会计师事务所(特殊普通合 tuo Certified Public Accountants 关于对河北福成五丰食品股份有限公司 2024 年年度报告的信息披露监管工作函回复 的专项说明 永证函字(2025)第 710190 号 上海证券交易所上市公司管理二部: 我们收到河北福成五丰食品股份有限公司(以下简称"福成五丰"或"公司"") 转发本所的贵部"关于河北福成五丰食品股份有限公司 2024年年度报告的信息 披露监管工作函"(上证公函[2025]0410 号),针对上述监管工作函中要求年审 机构会计师核查并发表意见的问题,回复如下: 特别说明:如无特别说明,货币金额单位为人民币元,以下回复中若出现 各分项数值之和与总数尾数不符的情况, 均为四舍五入原因造成。 一、关于畜牧业务 1. 关于畜牧业毛利率。年报显示,公司本期销售活牛 19.727头,同比增长 146. 99%,实现畜牧业营业收入 9. 882. 69 万元,同比增长 5. 05%,畜牧业营业成 本 9.677.55 万元,同比增长 98.87%,畜牧业务毛利率下降至 2.08%,主要系活 牛价格持续低位运行,给肉牛饲养带来严重的成本压力导致。请公司 ...

证券代码：600965 证券简称：福成股份 公告编号：2025-020 河北福成五丰食品股份有限公司 关于回复《上海证券交易所 2024 年年度报告 信息披露监管工作函》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 近日，河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称："公司"）收到上海证 券交易所的《关于河北福成五丰食品股份有限公司 2024 年年度报告的信息披露 监管工作函》（上证公函【2025】0410 号）（以下简称："监管工作函"）， 公司根据监管工作函的要求，对相关事项进行认真核查后，回复如下： 一、关于畜牧业务 1.关于畜牧业毛利率。年报显示，公司本期销售活牛 19,727 头，同比增长 146.99%，实现畜牧业营业收入 9,882.69 万元，同比增长 5.05%，畜牧业营业成 本 9,677.55 万元，同比增长 98.87%，畜牧业务毛利率下降至 2.08%，主要系活 牛价格持续低位运行，给肉牛饲养带来严重的成本压力导致。请公司：（1）补 充披露本期肉牛养殖业务内部、外部采购与销售的金额与占比，列 ...

Core Points - The document outlines the information disclosure management measures for Hebei Fucheng Wufeng Food Co., Ltd, aiming to ensure that the company and its information disclosure obligors fulfill their obligations in a legal, truthful, accurate, complete, and timely manner to protect investors' rights [1][2][3] Group 1: Information Disclosure Obligations - Information disclosure obligors include the company, its directors, senior management, shareholders, actual controllers, acquirers, and other relevant parties [2][3] - Information must be disclosed simultaneously to all investors and should not be leaked to any individual or organization prior to public disclosure [2][3] - The company must ensure that disclosed information is true, accurate, complete, and easy to understand, avoiding any misleading statements or omissions [2][3][4] Group 2: Types of Reports - The company is required to disclose periodic reports, including annual reports, interim reports, and quarterly reports, which must contain significant information affecting investors' decisions [6][12] - Annual reports must be completed and disclosed within four months after the end of the accounting year, while interim reports should be disclosed within two months after the first half of the year [6][12] - The content of the annual report includes basic company information, major accounting data, stock and bond issuance, and changes in shareholder structure [14][15] Group 3: Temporary Reports - The company must immediately disclose any significant events that could impact the trading price of its securities, including major asset transactions, changes in control, or legal issues [23][24] - Significant events must be disclosed as soon as the board of directors makes a decision or when relevant parties sign agreements [25][26] Group 4: Internal Control and Responsibilities - The board of directors and the board secretary are responsible for managing information disclosure, ensuring compliance with legal and regulatory requirements [20][21] - The company must implement internal controls to ensure the accuracy and confidentiality of financial information before disclosure [28][29] - Any violations of disclosure obligations by directors or senior management can lead to disciplinary actions, including fines or dismissal [59][60]

Core Points - The document outlines the management system for the resignation of directors at Hebei Fucheng Wufeng Food Co., Ltd, aiming to ensure stability in corporate governance and protect the rights of shareholders [1][2][3] - The system is applicable to various scenarios of director resignation, including term expiration, voluntary resignation, and dismissal [3][4] - The principles guiding the resignation management include legality, transparency, smooth transition, and protection of shareholder rights [3][4] Resignation Procedures - Directors can resign before their term ends by submitting a written resignation report, which becomes effective upon receipt by the company [4][5] - The company must disclose the resignation details within two trading days and complete the re-election of directors within 60 days [4][5] - If a director is dismissed, the company must notify the director and allow them to defend their position at the shareholders' meeting [5][6] Responsibilities and Obligations - Directors must complete all handover procedures within five days of resignation, including transferring relevant documents and files [6][7] - Obligations regarding public commitments made during their tenure continue even after resignation [6][7] - Directors are prohibited from using their former position to interfere with the company's operations or harm shareholder interests post-resignation [6][7] Shareholding Management - Directors are restricted from transferring their shares within six months after resignation [8][9] - Any changes in shareholding must comply with specific regulations, including maintaining a certain percentage of shares during their term and the six months following [8][9] - The board secretary is responsible for supervising the shareholding changes of resigned directors and reporting to regulatory authorities if necessary [8][9] Implementation - The system was approved by the company's 8th board of directors and is effective from the date of approval [9]

河北福成五丰食品股份有限公司 范运作，完善公司治理机制，加强内部控制建设，进一步提高公司信息披露质量， 根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定以及公司章程的有关规定，结合公 司年度报告编制和披露的实际情况，特制定本工作规程。 第二条 审计委员会在年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政法 规、规范性文件和公司章程的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护 公司的整体利益。 第三条 审计委员会行使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、 阻碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权，积极为审计委员会在公司年报的编制和 披露过程中依法履行职责创造必要的条件。 第四条 审计委员会委员应认真学习中国证监会、上海证券交易所及其他主 管部门关于年度报告的要求，积极参加其组织的培训活动。 第五条 审计委员会成员及相关涉密人员在年报编制和审计期间负有保密 义务。在年度报告公布前,不得以任何形式、通过任何途径向外界或特定人员泄 露年度报告的内容。严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。在年度 报告编制和审议期间，审计委员会成员不得买卖公司股票。 第六条 在会计年度结束后，审计委员会与年度财务报告审计机构协商确定 年度 ...

河北福成五丰食品股份有限公司 独立董事管理办法 第一章 总 则 第一条 为完善、规范河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事行为，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，更好地维护中小股东利 益，促进提高上市公司质量。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司 法"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）、《上市公司独立董事管 理办法》和《公司章程》的有关规定，制定本办法。 第二条 独立董事是指不在公司担任除独立董事外的其他职务，并与公司及 公司主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响其进 行独立客观判断的关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受上市公司及其主要股东、实际控制人等单 位或者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称： "中国证监会"）规定、上海证 券交易所业务规则和公司章程的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、 监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第四条 公司应当为独立董事依法履职提供必要保障。 第五条 公司独立董事占董事会 ...

《上市公司治理准则》以及《公司章程》的有关规定， 公司设立董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等三个专门委员会， 并制定本实施细则。 第二条 董事会各专门委员会根据有关法律法规、《公司章程》和本细则的 规定履行职责。如有必要，各专门委员会可以聘请专业机构为其决策提供专业意 见，相关费用由公司承担。 河北福成五丰食品股份有限公司 董事会专门委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为适应河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称： "公司"）战略 发展需要、规范公司董事会以及经理人员的产生程序、强化内部审计职能、提高 重大决策的效益和决策质量，完善公司治理结构。根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"公司法"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）、《上 市公司独立董事管理办法》、 第三条 董事会秘书和信息披露部门组织公司内部相关人员承担各专门委 员会决策的前期准备、工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。 董事会秘书可列席各专门委员会会议，必要时亦可邀请其他董事及其他高级管理 人员列席会议。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会各由三名董事组成， 独立董 ...

关联交易管理制度 第一章 总 则 第一条 为保障河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称"公司"）关联 交易的公允性，确保公司的关联交易行为符合公平、公正、公开的原则以及监管 部门的规范要求，维护公司和全体股东的利益,根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、 《上海证券交易所股票上市规则》 河北福成五丰食品股份有限公司 （以下简称"《上市规则》"）等法律法规及《公 司章程》，制定本制度。 第二条 公司、分公司及公司全资、控股子公司（以下合并简称"子公司"） 发生的关联交易行为适用本办法。子公司应当在其董事会或股东会作出决议后及 时通知公司履行有关信息披露义务。 公司参股公司发生的关联交易虽未达到本办法规定标准但可能对公司股票 及其衍生品种交易价格产生重大影响的，公司应当参照本办法的规定履行信息披 露义务。 第三条 公司在确认关联关系和处理关联交易时，应当遵循并贯彻以下基本 原则： （一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易； （二）确定关联交易价格时，应遵循"公平、公正、公开、等价有偿"原则， 原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比 ...

河北福成五丰食品股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一条 为完善河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称"公司"）信息 披露质量，加强内部控制建设，提高公司年度报告的编制和披露工作，促进独立 董事切实履行责任和义务，勤勉尽责，维护公司整体利益，保障公司全体股东特 别是中小股东的合法权益，公司依据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和 国证券法》、 独立履行职责，不受公司及公司主要股东、实际控制人或者其他与公司存在利害 关系的单位或个人的影响。为保证独立董事有效行使职权，公司须为独立董事提 供必要的工作条件。 第三条 独立董事应在公司年度审计、年报编制和披露过程中，切实履行独 立董事的职责，勤勉尽责，关注公司年度经营数据和重大事项等情况，确保公司 年报真实、准确、完整。 第四条 为使独立董事能够对公司年度实际经营情况和重大事项的进展情 况进行详实核查，在独立董事的要求下，公司应安排独立董事进行实地考察。董 事会秘书负责实地考察的安排及相关核查事项的记录，实地考察核实工作结束后， 独立董事及实地考察接待方在核查记录上签字确认。 第五条 为使独立董事能够掌握公司年度财务报告审计工作的计划安排，在 会计年度结束后 ...

Core Viewpoint - The internal control audit system of Hebei Fucheng Wufeng Food Co., Ltd. aims to enhance the efficiency and effectiveness of internal control audits, ensuring compliance with relevant laws and regulations while promoting corporate governance and value creation [1][2]. Group 1: Internal Control Audit Objectives - The internal control audit is an independent and objective activity that evaluates the appropriateness and effectiveness of the company's business activities, internal controls, and risk management [1][2]. - The internal control audit department (referred to as "Audit Department") is established to maintain independence and is not subordinate to the finance department [1][2]. Group 2: Responsibilities of the Audit Department - The Audit Department is responsible for formulating internal audit management systems, conducting comprehensive checks on economic and management activities, and providing improvement suggestions [2][6]. - The Audit Department reports to the Board of Directors' Audit Committee and is responsible for the audit work of all subsidiaries and branches [2][5]. Group 3: Personnel Requirements - The company must equip the Audit Department with personnel who possess the necessary professional ethics, capabilities, and experience [3][4]. - Audit personnel must maintain independence and avoid conflicts of interest, ensuring objective execution of their duties [3][5]. Group 4: Audit Procedures and Reporting - The Audit Department must submit an annual audit work plan to the Audit Committee one month before the end of each year and a report on the audit work within two months after the year-end [6][7]. - Audit findings related to significant issues such as asset acquisitions, related transactions, and compliance must be reported quarterly to the Audit Committee [7][8]. Group 5: Rights and Powers of the Audit Department - The Audit Department has the authority to independently determine the scope and objects of audits, access all company documents, and request necessary information from audited units [8][9]. - The Audit Department can propose penalties for personnel involved in violations and recommend legal actions for serious offenses [9][13]. Group 6: Information Disclosure - The Audit Committee must issue an annual internal control evaluation report based on the Audit Department's findings, which includes the overall situation of internal control evaluation and any identified deficiencies [14][38]. - The company must disclose the internal control evaluation report alongside its annual report, ensuring transparency regarding the effectiveness of internal controls [14][39].