独立董事工作制度 第一章 总 则 北京凯文德信教育科技股份有限公司 独立董事工作制度 北京凯文德信教育科技股份有限公司 第一条 为进一步完善北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"公 司"）治理结构，促进公司规范运作，充分发挥独立董事在公司治理中的作用、 促进公司独立董事尽责履职，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1号——主板上市公司规范运作》和《北京凯文德信教育科技股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及主要 股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立 客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及主要股东、实际控制人等单位或个 人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当按 照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、 深圳证券交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发 挥参与决策、监督制衡、专业咨询作 ...

Corporate Governance and Structure - The company plans not to distribute cash dividends, issue bonus shares, or increase capital from reserves[5]. - The company has undergone several changes in its registered address since its establishment, with the latest change occurring in November 2021[17]. - The controlling shareholder changed from Jiangsu Huanyu Investment Development Co., Ltd. to Badachu Holdings Group Co., Ltd. in July 2016, and subsequently to Beijing Haidian District State-owned Assets Investment and Operation Co., Ltd. in February 2021[17]. - The company operates under the stock code 002659 on the Shenzhen Stock Exchange[14]. - The company has a dedicated investor relations team to manage communications and inquiries[15]. - The company maintained a governance structure that complies with the requirements of the China Securities Regulatory Commission and the Shenzhen Stock Exchange, ensuring the independence of its operations from the controlling shareholder[102]. - The company has established independent financial, personnel, and operational systems, ensuring no reliance on the controlling shareholder for business activities[102]. - The company has established a clear compensation decision-making process based on performance and responsibilities[120]. - The company has a commitment to independent tax payment and financial decision-making[152]. - The company has established a commitment to ensure that its controlling shareholder does not seek preferential treatment in business dealings with the company[155]. Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥253,885,168.86, representing a 47.78% increase compared to ¥171,800,365.79 in 2022[18]. - The net loss attributable to shareholders improved to -¥49,722,478.50 in 2023 from -¥96,594,379.14 in 2022, marking a 48.48% reduction in losses[18]. - Basic and diluted earnings per share improved to -¥0.08 in 2023, a 50% improvement from -¥0.16 in 2022[19]. - The total assets at the end of 2023 were ¥3,109,891,235, a decrease of 4.05% from ¥3,241,067,700 at the end of 2022[19]. - The company's weighted average return on equity was -2.23% in 2023, an improvement from -4.20% in 2022[19]. - The total revenue for 2023 reached ¥253,885,168.86, representing a 47.78% increase compared to ¥171,800,365.79 in 2022[63]. - The education sector accounted for ¥249,756,990.19, which is 98.37% of total revenue, showing a 48.54% increase from ¥168,141,874.06 in the previous year[63]. - The gross profit margin for the education sector improved to 25.16%, up by 9.77% from the previous year[64]. - The company achieved a total revenue of 253.89 million yuan in 2023, with a net profit attributable to shareholders of -49.72 million yuan, reducing losses by 48.48% compared to the previous year[47]. Educational Services and Market Position - The company's main business has shifted from dual operations in bridge steel structures and education to solely focusing on education and related industries since November 2017[17]. - The company has developed a dual-track development strategy of K12 international and domestic education, focusing on high-quality international education services and expanding domestic quality high schools[29]. - The number of students enrolled in the two Kevin schools has shown a year-on-year growth trend, significantly enhancing the school's reputation and recognition among parents and students[31]. - The vocational education market is projected to exceed 1 trillion yuan in 2024 and reach 1,268.1 billion yuan by 2027, highlighting significant growth potential in this sector[35]. - The company has expanded its service offerings to include off-campus training, promoting "Kevin特色" quality education training to meet the demand for quality education courses[32]. - The company has established partnerships with leading companies such as Baidu and Tencent to enhance its vocational education offerings and ensure alignment with industry needs[43]. - The company is actively expanding its vocational education business, responding to the significant market demand for skilled labor and aligning with national policies[40]. - The company has successfully integrated educational resources with local universities to improve its educational offerings and expand its enrollment[44]. Operational Challenges and Risks - The company has acknowledged uncertainty regarding its ability to continue as a going concern, as indicated in the audit report for the last year[20]. - The company faces risks related to policy changes in the education sector, which could impact its operations and business strategies[94]. - Increased competition in the vocational education market is anticipated as more entities enter the sector, necessitating strategic adjustments by the company[94]. - The company has been experiencing continuous losses primarily due to significant depreciation and amortization expenses from fixed assets related to two Kevin schools, which were heavily invested in during the construction and renovation phases[95]. - The company is focusing on a light asset operation model for future business expansion, aiming to optimize asset structure and improve asset utilization to mitigate the adverse impact of heavy asset investments on performance[95]. Employee and Management Structure - The total number of employees at the end of the reporting period is 335, with 343 employees receiving salaries during the period[130]. - The professional composition includes 110 technical personnel, 85 production personnel, 94 administrative personnel, 33 sales personnel, and 13 financial personnel[130]. - The educational background of employees shows 41 with postgraduate degrees, 157 with bachelor's degrees, 39 with associate degrees, and 98 with education below associate level[130]. - The company has a diverse management team with educational backgrounds from prestigious institutions such as Fudan University and Tsinghua University[116][117]. - The company has been actively expanding its management team with experienced professionals from various sectors[116][117]. - The management team emphasizes the importance of maintaining high standards of corporate governance and transparency in operations[113]. Future Strategies and Growth Plans - The company is focusing on expanding its vocational education sector, aligning with national policies that emphasize the importance of vocational training and education integration[89]. - By 2025, the company aims to establish around 50 pilot cities for education integration and develop over 10,000 vocational education enterprises, enhancing its market presence[89]. - The company plans to continue expanding its high school programs and future development strategies, as discussed in investor communications[96]. - The company plans to invest in new product development and technological advancements to enhance its service offerings[109]. - The company has outlined a market expansion strategy targeting new geographical regions in 2024[109]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to strengthen its market position[109]. - The company has committed to maintaining a debt-to-equity ratio below 0.5 to ensure financial stability during expansion efforts[164]. Compliance and Regulatory Matters - The company has not faced any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period[145]. - There were no major environmental protection violations reported, as the company does not belong to key pollutant discharge units[145]. - The company has not engaged in poverty alleviation or rural revitalization efforts during the reporting period[147]. - The company adheres to legal regulations and maintains effective investor relations through timely communication[146]. - The company has committed to avoiding and minimizing related party transactions as per its commitments[150]. - The company continues to comply with corporate governance standards and actively fulfills information disclosure obligations[146]. Shareholder Engagement - During the reporting period, the company held three shareholder meetings, ensuring that minority shareholders had equal rights and opportunities to participate in decision-making[99]. - The company reported a 32.30% participation rate from investors in the 2022 annual general meeting held on May 18, 2023[104]. - The company also held a temporary shareholder meeting on September 11, 2023, with a participation rate of 30.01%[104]. - The company is committed to timely and accurate information disclosure, ensuring all shareholders have equal access to material information[100].

北京凯文德信教育科技股份有限公司 内部控制审计报告 亚会专审字(2024)第 01110011 号 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十五日 目 录 内部控制审计报告 1-2 项 目 起始页码 内部控制审计报告 亚会专审字(2024)第 01110011 号 北京凯文德信教育科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北京凯 文德信教育科技股份有限公司（以下简称"凯文教育公司"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、北京凯文德信教育科技股份有限公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是凯文教育公司董事会的责任。 [本页无正文，为北京凯文德信教育科技股份有限公司内部控制审计报告签字盖章页] 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性， ...

北京凯文德信教育科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 北京凯文德信教育科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门委员会， 对董事会负责，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，且至少有一 名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员 的董事。 第四条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部 审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提 名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人 士担任,负责主持委员会工作。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期 间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。董事会应根据《公司章 程》及本规则增补新的委员。 第七条 公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内控制度建立和执行情 况进行内部审计监督 ...

公司按照上述规定，对 2022 年财务报表相关项目进行追溯调整，本次追溯 调整已经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计。 二、上述会计政策变更对公司的影响 企业会计准则解释第 16 号》中"关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"自 2023 年 1 月 1 日起施行。根据 新旧准则衔接规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施 行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适 用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关 预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企 业应当按照该规定进行调整。 北京凯文德信教育科技股份有限公司 监事会关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明 一、本次追溯调整的概况 北京凯文德信教育科技股份有限公司于 2023 年 4 月 28 日披露《 关于变更会 计政策的公告》，同意公司自 2023 年 1 月 1 日起施行财政部发布的《 企业会计准 则解释第 16 号》（财会[2022]31 号）"关于单项交易产生的资产和负债相关的递 延所得税不适 ...

北京凯文德信教育科技股份有限公司 2023年度监事会工作报告 2023年度，公司监事会根据《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》 的有关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的态度，依法履行监督职责，切实维护公 司利益和广大股东权益，为公司的规范运作和发展起到了积极作用。现将2023年 度监事会主要工作报告如下： 一、2023年监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开五次监事会会议，会议的召开与表决程序均符 合《公司法》及《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定。具体情况为： 2023年4月26日，公司召开第五届监事会第二十次会议，会议审议并通过 《2022年度总经理工作报告》《2022年度监事会工作报告》《2022年度财务决算报 告》《2022年年度报告全文及摘要》《2023年第一季度报告》《2022年度利润分配 预案》《2022年度内部控制自我评价报告》《关于未弥补亏损达到实收股本总额三 分之一的议案》《关于2023年度董事、监事和高级管理人员薪酬方案的议案》。 2023年8月25日，公司召开第五届监事会第二十一次会议，会议审议并通过 《2023年半年度报告及其摘要》《关于公司监事会换届选举的议案》。 202 ...

关于北京凯文德信教育科技股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表的 专项核查报告 亚会核字(2024)第 01110006 号 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十五日 关于北京凯文德信教育科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 亚会核字(2024)第 01110006 号 北京凯文德信教育科技股份有限公司全体股东： 目 录 | 项 目 | 起始页码 | | --- | --- | | 专项核查报告 | 1-2 | | 营业收入扣除情况表 | 3-4 | 我们接受委托，在审计了北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"凯 文教育公司"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公 司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报 表附注（以下简称"2023 年度财务报表"）的基础上，对后附的《北京凯文德信教育 科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称"营业收入扣除表"） 进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管 指南第 1 号 ...

北京凯文德信教育科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会议事规则 北京凯文德信教育科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会议事规则 第四条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主 持薪酬与考核委员会工作。当主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其 他委员代行其职责；主任委员既不履行职责，也未指定其他委员代行其职责时， 任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名委员履 行主任委员职责。 第七条 薪酬与考核委员会委员必须符合下列条件： （一）不存在《公司法》或《公司章程》规定的不得担任公司董事、监事、 高级管理人员的情形； （二）不存在被中国证监会采取不得担任公司董事、监事、高级管理人员的 第一章 总 则 第一条 为建立健全北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"公 司"）董事、高级管理人员的薪酬和考核管理制度，完善公司法人治理结构，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《 ...

北京凯文德信教育科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关 | 上市公司核算 | 2023 年期初占用 | 2023 年度占用累 计发生金额（不 | 2023 年度占用 资金的利息 | 2023 年度占偿还 | 2023 年末日占用 | 占用形成原 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | | | 的会计科目 | 资金余额 | | | 累计发生金额 | 资金余额 | 因 | 占用性质 | | | | 系 | | | 含利息） | （如有） | | | | | | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控 | | | | | | | | | | | | 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | ...

各位股东及授权代表： 作为北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人在 2023 年严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 规范性文件的要求，认真、勤勉地履行独立董事职责，积极出席相关会议，对重 大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的独立作用，维护公司整体利益。现将 本人 2023 年度的履职情况汇报如下： 一、基本情况 （一）个人履历 北京凯文德信教育科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告（黄乐平） 本人黄乐平，1975 年出生，中国国籍，九三学社社员，北京师范大学法学博 士，具有法律职业资格证书。2007 年 8 月至今任北京义联劳动法援助与研究中 心主任，2013 年 7 月至今任北京义贤律师事务所主任本人长期从事企业法律顾 问及民商事诉讼工作，同时致力于人力资源法务与公司法务的研究，曾获北京市 司法行政系统先进个人等荣誉称号。2022 年 8 月至今任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况 作为独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 ...