、鲁北化工对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是鲁北化工 董事会的责任。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，山东鲁北化工股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告 ...

审 计 报 告 众会字（2025）第 02123 号 山东鲁北化工股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东鲁北化工股份有限公司（以下简称"鲁北化工"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了鲁北化工 2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及 公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册 会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鲁北化工，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对 这 ...

山东鲁北化工股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为山东鲁北化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，本人严格按照《公司法》《证券法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《上市公司独立董事规则》等相关法律、法规、规范 性文件的规定，独立客观、勤勉尽责地履行职责，积极参加公司的 相关会议，认真审议各项议案，并对相关事项发表独立意见，切实 维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小股东的合法权益。现 将2024年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 宋莉，大学学历，注册会计师，注册资产评估师，高级审计师。 历任山东黄河有限责任会计师事务所审计员、项目经理、部主任、 所长助理。现任山东黄河有限责任会计师事务所副所长，公司独立 董事，董事会审计、薪酬与考核委员会主任委员。 报告期内，本人符合《上市公司独立董事管理办法》第六条 规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024年度履职概况 报告期内，本人均亲自出席会议，勤勉履行职责。在公司董事 会及股东大会召开前及会议期间，与公司积极沟通，及时获取会议 资料等相关信息，认真审议相关议案，审慎决策并发表意见。具体 会议出席情况如下： （一）出席 ...

山东鲁北化工股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为山东鲁北化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，本人严格按照《公司法》《证券法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《上市公司独立董事规则》等相关法律、法规、规范 性文件的规定，独立客观、勤勉尽责地履行职责，积极参加会议， 认真审议各项议案，并对相关事项发表独立意见，切实维护了公司 整体利益和全体股东，尤其是中小股东的合法权益。现将2024年度 履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 张小燕，女，52岁，硕士研究生学历，律师。历任方正证券有 限责任公司项目经理，浙江森禾种业股份有限公司证券部经理、上 海市锦天城律师事务所杭州分所律师、北京高朋（杭州）律师事务 所律师、北京康达（杭州）律师事务所律师。现任北京康达（杭州） 律师事务所高级合伙人、执业律师，公司独立董事、董事会提名委 员会主任委员。 报告期内，本人符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规 定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024年度履职概况 报告期内，本人均亲自出席会议，勤勉履行职责。在公司董事 会及股东大会召开前及会议期间，与公司积极沟通，及时获取会议 资料等相 ...

山东鲁北化工股份有限公司 股票代码：600727 股票简称：鲁北化工 编号：2025-015 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：众华会计师事务所（特殊普通合伙） 山东鲁北化工股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年3月19日召开第九届 董事会第二十五次会议，审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》， 拟续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务及内部控制审计机 构。本事项尚需提交公司股东大会审议通过。现将有关事宜公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 续聘会计师事务所公告 （一）机构信息 特别提示 本公司董事会及全体董事成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 | 1.基本信息 | | --- | | 事务所名称 | 众华会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2013年12月2日 组织形式 | | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | | 上海市嘉定工业区叶城路1630号5幢1088室 | | | 首席合伙人 | 陆 ...

山东鲁北化工股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职报告书 公司总经理。现任焦作万方铝业股份有限公司董事长(代)、董事、总经理。 二、审计委员会 2023 年度履职情况 2024 年，第九届董事会审计委员会共召开 4 次会议。会议情况如下： | | | 会议时间 | | | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 2024 | 年 | 3 | 月 | 6 日 | 1、审议公司 2024 年年度报告及内部控制评价报告 2、审议《审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行 | | | | | | | 监督职责情况的报告》 | | | | | | | 3、审议关于变更公司 2024 年度审计机构的议案 | | 2024 | 年 | 4 | 月 24 | 日 | 1、审议公司 2024 年第一季度报告 | | 2024 | 年 | 8 | 月 7 | 日 | 1、审议公司 2024 年半年度报告 | | 2024 | 年 | 10 | 月 | 30 日 | 1、审议《关于公司 2024 年第三季度报告的议案》 | 根据《上海证券交易所股票上市规则》、《 ...

股票代码：600727 股票简称：鲁北化工 编号：2025-022 山东鲁北化工股份有限公司 2024年度主要经营数据公告 1 主要产品 2024 年度 产量（吨） 2024 年度 销量（吨） 2024 年度 销售收入（元） 钛白粉 280,290.68 276,386.30 3,754,628,166.30 甲烷氯化物 443,189.27 484,028.68 1,004,501,099.16 原盐 517,596.20 529,280.97 144,942,134.58 溴素 2,173.39 2,308.76 42,383,070.79 化肥 107,043.50 100,002.00 278,798,983.64 水泥 268,834.58 229,690.19 56,358,699.51 一、主要产品的产量、销量及收入实现情况 | 化肥 | 2,787.93 | 2,760.64 | 0.99 | | --- | --- | --- | --- | | 水泥 | 245.37 | 272.81 | -10.06 | 2、主要原材料的价格变动情况（不含税） 特别提示 本公司董事会及全体董事成员保证本 ...

山东鲁北化工股份有限公司董事会审计委员会 2024年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和山东鲁北化工股份有 限公司（以下简称"公司"）《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》等 规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责的情况汇报如下： 大会授权董事会参照以前年度审计费用及审计工作量决定其审计费用。2024年4 月16日，公司2023年年度股东大会审议通过了《关于变更公司2024年度审计机构 的议案》。 二、审计委员会对会计师事务所监督情况 一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"众华"）2013年12月2日 成立，注册地址为上海市嘉定工业区叶城路1630号5幢1088室。截止2024年末， 众华拥有合伙人68人、注册会计师359名，签署过证券服务业务审计报 ...

2024 年度财务决算及 2025 年度财务预算报告 一、2024 年度公司财务报表的审计情况 1、山东鲁北化工股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年财务报表已经 众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（众 华审字[2025]第 0049 号）。审计意见为："我们认为，后附的财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鲁北化工 2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及公司的经营成果和现金流量。" 山东鲁北化工股份有限公司 2、主要财务数据和指标 （1）主要会计数据 单位：万元币种：人民币 | 主要会计数据 | 2024 年 | 2023 年 | 本期比上年同 期增减(%) | 2022 年 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 574,639.87 | 499,415.33 | 15.06 | 489,794.90 | | 归属于上市公司股东的 | 26,097.71 | 10,143.62 | 157.28 | -8,830.22 | | 净利润 | | | | | | ...

关于山东鲁北化工股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：山东鲁北化工股份有限公司 审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-63525500 山东鲁北化工股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 众会字（2025）第 02124 号 山东鲁北化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计山东鲁北化工股份有限公司(以 下简称"鲁北化工")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债 表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公 司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 3 月 19 日出具了众会字（2025）第 02123 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对 外担保的监管要求》的要求以及参照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管 指南第 2 号业务办理——第六号定期报告》规定的 ...