Group 1: Company Performance and Financials - In 2024, the company achieved a revenue of 454.04 million yuan, a year-on-year increase of 5.38% [4] - The company reported a reduction in losses for net profit and net profit excluding non-recurring items, with a year-on-year decrease in losses of 33.60% and 32.45% respectively [4] - The company has undergone a retrospective adjustment of financial statements due to previous accounting errors, as mandated by the regulatory authorities [3] Group 2: Game Development and IP Strategy - The company plans to launch several new games in 2024, including "Zhetian World," "All-Star Awakening," "Ultraman: Light Warrior," and "One Piece" [2][8] - The company maintains a strong IP reserve and has established partnerships with major platforms like Tencent, Alibaba, and ByteDance to enhance game distribution [6][7] - The company is focusing on the integration of AI technology in gaming and aims to expand into international markets [6][12] Group 3: Market Trends and Industry Insights - In 2024, the Chinese gaming user base reached 674 million, with a year-on-year growth of 0.94%, and the market's actual sales revenue was 325.78 billion yuan, up 7.53% [9][12] - The mobile gaming market generated 238.22 billion yuan in revenue, accounting for 73.12% of the total market, with a growth rate of 5.01% [9][12] - The gaming industry is experiencing a shift towards stock competition, with rising development and customer acquisition costs, while opportunities in overseas markets and AI integration are on the rise [9][12]

广东省深圳市福田区中心四路一号嘉里建设广场 T1-19 19/F,Kerry Plaza Tower 1,1-1 Zhongxinsi Road,Futian District,Shenzhen, Guangdong 邮编/Zip Code：518048 电话/Tel： 0755-8860 0388 传真/Fax： 0755－8293 1822 电子邮箱/E-mail：kangda@kangdalawyers.com 北京 西安 深圳 海口 上海 广州 杭州 沈阳 南京 天津 菏泽 成都 苏州 呼和浩特 香港 武汉 郑州 长沙 厦门 重庆 合肥 宁波 济南 昆明 北京市康达（深圳）律师事务所 关于凯撒（中国）文化股份有限公司 2025年员工持股计划（草案）的 法律意见书 康达(深圳)法意字【2025】第0013号 二〇二五年五月 1 致：凯撒（中国）文化股份有限公司 北京市康达（深圳）律师事务所（以下简称"本所"）接受凯撒（中国）文 化股份有限公司（以下简称"公司"或"凯撒文化"）的委托，担任公司 2025 年 员工持股计划（以下简称"本次员工持股计划"）的专项法律顾问。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》 ...

内部控制审计报告 致同审字（2025）第 442A016943 号 凯撒（中国）文化股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称凯撒文化公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 凯撒（中国）文化股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是凯撒文化公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-93 | 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凯撒文化公司，并 履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2025）第 442A016923 号 凯撒（中国）文化股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我 ...

关于凯撒（中国）文化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于凯撒（中国）文化股份有限公司非经营性资金占用及其他关 联资金往来的专项说明 凯撒（中国）文化股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表 1 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于凯撒（中国）文化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 442A010152 号 凯撒（中国）文化股份有限公司全体股东： 中国注册会计师 TOT 300221 中国赶册会计师 中国注册会计师 10101300304 中国·北京 二 〇二五 年 四 月 二 十 四 日 | 单位:万元 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | -- ...

浙商证券股份有限公司 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"或"保荐机构"）作为凯撒（中 国）文化股份有限公司（以下简称"凯撒文化"或"公司"）非公开发行股票的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件 的要求，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的情况进行了审慎核查，现 将核查情况说明如下： 一、募集资金基本情况 关于凯撒（中国）文化股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 （一）2021 年非公开发行股票实际募集资金金额、资金到位时间 二、募集资金管理情况 （一）募集资金的管理情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准凯撒（中国）文化股份有限公司非 公开发行股票的批复》（[2020]3290 号）核准，公司向 28 名投资者发行 142,920,634 股普通股股票，每股发行价格 6.30 元 ， 募 集资 金 总 额 为 900,399,994.20 元，扣除保荐承销费用 25,483,018.7 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 凯撒（中国）文化股份有限公司 营业收入扣除情况表专项核查报告 专项核查报告 公司 2024 年度营业收入扣除情况表及说明 1-3 致同专字（2025）第 442A010155 号 凯撒（中国）文化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称 "凯撒文化公司"）2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的 合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以 及财务报表附注的基础上，对后附的《凯撒（中国）文化股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表及说明》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进 行了专项核查。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"上市规则"）和 《深圳证券交易所上市公 ...

关于凯撒（中国）文化股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于凯撒（中国）文化股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 凯撒（中国）文化股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 1-3 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于凯撒（中国）文化股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2025）第 442A010153 号 凯撒（中国）文化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称凯 撒文化公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下 简称 "专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 经审核，我们认为，凯撒文化公司董事会编制的 2024 年度专项报告符合 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 凯撒（中国）文化股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为凯撒（中国）文化股份有限公司(以下简称"公司")第八届董事会独立董事, 在 2024 年，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司 章程》《公司独立董事工作制度》及有关法律、法规、规章的规定，谨慎、认真、勤勉地履 行了独立董事的职责，忠实行使了独立董事的权利，积极出席了 2024 年度董事会及其下属专 业委员会的相关会议及独立董事专门会议等，认真审议各项会议议案和材料，对公司的经营 管理及业务发展提出积极的专业意见和建议，充分发挥独立董事专业作用，对公司规范运作、 稳定健康地发展起到积极的推动和保障作用，有效地保证了公司运作的合理性和公平性，切 实维护了公司和股东特别是社会公众股股东的利益。现将 2024 年度的工作情况汇报如下： 一、基本情况 本人马汉杰，中国籍，1983 出生，本科学历，注册会计师（非执业会员）、注册税务师、 会计师和经济师。历任汕头市财政局 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 凯撒（中国）文化股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为凯撒（中国）文化股份有限公司(以下简称"公司")第八届董事会独立董事, 在 2024 年，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》 《公司独立董事工作制度》及有关法律、法规、规章的规定，谨慎、认真、勤勉地履行了独 立董事的职责，忠实行使了独立董事的权利，积极出席了 2024 年度事会及其下属专业委员会 的相关会议及独立董事专门会议等，认真审议各项会议议案和材料，对公司的经营管理及业 务发展提出积极的专业意见和建议，充分发挥独立董事专业作用，对公司规范运作、稳定健 康地发展起到积极的推动和保障作用，有效地保证了公司运作的合理性和公平性，切实维护 了公司和股东特别是社会公众股股东的利益。现将 2024 年度的工作情况汇报如下： 一、基本情况 本人陆晖，中国籍，1981 年出生，硕士研究生学历，执业律师。曾任深圳海关风险、通 关、统计、人事政工、综合、监审等岗位 ...