美康生物科技股份有限公司 鉴证报告 2023 年度 ． 您可使用手机"扫一扫"或选入"轻 关于美康牛物科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZF10381号 美康生物科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的美康生物科技股份有限公司(以下简称 "贵公司") 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告(以下简称 "募集资金专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公告(2022)15号)、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号 -- 创业板上市公司规范运作》以及《深圳证 券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号 -- 公告格式》的相关 规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集 资金专项报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准 确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告 ...

情况评估及履行监督职责情况的报告 美康生物科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和美康生物科技股份有 限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》、《董事会专门委员会工作制度》等 规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 将董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"） 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券 服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并 已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 ...

Financial Performance - The company reported a revenue of RMB 1.2 billion for the fiscal year 2023, representing a year-over-year increase of 15% compared to RMB 1.04 billion in 2022 [13]. - The net profit for 2023 was RMB 300 million, up 20% from RMB 250 million in the previous year, indicating strong operational efficiency [13]. - The company's operating revenue for 2023 was ¥1,885,869,216.24, a decrease of 24.23% compared to ¥2,489,086,216.22 in 2022 [20]. - Net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥256,551,420.89, an increase of 29.23% from ¥198,527,038.64 in 2022 [20]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥195,625,371.44, up 14.89% from ¥170,266,305.71 in 2022 [20]. - The gross margin improved to 45% in 2023, up from 40% in 2022, reflecting better cost management and pricing strategies [13]. - The total operating revenue for 2023 was ¥1,885,869,216.24, representing a decrease of 24.23% compared to ¥2,489,086,216.22 in 2022 [70]. - The revenue from in vitro diagnostic reagents was ¥1,224,569,607.69, accounting for 64.93% of total revenue, with a year-on-year increase of 1.81% [70]. - The revenue from in vitro diagnostic instruments dropped significantly by 58.92% to ¥103,657,352.98, which accounted for 5.50% of total revenue [70]. - The medical diagnostic services revenue decreased by 46.28% to ¥546,630,304.54, making up 28.99% of total revenue [70]. Market Expansion and Strategy - The company plans to expand its market presence in Southeast Asia, targeting a 30% market share in the region by 2025 [13]. - The company is exploring potential acquisitions to enhance its technological capabilities and market reach, with a budget of RMB 200 million allocated for this purpose [13]. - The company aims to enhance its position and competitiveness in the IVD industry by optimizing product structure and expanding its industrial chain [39]. - The company intends to expand its international market presence by improving the capabilities of its international sales team and accelerating product registration and certification [122]. - The company recognizes the risk of intensified industry competition, particularly from multinational corporations dominating the high-end market, and plans to enhance its product diversification strategy [126]. Research and Development - The company invested RMB 100 million in R&D for new technologies, focusing on enhancing diagnostic accuracy and speed [13]. - Research and development expenses amounted to 149.80 million yuan, representing 7.94% of operating revenue, supporting technological innovation and new product development [49]. - The company is actively involved in the registration and clinical testing of multiple diagnostic products, indicating a robust pipeline for future growth [83]. - The company has launched several new products, including a fully automated immunoassay analysis system and a high-end automatic five-part blood cell analyzer [81]. - The company is developing a matrix-assisted laser desorption/ionization time-of-flight mass spectrometry (MALDI-TOF) technology for microbial protein fingerprinting and nucleic acid detection [83]. Corporate Governance - The company has established a comprehensive governance structure, ensuring compliance with relevant laws and regulations, and enhancing operational transparency [133]. - The board of directors consists of 5 members, including 2 independent directors, ensuring independent decision-making and oversight of company operations [134]. - The company has implemented a performance evaluation and incentive mechanism for its directors and senior management, aligning with its development needs [135]. - The company prioritizes information disclosure, adhering to legal requirements to ensure accurate and timely communication with stakeholders [136]. - The company actively engages with stakeholders to balance interests and promote sustainable development [136]. Risk Management - The company emphasizes the importance of risk awareness regarding future plans and projections, highlighting potential operational risks [3]. - The report includes a section on the company's future development outlook, detailing major risks that may impact operations [3]. - The company will focus on maintaining compliance with evolving industry regulations and policies to mitigate operational risks associated with centralized procurement [124]. - The company faces a risk of declining gross margins due to ongoing centralized procurement reforms initiated by the National Medical Insurance Administration, which could adversely affect profitability [128]. Employee and Talent Management - The company has a strategic compensation policy that aligns employee remuneration with business performance, focusing on high-performance incentives for key projects and products [163]. - The training program "Evergreen Talent Development" aims to enhance employee skills through a comprehensive training system, combining online and offline methods [164]. - The company has established a succession training plan to support long-term stable development by cultivating talent [165]. - The total number of employees at the end of the reporting period was 2,164, with 1,001 in the parent company and 1,163 in major subsidiaries [162]. Dividend Policy - The company plans to distribute a cash dividend of 1.34 CNY per 10 shares to all shareholders, based on a total of 383,949,815 shares [3]. - The cash dividend represents 100% of the total profit distribution amount, with a distributable profit of 648,473,804.72 CNY [169]. - The company has implemented a cash dividend policy, distributing 1.05 CNY per 10 shares to shareholders based on a total share capital of 382,999,815 as of December 31, 2022 [166]. Environmental Responsibility - The company has implemented ISO14001 certification and conducts annual assessments of environmental factors and hazards [184]. - The company has established a wastewater treatment system to manage and treat wastewater before discharge [184]. - The company has signed agreements for the safe disposal of medical waste generated during production [184]. - The company’s energy management system is operational, monitoring electricity and water usage for energy conservation [184]. Financial Management - The net cash flow from operating activities for 2023 was CNY 633.53 million, an increase of 12.20% compared to CNY 564.67 million in 2022 [90]. - The total cash inflow from investment activities was CNY 408.27 million, up 16.30% from CNY 351.04 million in the previous year [90]. - The net cash flow from financing activities was -CNY 303.52 million, a decrease of 37.29% from -CNY 221.07 million in 2022, primarily due to reduced borrowings [91]. - The company has a strict internal control system for cash management, ensuring separation of incompatible duties and clear approval processes for cash transactions [175].

美康生物科技股份有限公司 证券代码：300439 证券简称：美康生物 公告编号：2024-029 美康生物科技股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日召开 了第五届董事会第五次会议及第五届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于 公司 2023 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大 会审议批准。现将相关事宜公告如下： 一、2023 年度利润分配预案的基本情况 1、利润分配预案的具体内容 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度合并会计报表 实现归属于上市公司股东的净利润 256,551,420.89 元，其中母公司实现净利润 28,328,218.46 元。由于母公司尚有以前年度未弥补亏损，2023 年度不需要提取 法定盈余公积金。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《美康生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）相关规定， 加上以前年度结 ...

美康生物科技股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 美康生物科技股份有限公司 2023 年度美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）等法律法规以及《美康生物科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）、《美康生物科技股份有限公司董事会议事规则》（以 下简称"《董事会议事规则》"）等相关规定，本着对公司股东负责的精神，认真 执行股东大会的各项决议，忠实履行职责，维护公司利益，进一步完善和规范公 司运作，以保障公司持续、健康、稳定的发展。现将 2023 年董事会的主要工作 情况报告如下： 一、2023 年度经营情况的简要回顾 2023 年度，公司实现营业收入 188,586.92 万元，同比减少 24.23%，主要系 分子检测服务及代理产品收入下降所致。受益于坚持聚焦发展自产产品，公司自 产产品收入 83,760.17 万元，同比增长 12.23%，占公司营业收入的比重较上年同 期增长了 14.43 个百分点。公司实现归属于上市公司股东的净利润为 25,655.14 万元，同比增 ...

美康生物科技股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 本人田云鹏，作为美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届 董事会独立董事及第五届董事会独立董事，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和《美康生物科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）及公司《董事会专门委员会工作制度》《独立董 事工作制度》的规定，恪尽职守、勤勉尽责，忠实履行职务，充分发挥独立董事 的作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就本人 2023年度任职期间的履职情况汇报如下： 美康生物科技股份有限公司 一、基本情况 本人田云鹏，1974年出生，中国国籍，无境外居留权。毕业于浙江大学公共 卫生管理专业，硕士学位。2003年4月至2016年3月担任浙江省医学会编辑、杂志 社主任、副秘书长；2016年4月至今，担任浙江省医师协会秘书长。兼任中国医 师协会循证医学专委会常务委员、中华医学会临床流行病学与循证医学分会委员、 浙江省住 ...

中天国富证券有限公司 关于美康生物科技股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：中天国富证券有限公司 | 被保荐公司简称：美康生物 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：钟亚桢 | 联系电话：0755-33522821 | | 保荐代表人姓名：张晓红 | 联系电话：0755-33522821 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的 | | | 情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括 | 是 | | 但不限于防止关联方占用公司资源的制度、 | | | 募集资金管理制度、内控制度、内部审计制 | | | 度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月查阅一次银行对账单 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露 ...

中天国富证券有限公司 关于美康生物科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中天国富证券有限公司（以下简称"中天国富"、"保荐机构"）作为美康生 物科技股份有限公司（以下简称"美康生物"、"公司"）持续督导阶段的保荐机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等有关规定，对《美康生物科技股份有限公司 2023 年度 内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、公司内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于评价报告基准日，公 司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于评价报告基准日，公 司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自评价报告基准日至评价报告发出日 之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围 ...

美康生物科技股份有限公司 美康生物科技股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 本人徐玲，作为美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董 事会的独立董事，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司独立董事规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》等相关法律法规和《美康生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）及公司《董事会专门委员会工作制度》《独立董事工作制度》的规定， 恪尽职守、勤勉尽责，忠实履行职务，充分发挥独立董事的作用，维护公司整体 利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就本人2023年度任职期间的履职 情况汇报如下： 一、基本情况 本人徐玲，1978年出生，中国国籍，无境外居留权。毕业于南京大学，会计 学博士学位，注册管理会计师(CMA)，中国对外经济贸易会计学会理事，中国人 工智能学会会员。2005年7月至今担任浙江万里学院教师、副教授。2023年12月 15日起至今担任公司独立董事及董事会相关专门委员会职务，目前兼任宁波欧陆 创意家居股份有限公司（未上市） ...

美康生物科技股份有限公司 证券代码：300439 证券简称：美康生物 公告编号：2024-023 美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）接到全资子公司宁波美康 盛达生物科技有限公司（以下简称"盛达生物"）的通知，根据实际经营需要， 盛达生物对其经营范围进行了调整。近日，上述事项的工商变更登记手续已经办 理完成，并取得了宁波市鄞州区市场监督管理局换发的《营业执照》，具体情况 如下： | 事项 | 原登记内容 | 变更后登记内容 | | --- | --- | --- | | | 一般项目：技术服务、技术开发、技术 | 一般项目：技术服务、技术开发、技术 | | | 咨询、技术交流、技术转让、技术推 | 咨询、技术交流、技术转让、技术推 | | | 广；专用化学产品制造（不含危险化 | 广；专用化学产品制造（不含危险化 | | | 学品）；第一类医疗器械销售；第二类 | 学品）；专用化学产品销售（不含危险 | | | 医疗器械销售；化工产品销售（不含 | 化学品）；第一类医疗器械销售；第二 | | | 许可类化工产品）；仪器仪表销售；仪 | 类医疗器械销售；第一类医疗器械租 | | | 器仪表修理；计算机软 ...