北京市中伦律师事务所 关于宁波兴瑞电子科技股份有限公司 调整 2024 年员工持股计划相关事项的 法律意见书 二〇二五年四月 北京市中伦律师事务所 关于宁波兴瑞电子科技股份有限公司 调整 2024 年员工持股计划相关事项的 法律意见书 致：宁波兴瑞电子科技股份有限公司 根据宁波兴瑞电子科技股份有限公司（以下简称"兴瑞科技"或"公司"） 与北京市中伦律师事务所（以下简称"本所"）签订的《法律服务合同》的约定 及受本所指派，本所作为公司 2024 年员工持股计划（以下简称"本次员工持股 计划"）相关事宜的专项法律顾问，就公司调整 2024 年员工持股计划相关事项 （以下简称"本次调整"）出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所律师审阅了《宁波兴瑞电子科技股份有限公司 2024 年员工持股计划（草案）》（以下简称"《员工持股计划（草案）》"）、《宁波 兴瑞电子科技股份有限公司 2024 年员工持股计划管理办法》(以下简称"《管理 办法》")、公司相关董事会会议文件、监事会会议文件以及本所律师认为需要审 查的其他文件，并通过查询政府部门公开信息对相关的事实和资料进行了核查和 验证。 为出具本法律意见书，本所律师根 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，兴瑞科技公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 天健审〔2025〕6239 号 宁波兴瑞电子科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了宁波兴瑞电子科技股份有限公司（以下简称兴瑞科技公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是兴瑞 科技公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大 ...

中国国际金融股份有限公司 关于宁波兴瑞电子科技股份有限公司 2025年度申请综合授信额度及担保事项的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为宁波兴瑞电子科技股份有 限公司（以下简称"兴瑞科技"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对公司 2025 年度申请综合授信额度及担保事项进行 了核查，具体情况如下： 一、2025 年度申请综合授信额度并提供担保情况概述 根据公司及子公司经营发展的资金需求，2025 年公司及子公司拟向各商业银行及 非银行金融机构申请不超过人民币 10 亿元综合授信额度，用于办理流动资金贷款、项 目贷款、银行承兑汇票、银行保函、银行保理、信用证等各种贷款及贸易融资业务，最 终以各家金融机构实际审批的授信额度和品种为准，具体融资金额将视公司的实际经营 情况需求决定，授信有效期自股东大会审议通过之日起一年。授信期限内，授信额度可 循环使用。 同时，公司拟为合并报表范 ...

募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为宁波兴瑞电 子科技股份有限公司（以下简称"兴瑞科技"或"公司"）的保荐机构，根据《证券发行上 市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章及业务规则的要 求，对公司本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项进行了认真、审 慎核查，具体情况如下： | 项目名称 | 投资总额（万元） | 扣除发行费用后投入募集资金额（万元） | | --- | --- | --- | | 新能源汽车零部件生产建设项目 | 57,263.32 | 45,490.70 | 二、本次募投项目募集资金使用及节余情况 一、本次募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意宁波兴瑞电子科技股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1429 号），本公司由主承销商 中国国际金融股份有限公司采 ...

目 录 宁波兴瑞电子科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了宁波兴瑞电子科技股份有限公司（以下简称兴瑞科技 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的兴瑞科技公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供兴瑞科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为兴瑞科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解兴瑞科技公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕6198 号 宁波兴瑞电子科技股份有限公司全体股东： 第 1 页 共 7 页 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们鉴证了后附的宁波兴瑞电子科技股份有限公司（以下简称兴瑞科技公司） 管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供兴瑞科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为兴瑞科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 兴瑞科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号— ...

中国国际金融股份有限公司 一、开展外汇套期保值业务的背景 公司目前外销业务占比较高，主要以美元进行结算。为防范汇率大幅度波动对公司 造成不利影响，公司拟根据具体业务情况，在不影响公司主营业务发展和资金使用安排 的前提下，以规避和防范汇率风险为目的，使用自有资金与银行等金融机构适度开展外 汇套期保值业务。 关于宁波兴瑞电子科技股份有限公司 2025年度开展外汇套期保值业务的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为宁波兴瑞电子科技股份有 限公司（以下简称"兴瑞科技"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公 司开展外汇套期保值业务事项进行了核查，具体情况如下： 基于公司外币资产、负债状况以及外汇收支业务情况，公司开展的外汇套期保值业 务与日常经营需求紧密相关，能够提高公司积极应对汇率风险、利率风险的能力，增强 公司财务稳健性。 二、拟开展外汇套期保值业务计划 （一）外汇业务交易品种：远期结售汇 （二）外币币种：美元 三、外 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | | 页 | | 15—96 | | --- | | 三、财务报表附注……………………… ...

中国国际金融股份有限公司 关于宁波兴瑞电子科技股份有限公司 2025年度日常关联交易预计的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为宁波兴瑞电子科技股份有 限公司（以下简称"兴瑞科技"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司 2025 年度日 常关联交易预计事项进行了核查，具体情况如下： 一、日常关联交易基本情况 根据公司日常生产经营需要，公司及合并报表范围内子公司 2025 年度与关联方发 生日常关联交易总额度预计为 2,000 万元。 设立日期：2015 年 5 月 12 日 住所：浙江省宁波市慈溪市周巷镇瑞家路 6 号 注册资本：500 万元 经营范围：许可项目：食品生产（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展 经营活动,具体经营项目以审批结果为准）。一般项目:食品销售（仅销售预包装食品）、 专业设计服务、工业设计服务、文艺创作、数字文化创 ...

中国国际金融股份有限公司 关于宁波兴瑞电子科技股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为宁波兴瑞电子科技股份有 限公司（以下简称"兴瑞科技"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公 司 2024 年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1、纳入评价范围的主要单位包括公司及其全资子公司、控股子公司，纳入评价范 围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务 报表营业收入总额的 100%。 2、纳入评价范围的主要业务和事项包括：人力资源政策及薪酬管理体系、资金管 理内部控制、采购管理、销售管理、技术研发管理、信息管理、子公司内部控制、募集 资金、关联交易、对外投资、对外担保等方面。 3、重点关注的高风险领域 ...