关于上海晨光文具股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、专项审计报告 2、附表 委托单位：上海晨光文具股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-57475621 上海晨光文具股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项报告 二〇二四年度 立信会计师 (特殊曾送 文件骑经 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mcf.gov.cn）"进行管 " 关于上海晨光文具股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA10262 号 上海晨光文具股份有限公司全体股东: 我们审计了上海晨光文具股份有限公司(以下简称"晨光股 份")2024年度的财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025 年 3 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA10261 号的 无保留审计报告。 晨光股 ...

重要内容提示： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2025-008 上海晨光文具股份有限公司 关于预计2025年日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 24 日召开 第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于预计 2025 年日常关联交易的议案》， 关联董事陈湖文、陈湖雄、陈雪玲回避表决，非关联董事以同意 4 票、反对 0 票、 弃权 0 票表决通过该议案。该议案尚需提交股东大会审议，关联股东将在股东大 会审议该议案时回避表决。 公司第六届董事会独立董事专门会议 2025 年第一次会议事先审核了《关于 预计 2025 年日常关联交易的议案》，一致同意将该议案提交董事会审议，独立董 事专门会议审查意见如下：本次提交董事会审议的关联交易议案，符合相关法律 法规的要求，符合公开、公平、公正的原则，能充分利用关联方拥有的资源和优 势为公司生产经营服务，实现优势互 ...

证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2025-007 上海晨光文具股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024 年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿 元，证券业务收入 17.65 亿元。 2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54 亿元， 同行业上市公司审计客户 5 家。 2、投资者保护能力 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 24 日召开 第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议 案》，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报 告及内部控制审 ...

上海晨光文具股份有限公司 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2024 年度年报审计机构。根 据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信 2024 年度 审计履职情况进行评估。经评估，公司认为立信资质等方面合规有效，履职保 持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、资质条件 1、基本信息 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券 服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格， 并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024 年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，证券业 ...

上海晨光文具股份有限公司 2025 年度"提质增效重回报"专项行动方案 公司是一家整合创意价值与服务优势，倡导时尚文具生活方式，提供学习和 工作场景解决方案的综合文具供应商和办公服务商。传统核心业务主要是从事 及所属品牌书写工具、学生文具、办公文具及其他产品等的设计、研 发、制造和销售以及互联网和电子商务平台晨光科技；新业务主要是办公直销业 务晨光科力普和零售大店业务九木杂物社、晨光生活馆。 公司上市多年来保持健康增长，资产运行状况良好，用新发展理念引领高质 量发展。2024 年，公司保持战略定力，稳步推进公司发展战略落地。传统核心业 务保持行业龙头地位，新业务保持稳步增长，经营能力持续提升。同时，公司积 极开拓国际市场，运用数字化工具赋能组织，不断推动组织升级与变革，核心竞 争力进一步提升。 2025 年，公司将继续秉持着"让学习和工作更快乐、更高效"的使命，以消 费者为中心，聚焦做强主业，巩固传统核心业务竞争优势，持续壮大发展新业务， 稳步推进高端化、渠道转型、线上提升、国际化等战略，提升经营效率和盈利能 力。在 IP 开发与运营上，公司将顺应 Z 时代年轻消费者的需求，加强同优质 IP 的合作与自主孵化 ...

公司拟将回购专用证券账户中已回购的 2,858,043 股的用途进行变更，由 "用于股权激励或员工持股计划"变更为"用于注销并相应减少注册资本"。公 司股份总数将由 923,828,420 股变更为 920,970,377 股，注册资本将由 923,828,420 元变更为 920,970,377 元。具体内容详见公司于同日在上海证券交 易所网站披露的《上海晨光文具股份有限公司关于变更部分回购股份用途并注销 的公告》（公告编号：2025-010）。 二、修订《公司章程》情况 证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2025-011 上海晨光文具股份有限公司 关于变更公司注册资本及修订《公司章程》 并办理工商登记的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 24 日召开 第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于变更公司注册资本及修订〈公司章 程〉并办理工商登记的议案》，现将相关情况公告如下： 一、注册资本变更情况 修订《公司章程》的具体 ...

上海晨光文具股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责 情况的报告 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范 性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求， 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会 计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、年审期间出具报告总体情况，包括审计意见类型 立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规范的要求，对公司 2024 年度财务报表及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了 审计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司 2024 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况执行了相关工作，并出具了专项报告。 2、年审期间与管理层和治理层的沟通情况 在审计过程中 ...

公司代码：603899 公司简称：晨光股份 上海晨光文具股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 上海晨光文具股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2025-009 为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，在不影响公司正常经营的情 况下，公司及子公司利用闲置自有资金进行现金管理，提高资金使用效率，增加 公司投资收益，保证股东利益最大化。 上海晨光文具股份有限公司 关于使用部分闲置自有资金进行投资理财的公告 （二）投资理财额度 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、委托理财概况 （一）委托理财目的 公司及子公司拟使用最高额度不超过人民币 400,000 万元的闲置自有资金 （六）公司对投资理财相关风险的内部控制 公司投资理财将履行内部审议程序，需符合公司董事会决议要求及公司内部 资金管理的要求。 二、审议程序 1 投资种类：银行理财产品、债券、基金、信托计划、资管计划等 投资金额：不超过人民币 400,000 万元 已履行的审议程序：上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"） 于 2025 年 3 月 24 日召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第 十次会议，审议通过了《关于使用部分 ...

证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2025-012 上海晨光文具股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2024 年年度股东大会 召开的日期时间：2025 年 4 月 16 日 13 点 30 分 召开地点：上海市松江区新桥镇千帆路 288 弄 5 号楼 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 股东大会召开日期：2025年4月16日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 | 序号 | 议案名称 | 投票股东类型 | | --- | --- | --- | | | | A 股股东 | | 非累积投票议案 | | | | 1 | 年度董事会工作报告 2024 | √ | | 2 | 2024 ...