美康生物科技股份有限公司 证券代码：300439 证券简称：美康生物 公告编号：2025-012 美康生物科技股份有限公司 2024 年年度报告披露提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025 年 4 月 17 日，美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）召开 第五届董事会第十二次会议及第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公 司<2024 年年度报告>及其摘要的议案》。 为使投资者全面了解公司 2024 年度的经营成果、财务状况及未来发展规划， 公司《2024 年年度报告全文》及《2024 年年度报告摘要》于 2025 年 4 月 19 日 在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露，敬请投资者注意查阅。 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 特此公告。 美康生物科技股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 19 日 1 / 1 ...

美康生物科技股份有限公司 美康生物科技股份有限公司 2025 年度高级管理人员薪酬与考核方案 第一章 总则 第一条 为进一步提高公司管理水平，充分调动高级管理人员的积极性和创 造性，建立和完善激励约束机制，为公司和股东创造更大效益，按照责、权、利 对等原则，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》及《美康生物 科技股份有限公司章程》等规定，在充分考虑公司实际情况和行业特点的基础上， 制订本方案。 第二条 本办法适用范围为公司高级管理人员。 第三条 公司薪酬考核以公司经营指标完成情况为依据，对个人进行业绩目 标和行为规范相结合的考核办法。 第四条 公司薪酬的确定遵循以下原则： （一）责任原则：按工作岗位、工作成绩、贡献大小及责权利相结合等因素 确定基本工资薪酬标准； （二）绩效原则：绩效薪酬与个人岗位职责目标完成情况挂钩，与公司经营 业绩、年度绩效考核结果、行为规范等相结合； （三）竞争原则：注重收入市场化，制定合理的薪资结构比例，保持公司薪 酬的吸引力以及在市场上的竞争力，有利于公司吸引人才。 第二章 管理机构 第五条 公司董事会负责确定高级管理人员年度薪酬方案，董事会薪酬与考 核委员会进行考核。公司 ...

美康生物科技股份有限公司 美康生物科技股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 美康生物科技股份有限公司全体股东： 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于评价报告基准日，公司 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范 体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 / 7 美康生物科技股份有限公司 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于评价报告基准日，公司 未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自评价报告基准日至评价报告发出日之间，公司未发生影响内部控制有效性 评价结论的因素。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合美康生物科技股份有限公司（以下 简称"美康生物"、"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司截至2024年12月31日（评估报告基准日）的内 部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实 ...

美康生物科技股份有限公司 2024 年度财务报告 第十节 财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 17 日 | | 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | | 注册会计师姓名 | 沈利刚 梁潇 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZF10265 号 美康生物科技股份有限公司全体股东： 审计意见 我们审计了美康生物科技股份有限公司（以下简称美康生物）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资 产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美康生物 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按 ...

美康生物科技股份有限公司 证券代码：300439 证券简称：美康生物 公告编号：2025-020 美康生物科技股份有限公司 关于续聘 2025 年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召开 了第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议，分别审议通过了公 司《关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，同意公司续聘立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）为公司 2025 年度审计机构，该议案 尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议通过，并提请股东大会授权董事会根据 立信会计师事务所的 2025 年度实际工作情况确定审计报酬，股东大会召开的具 体时间另行通知。现将相关事宜公告如下： 一、续聘会计师事务所的情况说明 立信是一家具备从事证券、期货相关业务资格，具有丰富的上市公司审计工 作经验，已连续多年为公司提供审计服务。在过去的审计服务中，立信严格遵循 相关法律、法规和政策，遵照独立、客观、公正的执业准则，按进度完成了公司 各项审 ...

美康生物科技股份有限公司 （一）责任原则：按工作岗位、工作成绩、贡献大小及责权利相结合等因素 确定基本工资薪酬标准； （二）绩效原则：绩效薪酬与个人岗位职责目标完成情况挂钩，与公司经营 业绩、年度绩效考核结果、行为规范等相结合； 美康生物科技股份有限公司 2025 年度董事、监事薪酬（津贴）与考核方案 第一章 总则 第一条 为进一步提高公司管理水平，充分调动董事、监事的积极性和创造 性，建立和完善激励约束机制，为公司和股东创造更大效益，按照责、权、利对 等原则，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》及《美康生物科 技股份有限公司章程》等规定，在充分考虑公司实际情况和行业特点的基础上， 制订本方案。 第二条 本办法适用范围为公司董事及监事。 第三条 公司薪酬考核以公司经营指标完成情况为依据，对个人进行业绩目 标和行为规范相结合的考核办法。 第四条 公司薪酬的确定遵循以下原则： （三）竞争原则：注重收入市场化，制定合理的薪资结构比例，保持公司薪 酬的吸引力以及在市场上的竞争力，有利于公司吸引人才。 第二章 管理机构 第五条 本方案由公司董事会薪酬与考核委员会制定，经董事会、股东大会 审议通过后生效。 第 ...

本表已于 2025年4月17日获董事会批准。 法定代表人: 汇总表 第2页 会计机构负责人(会计主管人员): 土 1层 美康生物科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位: 万元 | | | | | | 3 | | | | | 单位: 万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 算的 | 上市公司核 2024年期初 2024年度占用累计 | | 2024 年度占用 | 2024 年度偿还 | 2024 年期末 | 占用形成 | | | | | 司的关联关系 | 会计科目 | 上用资金 上一会额 3302不含利息) | | 资金的利息 (如有) | 累计发生金额 | 占用资金余额 | 原因 | 占用性质 | | 控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东 ...

美康生物科技股份有限公司 证券代码：300439 证券简称：美康生物 公告编号：2025-023 美康生物科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）的相关规定变更会计政策。根据《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，公司本 次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成 果和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更的概述 （一）变更原因及日期 本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定执行。 （三）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《解释第 18 号》要求执行， 其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各 1 / 2 美康生物科技股份有限公司 项具体会计准则、企业 ...

美康生物科技股份有限公司 美康生物科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职 情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和美康生物科技股份有 限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会专门委员会工作制度》等规 定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将 董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券 服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并 已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 2 ...

美康生物科技股份有限公司 证券代码：300439 证券简称：美康生物 公告编号：2025-021 美康生物科技股份有限公司 关于公司 2024 年度计提资产减值准备及核销资产的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召开 的第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于 2024 年度计提资产减值准备及核销资产的议案》。现将本次计提资产减值准备 及核销资产的具体内容如下： 一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述 （一）本次计提资产减值准备及核销资产的原因 为公允反映公司各类资产的价值，按照《企业会计准则》及公司会计制度的 相关规定，公司对合并报表范围内截止 2024 年 12 月 31 日的各项资产进行清查， 对存在减值迹象的资产进行减值测试，预计各项资产的可收回金额或可变现净值 低于其账面价值时，计提资产减值准备。为真实反映公司财务状况和资产价值， 公司对经营过程中长期挂账、经多种渠道催收或客户破产清算等，已确认无法收 回的应收账款进行清理。 ...