山东丰元化学股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 (2025 年 5 月) 第一章 总则 第一条 为强化山东丰元化学股份有限公司(以下简称"公司")董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营层的有效监督，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《山东丰元 化学股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设 立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中二名为独立董事，委员中 至少有一名独立董事为会计专业人士，审计委员会成员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事。 第四条 审计委员会由董事长、二分之一独立董事或者全体董事的三分之 一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由会计专业人士独立董事委员担任， 负责主持委员会工作。 第六条 审计委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议，当审计委员 会召集人不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职责 ...

Core Viewpoint - The implementation details of the cumulative voting system for Shandong Fengyuan Chemical Co., Ltd. aim to enhance corporate governance and ensure shareholders can fully exercise their rights [1][2]. Group 1: General Principles - The cumulative voting system allows shareholders to have voting rights equal to the number of shares they hold multiplied by the number of directors to be elected, enabling concentrated or distributed voting [1][4]. - The system applies when electing two or more directors, including both independent and non-independent directors [2][3]. - Directors elected through this system do not have staggered terms; any replacements during the term will serve the remainder of the current term [2] Group 2: Nomination of Directors - The nomination process for directors involves the current board or shareholders holding over 1% of shares proposing candidates, which are then reviewed by the board's nomination committee [6][7]. - Independent director candidates must meet specific qualifications and provide a public statement regarding their independence from the company [3][6]. - Candidates must submit detailed personal information and a commitment to fulfill their duties if elected [3][6]. Group 3: Voting Principles - Each shareholder's voting power is calculated based on their shares multiplied by the number of directors to be elected, allowing for concentrated voting on specific candidates [4][5]. - Voting must not exceed the number of candidates to be elected, and any excess votes will be deemed invalid [5][6]. - Independent and non-independent directors are elected separately to maintain the required proportion of independent directors [6][7]. Group 4: Election of Directors - Directors are elected based on the total votes received, with a requirement that the votes exceed half of the total voting rights present at the meeting [6][7]. - In cases of tied votes among candidates, a re-election process will be initiated to determine the successful candidates [6][7]. - If fewer directors are elected than required, a subsequent election will be held to fill the vacancies [6][7]. Group 5: Special Procedures - The cumulative voting method must be clearly stated in the notice for the shareholders' meeting [7][8]. - Shareholders can vote in person or delegate their voting rights to others, including through an online voting system [7][8]. - The company is responsible for ensuring that the voting process adheres to the established guidelines and legal requirements [7][8].

第三条 公司应当为独立董事依法履职提供必要保障。 第四条 公司独立董事占董事会成员的比例不得低于三分之一，且至少包括一名会 计专业人士。 公司应当在董事会中设置审计委员会。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管 理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 本制度所称独立董事，是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要 股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断 关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或者个人 的影响。 第二条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、深圳证券交易 所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制 衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 公司在董事会中设置提名、薪酬与考核、战略等专门委员会。提名委员会、薪酬与 考核委员会中独立董事应当过半数并担任召集人。 山东丰元化学股份有限公司 独立董事工作制度 （2025 年 5 月） 第 ...

Core Viewpoint - The company has established a comprehensive management system for commodity futures hedging to mitigate risks and protect the interests of the company and its shareholders [1][3]. Group 1: General Provisions - The commodity futures hedging activities are limited to products or raw materials related to the company's operations, aimed at avoiding price volatility risks, and not for speculative purposes [1][2]. - The hedging business is managed uniformly by the company and its wholly-owned or controlling subsidiaries, requiring prior approval from the company for any operations [1][2]. Group 2: Operational Regulations - The company will not engage in futures trading solely for profit; all transactions must be based on actual business needs to mitigate price risks [2][3]. - All hedging activities must occur in the on-market environment and only with qualified financial institutions [2][3]. - The number of futures positions and holding periods must align with actual spot transactions, ensuring that futures holdings do not exceed the hedged spot quantities [2][3]. Group 3: Approval Authority - Any hedging plan must be reviewed by the management and approved by the board of directors or shareholders [3][4]. - Specific conditions require that significant transactions (e.g., involving over 50% of the latest audited net profit) must be submitted for shareholder approval [3][4]. Group 4: Management and Internal Processes - The board and shareholders are the decision-making bodies for hedging activities, with no other departments or individuals authorized to make such decisions [4][5]. - A dedicated hedging working group is responsible for feasibility analysis, planning, and daily management of hedging activities [4][5]. - The finance department manages payments and accounts related to hedging, while the internal audit department supervises the operations and financial reporting [4][5]. Group 5: Risk Management - The company must adhere to national laws and regulations, develop practical business plans, and establish risk management mechanisms before engaging in hedging activities [6][7]. - The internal audit department is tasked with regular checks on the hedging operations to prevent operational risks [6][7]. Group 6: Information Disclosure - The company is required to disclose relevant information about its hedging activities in accordance with regulatory requirements, including the purpose, investment amounts, and risk analyses [8][9]. - Any significant losses from hedging activities must be disclosed if they exceed 10% of the latest audited net profit [8][9].

山东丰元化学股份有限公司 子公司管理制度 （2025 年 5 月） 第一章 总则 第一条 为加强山东丰元化学股份有限公司(以下简称"公司")对子公司的 管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律法规及《山东丰元化学股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）之 规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本办法所称的子公司，是指公司根据总体战略规划，产业结构布局 及产业发展需要而依法设立及参股的，具有独立法人资格的公司。包括如下形式： （一）全资子公司； （二）控股子公司：指公司持有股份比例超过 50%，或持股比例在 50%以下 但能够决定其董事会过半数成员的组成，或者通过协议或其他安排等方式实际控 制的子公司。 （三）参股子公司：指公司持有股份比例不超过 50%，且公司在其经营与决 策活动中不具有控制性影响的子公司。 第三条 本制度适用于公司及公司下属子公司。各子公司应遵循本制度规定， 结合公司其他内部控制制度，根据自身经营特点和环境条件，制定具体的管理办 法，保证本制度的贯彻和执行。 第四条 公司各职能 ...

第一章 总则 第一条 为了规范山东丰元化学股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）内幕信息管理行为，进一步强化内幕信息保密工作，维护和确保信息披露 的公平原则，切实保护公司全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引 第 5 号—上市公司内幕信息知情人登记管理制度》《深圳证券交易所股票上市规 则》（含其不时的修订或修正）等法律、法规、规章、规范性文件、业务规则（以 下简称"证券相关法规及规定"）及《山东丰元化学股份有限公司章程》《山东 丰元化学股份有限公司信息披露管理制度》的规定，特制订本制度。 第二条 董事会是负责公司内幕信息管理工作的机构，董事会应当保证内 幕信息知情人档案真实、准确和完整，董事长为主要负责人。董事会秘书负责办 理上市公司内幕信息知情人的登记入档事宜，并负责组织实施董事会关于内幕信 息管理的其他工作，当董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表代行董事会 秘书的职责；审计委员会应当对内幕信息知情人登记管理制度情况进行监督。证 券部具体负责公司内幕信息登记备案的日常管理工作。 山东丰元化学股份有限公司 内幕信息知 ...

山东丰元化学股份有限公司 会计师事务所选聘制度 (2025 年 5 月) 第一章 总 则 第一条 为规范山东丰元化学股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（包 括续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高审计工 作和财务信息的质量，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》等有关法律法规及《山东丰元化学股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规要求， 聘任会计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。 公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的， 可以参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审核后，报经董事会和股东会审议。公司不得在董事会、股东会审 议前聘请会计师事务所开展审计业务。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘会计师事务所应当符合以下条件： （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的质量控制制度和内 部管理制度并有效执行； （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章 ...

山东丰元化学股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 5 月） 第一章 总则 第一条 为规范山东丰元化学股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 内部审计工作，确保公司各项内部控制制度得以有效实施，完善公司治理结构， 维护股东合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》和有关法律、行政 法规、部门规章及规范性文件的规定，结合《山东丰元化学股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）和本公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，包括监督被审计部门或对象的内部控制制度 运行情况，检查被审计部门或对象会计账目及其相关资产，监督被审计部门或对 象预决算执行和财务收支，评价重大经济活动的效益等行为。 第三条 公司内部审计的总体目标： （一）提高会计信息质量，使作为管理决策依据的会计信息更为可靠； （二）监督检查有关财务会计法律、法规、准则、制度和规章的报告情况， 维护公司资产的安全、完整，保证公司财务运作的合法性和合规性； （三）开展审计调查，提出健全公司各项内部控制制度的审计建议，为加强、 提高公司经营管理服务。 第四条 ...

山东丰元化学股份有限公司 信息披露暂缓与豁免制度 （2025年5月） 第一章 总则 第一条 山东丰元化学股份有限公司（以下简称"公司"）为规范信息披 露暂缓与豁免行为，督促公司及相关信息披露义务人（以下简称"信息披露义 务人"）依法依规履行信息披露义务，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称 《证券法》）、《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《深圳证券交易 所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作指引》）和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理》等法 律、法规、规范性文件及《山东丰元化学股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）等内部制度的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 信息披露义务人按照《上市规则》及深圳证券交易所（以下简称 "深交所"）其他相关业务规则的规定，办理信息披露暂缓、豁免事务的，适用 本制度。 第三条 应当披露的信息存在《上市规则》及深交所其他相关业务规则中规 定的可暂缓、豁免信息披露的情形的，由信息披露义务人自行审慎判断后决定是 否暂缓或豁免披露，并接受深 ...

山东丰元化学股份有限公司 关联交易管理制度 （2025年5月） 第一章 总则 第一条 为进一步加强山东丰元化学股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法利益，特 别是中小投资者的合法利益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公 开、公允的原则，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易》《山东丰元化学股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 公司进行关联交易，应当保证关联交易的合法合规性、必要性和公允 性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。交易各 方不得隐瞒关联关系，不得通过将关联交易非关联化规避相关审议程序和信息披露 义务。相关交易不得存在导致或者可能导致公司出现被控股股东、实际控制人及其 他关联人非经营性资金占用、为关联人违规提供担保或者其他被关联人侵占利益的 情形。 第三条 公司关联交易活动应当具有商业实 ...